北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計(jì)股份有限公司
關(guān)于深圳證券交易所對公司關(guān)注函的回復(fù)公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，
沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計(jì)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2017 年 04
月 28 日收到深圳證券交易所中小板公司管理部下發(fā)的《關(guān)于對北京弘高創(chuàng)建筑
設(shè)計(jì)股份有限公司關(guān)注函》（中小板關(guān)注函【2017】第 119 號），要求公司對
披露的 2016 年年度報(bào)告，上會會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司 2016 年年
度財(cái)務(wù)報(bào)表出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告相關(guān)問題作出書面說明，現(xiàn)就關(guān)注函所
提問題及公司相關(guān)回復(fù)說明公告如下：
1、請?jiān)敿?xì)說明會計(jì)師發(fā)表無法表示意見所涉及事項(xiàng)對你公司 2016 年公司
財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果影響的情況，是否會導(dǎo)致你公司 2016 年度的盈虧性質(zhì)發(fā)生
變化。
回復(fù)：
由于涉及到的審計(jì)工程項(xiàng)目還沒有完全梳理完畢，相關(guān)工程佐證資料及現(xiàn)場
核實(shí)仍需進(jìn)一步確認(rèn)，目前雖然相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)性影響金額暫時(shí)無法確定，
但公司 2016 年度盈虧性質(zhì)不會產(chǎn)生變化。
2、請認(rèn)真核查并明確說明無法表示意見涉及事項(xiàng)是否明顯違反企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)
則、制度及相關(guān)信息披露規(guī)范性規(guī)定。
回復(fù)：
本公司年度內(nèi)出現(xiàn)一定的內(nèi)控問題，公司董事會對公司年度內(nèi)的內(nèi)控出具了
否定意見的自我評價(jià)報(bào)告。公司沒有違反企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、制度及相關(guān)信息披露規(guī)
范性規(guī)定。
3、你公司在《2016 年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告》中披露 2016 年由于財(cái)務(wù)
人員的大幅度變動，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)賬務(wù)處理的規(guī)范性及收與付款環(huán)節(jié)的內(nèi)控控
制上出現(xiàn)了重大缺陷，嚴(yán)重影響了財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性，請?jiān)敿?xì)說明原因以及該
重大缺陷對你公司 2016 年度以及之前年度財(cái)務(wù)報(bào)表的具體影響。同時(shí)請你公司
認(rèn)真核查并說明其它內(nèi)部控制制度是否存在重大缺陷或重大風(fēng)險(xiǎn)，若有，請說
明對你公司 2016 年度以及之前年度財(cái)務(wù)報(bào)表的影響。
回復(fù)：
公司有完備的內(nèi)控制度和流程，企業(yè)內(nèi)部控制制度完整不存在重大缺陷，只
是在 2016 年執(zhí)行過程中出現(xiàn)了偏差。在企業(yè)內(nèi)控執(zhí)行過程中由于財(cái)務(wù)人員更迭，
新來的財(cái)務(wù)人員對公司工程項(xiàng)目缺乏了解導(dǎo)致財(cái)務(wù)核算時(shí)相近項(xiàng)目名稱和相同
甲方的不同項(xiàng)目回款記錄錯誤，影響了單個(gè)項(xiàng)目的收付款財(cái)務(wù)記錄，企業(yè)已經(jīng)進(jìn)
行了相關(guān)賬務(wù)調(diào)整不會影響 2016 年度及以前的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。
4、你公司在 2016 年三季報(bào)中預(yù)計(jì) 2016 年度的凈利潤為 3.4 億元至 4.2 億
元之間，在 2016 年度業(yè)績快報(bào)中披露公司 2016 年度的凈利潤為 4.15 億元，而
在 2016 年度報(bào)告中，你公司 2016 年實(shí)現(xiàn)的凈利潤為 2.40 億元。請?jiān)敿?xì)說明你
公司 2016 年度報(bào)告披露的凈利潤較前期業(yè)績預(yù)告與業(yè)績快報(bào)差異較大的具體原
因以及你公司未對業(yè)績預(yù)告和業(yè)績快報(bào)進(jìn)行修正的原因。
回復(fù)：
公司 2016 年度報(bào)告披露的凈利潤較前期業(yè)務(wù)預(yù)告與業(yè)績快報(bào)差異較大的原
因主要因?yàn)楣驹诰幹茦I(yè)績快報(bào)的工作中，因部分財(cái)務(wù)人員對工程項(xiàng)目缺乏了解，
導(dǎo)致會計(jì)記錄出現(xiàn)錯誤，影響應(yīng)收賬款賬齡確認(rèn)，導(dǎo)致少提漏提壞賬準(zhǔn)備，相關(guān)
壞賬準(zhǔn)備變化幅度較大，致使 2016 年度報(bào)告中的凈利潤與前期的業(yè)績預(yù)告和業(yè)
績快報(bào)差異較大。
由于會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)場的時(shí)間較晚，公司的審計(jì)事項(xiàng)工作量大，公司年度財(cái)
務(wù)報(bào)表最終完成后已經(jīng)不具備對業(yè)績預(yù)告和業(yè)績快報(bào)進(jìn)行修正的時(shí)間條件，因此
導(dǎo)致沒有對業(yè)績預(yù)告和業(yè)績快報(bào)進(jìn)行修正。
5、你公司認(rèn)為應(yīng)予以說明的其它事項(xiàng)。
回復(fù)：
除上述回復(fù)外，公司無其他應(yīng)予以說明的事項(xiàng)。
北京弘高創(chuàng)意建筑設(shè)計(jì)股份有限公司
董事會
2017 年 05 月 25 日