蘇州固锝電子股份有限公司
募集資金鑒證報告
2016 年度
蘇州固锝電子股份有限公司
募集資金年度存放與使用情況鑒證報告
信會師報字[2017]第ZA10887號
蘇州固锝電子股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對蘇州固锝電子股份有限公司（以下簡稱“蘇州
固锝”） 2016 年度《關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項
報告》執(zhí)行了合理保證的鑒證業(yè)務。
一、董事會的責任
蘇州固锝董事會的責任是按照《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市
公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告［2012］44 號）、
《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》
（深證上[2015]65 號）及相關(guān)格式指引等規(guī)定編制募集資金存放和實
際使用情況專項報告。這種責任包括設計、執(zhí)行和維護與募集資金存
放與實際使用情況專項報告編制相關(guān)的內(nèi)部控制，確保編制的募集資
金存放和實際使用情況專項報告不存在虛假記載、誤導性陳述或重大
遺漏，并向注冊會計師提供真實、準確、完整的相關(guān)資料。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎上對《關(guān)于公司募集資金存
放與實際使用情況的專項報告》發(fā)表鑒證結(jié)論。
三、工作概述
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第3101號—歷史財
務信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務。該準則
要求我們計劃和實施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司監(jiān)管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的
監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告［2012］44號）及《深圳證券交易所中小板
鑒證報告第 1 頁
上市公司規(guī)范運作指引（2015年修訂）》（深證上[2015]65號）及相
關(guān)格式指引的規(guī)定編制，是否不存在重大錯報獲取合理保證。
在鑒證過程中，我們實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的
程序。
我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎。
四、鑒證結(jié)論
我們認為，蘇州固锝2016年度《關(guān)于公司募集資金存放與實際使
用情況的專項報告》在所有重大方面符合《上市公司監(jiān)管指引第2號
—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告［2012］
44號）、《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引（2015年修
訂）》（深證上[2015]65號）及相關(guān)格式指引的規(guī)定，并在所有重大
方面如實反映了蘇州固锝募集資金2016年度實際存放與使用情況。
五、對報告使用者和使用目的的限定
本鑒證報告僅供蘇州固锝年度報告披露時使用，不得用作任何其
他目的。我們同意將本鑒證報告作為蘇州固锝年度報告的必備文件，
隨同其他文件一起報送并對外披露。
立信會計師事務所 中國注冊會計師：楊力生
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師：王愷
中 國上海 二 O 一七年三月二十日
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2016年度
關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告
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關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告
根據(jù)《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》深證上[2015]65
號）及相關(guān)格式指引的規(guī)定，本公司將 2016年度募集資金存放與實際使用情況專項
說明如下：
一、 募集資金基本情況
(一) 實際募集資金金額、資金到位情況
經(jīng) 2011 年 9 月 21 日中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可【2011】1501 號文《關(guān)于核
準蘇州固锝電子股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》，本公司非公開發(fā)行人民幣普
通股 3,960 萬股，每股面值 1 元，每股發(fā)行價 13.08 元，募集資金總額 517,968,000.00
元，根據(jù)有關(guān)規(guī)定扣除發(fā)行費用 13,304,916.56 元，實際募集資金為 504,663,083.44
元。截至 2011 年 11 月 7 日止，本公司非公開發(fā)行募集的貨幣資金已全部到達公司并
入賬，業(yè)經(jīng)立信會計師事務所有限公司出具信會師報字(2011)第 13619 號驗資報告驗
證。
(二) 本年度募集資金使用情況及節(jié)余情況
1、 募集資金使用情況
（單位：人民幣元）
募集資金賬戶使用情況 本年度使用金額
（1）募集資金賬戶資金的減少項： 41,886,819.80
對募集資金項目的投入 41,886,819.80
（2）募集資金賬戶資金的增加項： 5,439,973.29
利息收入 5,439,973.29
2、 募集資金節(jié)余情況
截至 2016 年 12 月 31 日止，募集資金未使用余額為 182,700,419.97 元。
二、 募集資金存放和管理情況
(一) 募集資金的管理情況
1、 為規(guī)范募集資金管理和運用，保護投資者利益，本公司依照《深圳證券交易所
股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相
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關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，制定了《蘇州固锝電子股份有限公司
募集資金專戶存儲及使用管理方法》（以下簡稱《募集資金存儲使用管理方
