福建福日電子股份有限公司
債券募集資金管理與使用制度
第一章 總則
第一條 為規(guī)范福建福日電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）債券募集資金
的使用與管理，提高募集資金使用效益，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人
民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等國家有關(guān)法律、法規(guī)及《公司
債券發(fā)行與交易管理辦法》、《福建福日電子股份有限公司公司章程》等制度和
規(guī)范性文件，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。
第二條 本制度所稱募集資金系指公司通過發(fā)行公司債券（包括公開發(fā)行和
非公開發(fā)行的公司債券，但不包括可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券）
向投資者募集的資金。
第三條 公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，督促公司規(guī)范使
用募集資金，自覺維護(hù)公司募集資金安全，不得參與、協(xié)助或縱容公司違規(guī)擅自
或變相改變募集資金用途。
第四條 公司控股股東、實(shí)際控制人不得直接或者間接占用或者挪用公司募
集資金，不得利用公司募集資金及募集資金投資項(xiàng)目（以下簡稱“募投項(xiàng)目”）獲
取不正當(dāng)利益。
第五條 公司應(yīng)接受受托管理人按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對公司募集資金管
理與使用事項(xiàng)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)工作。
第二章 募集資金存儲
第六條 公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于經(jīng)董事會批準(zhǔn)設(shè)立的專項(xiàng)賬戶（以下簡稱
“募集資金專戶”）集中管理。募集資金的接收、存儲、劃轉(zhuǎn)與本息償付均須在專
項(xiàng)賬戶內(nèi)進(jìn)行。募集資金專戶不得存放非募集資金或用作其它用途。
第七條 公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后一個月內(nèi)與受托管理人、存放募集資金
的商業(yè)銀行（以下簡稱“商業(yè)銀行”）簽訂募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議。該協(xié)
議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于募集資金專戶；
（二）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每季度向公司提供募集資金專戶銀行對賬單，并抄送承
銷機(jī)構(gòu)或受托管理機(jī)構(gòu)；
（三）受托管理人可以隨時到商業(yè)銀行查詢募集資金專戶資料；
協(xié)議在有效期屆滿前因承銷機(jī)構(gòu)或受托管理機(jī)構(gòu)或商業(yè)銀行變更等原因提
前終止的，公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起兩周內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并按
要求進(jìn)行備案和公告。
第三章 募集資金使用
第八條 公司使用募集資金應(yīng)當(dāng)遵循如下要求：
（一）公司應(yīng)當(dāng)對募集資金使用的申請、分級審批權(quán)限、決策程序做出明確
規(guī)定；
（二）公司公開發(fā)行債券，募集資金應(yīng)當(dāng)用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧
損和非生產(chǎn)性支出；非公開發(fā)行債券，募集資金應(yīng)當(dāng)用于約定的用途。
（三）出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金使用計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時，公司應(yīng)當(dāng)及時報
告承銷機(jī)構(gòu)或受托管理機(jī)構(gòu)；
第九條 公司使用募集資金不得有如下行為：
（一）持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)?br/>財務(wù)性投資，直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司；
（二）通過質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途；
（三）將募集資金直接或者間接提供給控股股東、實(shí)際控制人等關(guān)聯(lián)人使用，
為關(guān)聯(lián)人利用募投項(xiàng)目獲取不正當(dāng)利益提供便利；
（四）違反募集資金管理規(guī)定的其他行為。
第四章 募集資金投向變更
第十條 公司募集資金應(yīng)當(dāng)按照募集說明書所列用途使用。公司募投項(xiàng)目發(fā)
生變更的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會、債券持有人會議審議通過，并按照持有人會議決議履
行變更程序。
第十一條 變更后的募集資金投向應(yīng)與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的方向。
第五章 募集資金使用管理與監(jiān)督
第十二條 公司應(yīng)當(dāng)按有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、
完整地披露募集資金的實(shí)際使用情況。
（一）公司公開發(fā)行債券，應(yīng)當(dāng)在定期報告中披露募集資金的使用情況及履
行的程序、年末余額、募集資金專項(xiàng)賬戶運(yùn)作情況，并說明是否與募集說明書承
諾的用途、使用計(jì)劃及其他約定一致。公司設(shè)置專項(xiàng)償債賬戶的，應(yīng)披露該賬戶
資金的提取情況。
（二）公司非公開發(fā)行債券，應(yīng)當(dāng)在債券募集說明書中約定募集資金使用情
況的披露事宜。
第十三條 承銷機(jī)構(gòu)或受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少每年度對公司募集資金的存放
與使用情況及券募集說明書所約定義務(wù)的執(zhí)行情況進(jìn)行一次現(xiàn)場調(diào)查，公司將予
以配合。
第六章 附則
第十四條 募投項(xiàng)目通過公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)實(shí)施的，適用
本制度。
第十五條 本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；
本制度如與國家日后頒布的法律、法規(guī)和經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時，
按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂。
第十六條 公司有權(quán)對不按本制度使用募集資金的相關(guān)人士進(jìn)行追究。
第十七條 本制度自公司董事會審議通過之日起生效，本制度最終解釋權(quán)歸
公司董事會。
福建福日電子股份有限公司
2017 年 3 月 14 日