美格智能 獨立董事年報工作制度
深圳市美格智能技術(shù)股份有限公司
獨立董事年報工作制度
第一條 為進一步完善深圳市美格智能技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”）
治理，健全公司內(nèi)部控制制度，提高年報信息披露質(zhì)量，明確獨立董事的職責，
充分發(fā)揮獨立董事在年度報告（以下簡稱“年報”）編制和信息披露工作中的作
用，保護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《深圳市美格
智能技術(shù)股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）、《深圳市美格智能技術(shù)
股份有限公司獨立董事工作制度》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本工作
制度。
第二條 在年報編制和披露過程中，獨立董事應(yīng)切實履行獨立董事的責任和
義務(wù)，勤勉盡責，關(guān)注公司年度經(jīng)營數(shù)據(jù)和重大事項等情況，確保公司年報信息
真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
第三條 獨立董事應(yīng)認真學(xué)習有關(guān)法律、法規(guī)及中國證券監(jiān)督管理委員會
（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）、深圳證券交易所等監(jiān)管部門關(guān)于年報編制和披露的
工作要求，積極參加其組織的培訓(xùn)。
第四條 在會計年度結(jié)束后兩個月內(nèi)，公司管理層（至少包括總經(jīng)理和財務(wù)
負責人）應(yīng)向每位獨立董事全面匯報公司本年度的生產(chǎn)經(jīng)營情況和投、融資活動
等重大事項的進展情況；公司獨立董事應(yīng)對有關(guān)重大事項予以關(guān)注和安排實地考
察。
第五條 公司財務(wù)負責人應(yīng)在為公司提供年報審計的注冊會計師（以下簡稱
“年審會計師事務(wù)所”）進場審計前向每位獨立董事書面提交年度審計工作安排
及其他相關(guān)資料。
第六條 獨立董事應(yīng)在年審會計師事務(wù)所進場審計前，與年審注冊會計師溝
通審計工作小組的人員構(gòu)成、審計計劃、風險判斷、風險及舞弊的測試和評價方
法、本年度審計重點；獨立董事應(yīng)聽取公司財務(wù)總監(jiān)對公司本年度財務(wù)狀況和經(jīng)
營成果的匯報。
美格智能 獨立董事年報工作制度
第七條 公司年報編制期間，獨立董事應(yīng)當履行全面監(jiān)督職責。在年審注冊
會計師出具初步審計意見后、召開董事會會議審議年報前，至少安排一次獨立董
事與年審注冊會計師的見面會，以便溝通審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，獨立董事應(yīng)當
履行全面監(jiān)督職責與年審注冊會計師進行溝通。見面會應(yīng)有書面記錄及當事人簽
字。
第八條 獨立董事應(yīng)審查董事會召開的程序、必備文件以及能夠做出合理準
確判斷的資料信息的充分性，如發(fā)現(xiàn)與召開董事會相關(guān)規(guī)定不符或判斷依據(jù)不足
的情形，獨立董事應(yīng)提出補充、整改和延期召開董事會的意見，未獲采納時可拒
絕出席董事會，并要求公司披露其未出席董事會的情況及原因。公司應(yīng)當在董事
會決議公告中披露獨立董事未出席董事會的情況及原因。
第九條 獨立董事應(yīng)當在公司年報中就公司下列事項出具專門意見并與年
度報告同時披露：
（一）獨立董事應(yīng)當對證券投資專項說明出具專門意見（如適用）；
（二）獨立董事應(yīng)當對公司現(xiàn)金分紅利潤分配預(yù)案發(fā)表獨立意見；
（三）獨立董事應(yīng)當對控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況發(fā)表獨立
意見；
