福建福日電子股份有限公司
審計委員會 2016 年度履職情況報告
根據(jù)《上市公司治理準則》、《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運
作指引》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2014 年修訂）》和本公司《公司章程》、
《董事會審計委員會實施細則》、《董事會審計委員會年度財務(wù)報告審議工作規(guī)程》
的有關(guān)規(guī)定，作為福建福日電子股份有限公司董事會審計委員會成員，現(xiàn)就 2016
年度工作情況匯報如下：
一、審計委員會基本情況
公司第六屆董事會審計委員會由獨立董事吳超鵬先生、羅元清先生及董事王
武先生 3 名成員組成（任職時間 2015.10.12-2018.10.11），其中，吳超鵬先生為會
計專業(yè)人士、羅元清先生為法律專業(yè)人士。
二、審計委員會年度會議召開及審議情況
2016 年度第六屆董事會審計委員會通過現(xiàn)場表決或通訊表決的方式共召開
6 次會議，所有會議的召集、召開程序均符合相關(guān)規(guī)定，并簽署了會議決議或書
面意見。具體的會議召開時間和議程如下：
1、2016 年 3 月 25 日，召開第六屆董事會審計委員會 2016 年第一次會議，
審議通過 《關(guān)于延長公司非公開發(fā)行股票股東大會決議有效期的議案》。
2、2016 年 3 月 30 日，召開第六屆董事會審計委員會 2016 年第二次會議，
審議通過以下事項：
（1）審議通過《福建福日電子股份有限公司 2015 年度財務(wù)會計報表及內(nèi)部
控制審計報告》；
（2）審議通過《關(guān)于會計師事務(wù)所從事 2015 年度公司審計工作的總結(jié)報告》；
（3）審議通過《關(guān)于聘任福建華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為福建福
日電子股份有限公司 2016 年度財務(wù)報表審計機構(gòu)及內(nèi)部控制審計機構(gòu)的建議》；
（4）審議通過《公司 2015 年度內(nèi)部控制評價報告》；
（5）審議通過《關(guān)于控股子公司深圳市邁銳光電有限公司 2015 年實際盈利
數(shù)與承諾數(shù)差異情況說明的議案》；
（6）審議通過《關(guān)于全資子公司福建福日實業(yè)發(fā)展有限公司應(yīng)收款項核銷的
議案》；
（7）審議通過《關(guān)于公司部分應(yīng)收款項核銷的議案》；
（8）審議通過《公司審計委員會 2015 年度履職情況報告》。
3、2016 年 4 月 29 日，召開第六屆董事會審計委員會 2016 年第三次會議，
公司 2016 年第一季度報告》全文及正文，并發(fā)表了認可意見。
4、2016 年 8 月 23 日，召開第六屆董事會審計委員會 2016 年第四次會議，
審議通過《公司 2016 年半年度報告》，并發(fā)表了認可意見。
5、2016 年 10 月 27 日，召開第六屆董事會審計委員會 2016 年第五次會議，
審議通過《公司 2016 年第三季度報告》，并發(fā)表了認可意見。
6、2016 年 11 月 21 日，召開第六屆董事會審計委員會 2016 年第六次會議，
審議通過《關(guān)于收購控股子公司深圳市源磊科技有限公司 9%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的
議案》。
三、審計委員會年度主要工作內(nèi)容
1、監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作
公司自 1999 年上市以來已連續(xù) 18 年聘請福建華興會計師事務(wù)所（特殊普通
合伙）（原名：福建華興會計師事務(wù)所有限公司，以下簡稱“華興所”）作為外部
審計機構(gòu)。在 2016 年度審計開始之前，我們就審計范圍、審計計劃、審計方法
等事項以溝通函、督促函和見面會等方式，積極地與公司管理層、財務(wù)部、審計
部及華興所等各方進行了充分的討論與協(xié)調(diào)。在審計服務(wù)過程中，華興所能夠遵
循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則，勤勉盡職，操守良好，出具的審計報告如實反
映公司的財務(wù)狀況及經(jīng)營成果，審計結(jié)果符合公司的實際情況，所以我們向董事
會建議續(xù)聘華興所為公司的外部審計機構(gòu)。同時我們審核了審計費用和聘用條款，
發(fā)現(xiàn)公司實際支付的審計費用與公司對外披露的信息相符，聘用條款符合國家相
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
2、指導(dǎo)及評估內(nèi)部審計工作
按照《公司法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、
《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求，結(jié)合
公司的實際情況，公司建立了《內(nèi)部審計管理》、《內(nèi)部控制制度》、《內(nèi)部控制評
價辦法》等較為完善的治理制度，形成了較為合理的公司治理結(jié)構(gòu)。報告期內(nèi)，
我們審閱了公司的內(nèi)部審計工作計劃，認可計劃的可行性，并督促審計部嚴格按
照審計計劃實施。我們審閱審計部提交的內(nèi)部控制自評報告，評估內(nèi)審工作的結(jié)
果，指導(dǎo)內(nèi)審部門的有效運作。報告期內(nèi)，公司嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，股東大
會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層規(guī)范運作，切實保障了公司和股東的合法權(quán)益。我
們認真審閱了公司內(nèi)部控制自我評價報告，未發(fā)現(xiàn)公司存在財務(wù)報告內(nèi)部控制和
非財務(wù)報告內(nèi)部控制的重大或重要缺陷，因此我們認為公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部控制。
3、審閱上市公司的財務(wù)報告并對其發(fā)表意見
我們認真審閱了公司的 2015 年度財務(wù)報告、2016 年第一、二、三季度財務(wù)
報告，認為公司財務(wù)報告是真實的、完整的和準確的。公司不存在與財務(wù)報告相
關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯報的情況，也不存在重大會計差錯調(diào)整、重大會計
政策及估計變更、未發(fā)現(xiàn)涉及重要會計判斷的事項或?qū)е路菢藴薀o保留意見審計
報告的事項。
四、總體評價
報告期，公司第六屆董事會審計委員會成員依據(jù)各項規(guī)定，勤勉盡責，切實
有效地監(jiān)督上市公司的外部審計,指導(dǎo)公司內(nèi)部審計工作，促進公司建立健全內(nèi)
部控制制度并提供真實、準確、完整的財務(wù)報告。
2017 年，我們審計委員會所有成員將更加恪盡職守，密切關(guān)注公司的內(nèi)部
審計工作，以及公司內(nèi)外審計的溝通、監(jiān)督和核查工作，不斷健全和完善內(nèi)部審
計工作，充分發(fā)揮審計委員會的監(jiān)督職能，為維護公司全體股東的共同利益而不
懈努力。
特此報告！
福建福日電子股份有限公司
董事會審計委員會
2017 年 3 月 15 日
（此頁無正文，系福建福日電子股份有限公司審計委員會 2016 年度履職情況報告之
與會委員簽署頁）
審計委員會委員簽名：
吳超鵬 羅元清 王武