蘇州固锝電子股份有限公司
鑒證報(bào)告
截至2015年9月30日止
鑒證報(bào)告第 1 頁(yè)
關(guān)于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目
前次募集資金使用情況
信會(huì)師報(bào)字[2015]第115720號(hào)
蘇州固锝電子股份有限公司全體股東：
我們審核了后附的蘇州固锝電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“蘇州
固锝”）董事會(huì)編制的截至2015年9月30日止的《關(guān)于新節(jié)能型表面貼
裝功率器件項(xiàng)目前次募集資金使用情況報(bào)告》。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供蘇州固锝向其董事會(huì)、深圳證券交易所呈報(bào)募集
資金使用情況相關(guān)資料時(shí)使用，不得用作任何其他目的。出具本報(bào)告
的會(huì)計(jì)師事務(wù)所和簽字會(huì)計(jì)師不承擔(dān)因本報(bào)告不恰當(dāng)使用所造成的
法律責(zé)任或其他責(zé)任。
二、董事會(huì)的責(zé)任
蘇州固锝董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按
照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》（證監(jiān)發(fā)行
字[2007]500號(hào)）編制截至2015年9月30日止的《關(guān)于新節(jié)能型表面貼
裝功率器件項(xiàng)目前次募集資金使用情況報(bào)告》，并保證其內(nèi)容真實(shí)、
準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)蘇州固锝董事會(huì)編制
的上述報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
四、工作概述
我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)—?dú)v史財(cái)
務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則
要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)
報(bào)獲取合理保證。在鑒證過(guò)程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我
鑒證報(bào)告第 2 頁(yè)
們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合
理的基礎(chǔ)。
四、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，蘇州固锝董事會(huì)編制的截至2015年9月30日止的《關(guān)
于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目前次募集資金使用情況報(bào)告》符合
《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要
求》和《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的規(guī)定，
在所有重大方面如實(shí)反映了蘇州固锝截至2015年9月30日止的新節(jié)能
型表面貼裝功率器件項(xiàng)目前次募集資金使用情況。
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：翟小民
（特殊普通合伙）
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：邢韜
中國(guó)上海二○一五年十二月十一日
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截至 2015 年 9 月 30 日止
關(guān)于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目前次募集資金使用情況報(bào)告
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截至2015年9月30日止的
關(guān)于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目
前次募集資金使用情況報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》（證監(jiān)發(fā)行
字[2007]500號(hào)）的規(guī)定，蘇州固锝電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“蘇州
固锝”）本公司將截至2015年9月30日止的新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目前次募集
資金使用情況報(bào)告如下：
一、 前次募集資金基本情況
經(jīng)2011年9月21日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可【2011】1501號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)蘇
州固锝電子股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)》，蘇州固锝電子股份有限公司（以
下簡(jiǎn)稱“本公司”或“蘇州固锝”）非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股3,960萬(wàn)股，每股面值1
元，每股發(fā)行價(jià)13.08元，募集資金總額517,968,000.00元，根據(jù)有關(guān)規(guī)定扣除發(fā)行費(fèi)
用13,304,916.56元，實(shí)際募集資金為504,663,083.44元。截至2011年11月7日止，本公
司非公開(kāi)發(fā)行募集的貨幣資金已全部到達(dá)公司并入賬，業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公
司出具信會(huì)師報(bào)字(2011)第13619號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證。
二、 新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目基本情況
根據(jù) 2011 年 5 月 5 日，由蘇州市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)發(fā)布的《關(guān)于同意蘇州固锝電
子股份有限公司新節(jié)能型表面貼裝功率器件建設(shè)項(xiàng)目核準(zhǔn)的批復(fù)》（蘇經(jīng)信產(chǎn)投
【2011】12 號(hào)）同意蘇州固锝實(shí)施新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目。
根據(jù)公司第三屆董事會(huì)第十六次會(huì)議以及 2010 年年度股東大會(huì)審議通過(guò)的非公開(kāi)發(fā)
行股票方案，本次非公開(kāi)發(fā)行募集資金將投資于基于 QFN 技術(shù)的系統(tǒng)級(jí)封裝（SiP）