（四）獨立董事應(yīng)當對公司累計和當期對外擔保情況、執(zhí)行有關(guān)規(guī)定情況出
具專項說明和獨立意見。公司不存在對外擔保的，獨立董事也應(yīng)當出具專項說明
和獨立意見；
（五）獨立董事應(yīng)當對公司關(guān)聯(lián)交易、變更募集資金用途等重大事項發(fā)表獨
立意見；
（六）獨立董事應(yīng)當對公司內(nèi)部控制自我評價報告發(fā)表獨立意見；
（七）獨立董事應(yīng)當對公司財務(wù)報告被注冊會計師出具非標準無保留審計意
見涉及的事項出具獨立意見（如適用）；
（八）中國證監(jiān)會相關(guān)法律法規(guī)及證券交易所相關(guān)規(guī)范性文件所規(guī)定的獨立
董事應(yīng)當發(fā)表獨立意見的其他情形。
美格智能 獨立董事年報工作制度
第十條 獨立董事對公司年報具體事項存有異議的，經(jīng)全體獨立董事二分之
一以上同意，可獨立聘請外部審計機構(gòu)或咨詢機構(gòu)，對公司相關(guān)事項進行審計和
咨詢，所發(fā)生的費用由公司承擔。
第十一條 獨立董事應(yīng)高度關(guān)注公司年審期間發(fā)生改聘會計師事務(wù)所的情
形，一旦發(fā)生改聘情形，獨立董事應(yīng)當發(fā)表意見并及時向中國證券監(jiān)督管理委員
會深圳監(jiān)管局和深圳證券交易所匯報。
第十二條 公司每位獨立董事均應(yīng)當向公司年度股東大會提交年度述職報
告，內(nèi)容至少包括：出席董事會方式、次數(shù)及投票情況，列席股東大會次數(shù)；發(fā)
表獨立意見的情況；對公司進行現(xiàn)場調(diào)查的情況；提議召開董事會、提議聘用或
者解聘會計師事務(wù)所、獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)等情況；保護中小股東
合法權(quán)益方面所做的其他工作。
獨立董事年度述職報告應(yīng)當與年報同時在深圳證券交易所指定網(wǎng)站披露。
第十三條 獨立董事應(yīng)當在年報中確認并披露個人簡歷情況，包括職業(yè)、學(xué)
歷、職稱、詳細的工作經(jīng)歷、全部兼職情況等詳細信息。
第十四條 獨立董事在公司年報編制和審議期間，負有保密義務(wù)；密切關(guān)注
年報編制過程中的信息保密情況，嚴防內(nèi)幕信息泄露和內(nèi)幕交易發(fā)生等違法違規(guī)
行為發(fā)生；在年報披露前 30 日內(nèi)和年度業(yè)績快報業(yè)績預(yù)告披露前 10 日內(nèi)，不得
買賣公司股票。
第十五條 公司財務(wù)負責人、董事會秘書負責協(xié)調(diào)獨立董事與公司管理層的
溝通，積極為獨立董事在年報編制過程中履行職責創(chuàng)造必要的條件。
第十六條 獨立董事應(yīng)當對公司年度報告簽署書面確認意見，保證公司所披
露信息的真實、準確、完整。如不能保證年報信息真實、準確、完整，應(yīng)當在簽
署的書面確認意見中注明所持的反對意見、保留意見、理由和本人履行勤勉義務(wù)
所采取的盡職調(diào)查措施。因故無法現(xiàn)場簽字，應(yīng)當以傳真或者其他方式對定期報
告簽署書面確認意見，并及時將原件寄達公司。
第十七條 除本制度明確的事項外，獨立董事還應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，履行其作
為公司董事及董事會專門委員會委員在年報編制和披露過程中所履行的其他職
美格智能 獨立董事年報工作制度
責。
第十八條 與上述年報工作有關(guān)的溝通、意見或建議均應(yīng)有書面記錄，必要
的文件應(yīng)有當事人簽字，公司存檔保管。
第十九條 本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范
性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。
第二十條 本制度由公司董事會負責制定、解釋，自公司董事會審議通過之
日起生效并施行，修改時亦同。
深圳市美格智能技術(shù)股份有限公司
二〇一七年十月