項(xiàng)目、新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目、光伏旁路集成模塊系列項(xiàng)目等三個(gè)項(xiàng)目，其
中，新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目計(jì)劃投資情況如下：
金額單位：人民幣萬(wàn)元
募集資金計(jì)劃
項(xiàng)目名稱 建設(shè)期 擬投資總額
投資額
新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目 1年 20,861.01 18,774.91
本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)具有先進(jìn)工藝水平的新節(jié)能型表面貼裝功率器件生產(chǎn)線，將利用現(xiàn)有
廠房，從國(guó)外新引進(jìn)芯片生產(chǎn)設(shè)備、綠色封裝生產(chǎn)設(shè)備及其他輔助設(shè)備 155 臺(tái)（套）
進(jìn)行生產(chǎn)建設(shè)。
使用情況報(bào)告 第 1 頁(yè)
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截至 2015 年 9 月 30 日止
關(guān)于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目前次募集資金使用情況報(bào)告
根據(jù) 2011 年 11 月 23 日本公司公告的《2011 年度非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行情況報(bào)告暨上
市公告書(shū)》承諾，項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)能后，將可形成年產(chǎn) 36 億只新節(jié)能型表面貼裝功
率器件的生產(chǎn)能力。
根據(jù) 2013 年 4 月 19 日本公司公告的《蘇州固锝電子股份有限公司關(guān)于調(diào)整募集資金
項(xiàng)目投資進(jìn)度、變更部分募集資金用途的公告》，新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目達(dá)
到預(yù)定可使用狀態(tài)日期由 2012 年 12 月 31 日調(diào)整為 2014 年 12 月 31 日，主要
原因是公司采取了有效策略，使部分設(shè)備采購(gòu)價(jià)格降低和付款期限延長(zhǎng)。
三、 新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目前次募集資金的實(shí)際使用情況
(一) 截至 2015 年 9 月 30 日止，新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目前次募集資金的實(shí)際使
用情況對(duì)照：
使用情況報(bào)告 第 2 頁(yè)
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截至 2015 年 9 月 30 日止
關(guān)于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目前次募集資金使用情況報(bào)告
金額單位：人民幣萬(wàn)元
募集資金投資項(xiàng)目名稱： 新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目
投資項(xiàng)目募集資金總額： 18,774.91 投資項(xiàng)目已累計(jì)使用募集資金總額： 12,491.28
各年度使用募集資金總額： 12,491.28
變更用途的募集資金總額： 2011 年： 670.66
變更用途的募集資金總額比例： 2012 年： 6,985.30
2013 年： 1,919.79
2014 年： 2,042.20
2015 年 1 至 9 月： 873.33
截止日募集資金投資項(xiàng)目產(chǎn)能完成情況 截止日募集資金累計(jì)投資額
累計(jì)投資金額與募集
項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)日期 已簽訂合同尚未支 累計(jì)投資額（4）
承諾年產(chǎn)能 是否達(dá)到承諾產(chǎn)能 承諾投資金額（1） 實(shí)際投資金額（2） 后承諾投資金額的差
（或截止日項(xiàng)目完工程度） 付金額（3） =（2）+（3）
額（5）=（1）-（4）
36 億只 是 2014 年 12 月 31 日 18,774.91 12,491.28 1,068.99 13,560.27 5,214.64
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(二) 前次募集資金實(shí)際投資項(xiàng)目變更情況
前次募集資金實(shí)際投資新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目的情況未發(fā)生變更。
(三) 前次募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況
前次募集資金投資新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目不存在對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況。
(四) 暫時(shí)閑置募集資金使用情況
截至 2015 年 9 月 30 日止，新節(jié)能型表面貼裝功率器件項(xiàng)目的實(shí)際投資總額為人民幣
12,491.28 萬(wàn)元，已簽訂合同尚未支付金額為人民幣 1,068.99 萬(wàn)元，募集后承諾投資
總額為人民幣 18,774.91 萬(wàn)元，累計(jì)投資額少于承諾的差額為人民幣 5,214.64 萬(wàn)元。
該項(xiàng)目節(jié)約金額占承諾投資金額的 27.77%，募集資金未使用完畢的原因如下：
1.考慮到降低設(shè)備采購(gòu)成本，項(xiàng)目投資的部分設(shè)備由原計(jì)劃的成套進(jìn)口設(shè)備轉(zhuǎn)為采購(gòu)
國(guó)產(chǎn)設(shè)備，如 eSGB/eSGC 由原計(jì)劃采購(gòu)自動(dòng)成型設(shè)備轉(zhuǎn)為傳統(tǒng)成型設(shè)備，使得設(shè)備
成本降低 60%以上。
2. 在本行業(yè)設(shè)備采購(gòu)成本比較低的時(shí)期與供應(yīng)商達(dá)成多套設(shè)備采購(gòu)的協(xié)議，以降低
采購(gòu)成本，如自動(dòng)焊接設(shè)備。
3. 同型號(hào)設(shè)備通過(guò)采購(gòu)轉(zhuǎn)換備件實(shí)現(xiàn)相近封裝類型共用設(shè)備，合理調(diào)配產(chǎn)能資源，
避免設(shè)備閑置。如，SMA 和 eSGA 產(chǎn)品自動(dòng)焊接設(shè)備互相切換。
4. 基于不同的市場(chǎng)終端應(yīng)用，同一封裝開(kāi)發(fā)高端工藝和中低端工藝，平衡工藝要求
和產(chǎn)品成本，降低設(shè)備成本。如 SMA 產(chǎn)品同時(shí)開(kāi)發(fā) ASMA 和 MSMA 系列產(chǎn)品。
5. 從市場(chǎng)需求預(yù)期出發(fā)，避免短期內(nèi)采購(gòu)過(guò)多設(shè)備造成產(chǎn)能過(guò)剩。
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