法》）。根據(jù)《募集資金存儲使用管理方法》的規(guī)定，公司開設一個募集資金
專用賬戶，對募集資金實行專戶存儲，對募集資金的使用實行專人審批，保
證專款專用。
2、 2011 年 12 月，公司分別與中信銀行蘇州分行城中支行、保薦機構(gòu)齊魯證券有
限公司（已更名為中泰證券股份有限公司，以下簡稱“中泰證券”）簽訂了《募
集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
3、 三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，三方監(jiān)
管協(xié)議的履行不存在問題。
(二) 募集資金專戶存儲情況
（單位：人民幣元）
開戶行 賬戶類別 賬號 2016 年 12 月 31 日余額
中信銀行股份有限公司蘇
募集資金專戶 7324310182400005713 17,700,419.97
州分行城中支行
中信銀行股份有限公司蘇
募集資金專戶 定期存單 25,000,000.00
州分行城中支行
中信銀行股份有限公司蘇
募集資金專戶 七天通知存款 10,000,000.00
州分行城中支行
中信銀行股份有限公司蘇
募集資金專戶 理財賬戶 130,000,000.00
州分行城中支行
合計 182,700,419.97
根據(jù)《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》內(nèi)容，公司將尚未使用的募集資金以定期存單或通知
存款的形式存入募集資金專戶開戶銀行，余額為 35,000,000.00 元。三方監(jiān)管協(xié)議中
明確約定“公司如果以存單方式存放募集資金須通知中泰證券，并承諾存單到期后及
時轉(zhuǎn)入本協(xié)議規(guī)定的募集資金專戶進行管理或以存單方式續(xù)存，同時通知中泰證券，
公司存單不得質(zhì)押”。
根據(jù)公司 2016 年第五屆董事會第十一次會議審議通過的《關(guān)于使用部分閑置
募集資金購買銀行理財產(chǎn)品的議案》，公司分別于 2016 年 10 月 21 日和 2016 年 12
月 23 日，以 7,000 萬元、6,000 萬元購買中信理財之共贏利率結(jié)構(gòu)第 16860 及 16981
期人民幣結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品，期限分別為 94 天及 103 天，產(chǎn)品到期日依次為 2017 年 1
月 23 日及 2017 年 4 月 5 日，預計產(chǎn)品年化收益率為 2.8%-3.2%及 3.5%-3.9%。
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關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告
三、本年度募集資金的實際使用情況
本年內(nèi)，本公司募集資金實際使用情況如下：
(一) 募集資金投資項目的資金使用情況
本報告期內(nèi)，本公司實際使用募集資金人民幣 4,188.68 萬元，具體情況詳見附表 1
《募集資金使用情況對照表》。
(二) 募集資金投資項目的實施地點、實施方式變更情況
光伏旁路集成模塊系列項目
經(jīng)過公司多次研發(fā)和技術(shù)改進，光伏旁路集成模塊系列項目采用改進后的工藝和設計
方案，所需投資總額大幅縮減。2013 年，鑒于項目投資成本大大降低，光伏旁路集
成模塊系列項目募集資金投資總額由 12,897.42 萬元調(diào)整為 5,009.08 萬元，節(jié)余資金
7,888.34 萬元用于永久補充公司流動資金，主要用于公司生產(chǎn)經(jīng)營活動。
(三) 募集資金投資項目先期投入及置換情況
2011 年 12 月 28 日，公司第四屆董事會第四次會議審議通過了《關(guān)于以募集資金置
換預先已投入募集資金投資項目自籌資金的議案》，同意公司以募集資金置換預先投
入募投項目自籌資金 1,748.35 萬元。2011 年 12 月 29 日，本公司以募集資金對先期
投入的 1,748.35 萬元自籌資金進行了置換。
(四) 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況
本年度未發(fā)生用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。
(五) 節(jié)余募集資金使用情況
1、新節(jié)能型表面貼裝功率器件項目
2015 年，新節(jié)能型表面貼裝功率器件項目完工，為充分發(fā)揮資金的使用效率，該項
目節(jié)余募集資金 5,214.64 萬元已用于永久補充流動資金。
2、基于 QFN 技術(shù)的系統(tǒng)級封裝（SiP）項目
2016 年，基于 QFN 技術(shù)的系統(tǒng)級封裝（SiP）項目完工，為充分發(fā)揮資金的使用效
率，根據(jù)第五屆董事會第十三次會議該項目節(jié)余募集資金 9,135.54 萬元擬用于永久補
充流動資金。
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3、光伏旁路集成模塊系列項目
2016 年，光伏旁路集成模塊系列項目完工，為充分發(fā)揮資金的使用效率，根據(jù)第五
屆董事會第十三次會議該項目節(jié)余募集資金 3,430.89 萬元擬用于永久補充流動資金。
(六) 超募資金使用情況
本公司不存在超募資金使用的情況。
(七) 尚未使用的募集資金用途及去向
對于尚未使用的募集資金，公司存放在募集資金專戶或以定期存單、通知存款形式存
放或在規(guī)定額度內(nèi)購買理財產(chǎn)品。
(八) 募集資金使用的其他情況
本公司不存在募集資金使用的其他情況。
四、 變更募投項目的資金使用情況
經(jīng)過公司第四屆董事會第十四次會議以及公司 2012 年年度股東大會審議通過，根據(jù)
公司募投項目具體建設情況，公司對部分項目募集資金投資總額進行了適當調(diào)整。經(jīng)
過公司多次研發(fā)和技術(shù)改進，光伏旁路集成模塊系列項目將采用改進后的工藝和設計
方案，所需投資總額大幅縮減。為提高募集資金的使用效率，公司將原“光伏旁路集
成模塊系列項目”計劃投資募集資金余額 12,897.42 萬元中的 5,009.08 萬元繼續(xù)用于
投資項目，另外 7,888.34 萬元永久補充公司流動資金，用于公司生產(chǎn)經(jīng)營。2013 年
度已永久補充公司流動資金 7,888.34 萬元。
經(jīng)過公司第五屆董事會第八次會議以及公司 2015 年第一次臨時股東大會審議通過，
鑒于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項目已完工，為充分發(fā)揮資金的使用效率，為公司和
股東創(chuàng)造更大的效益，公司將該項目節(jié)余募集資金 5,214.64 萬元用于永久補充流動資
金。
五、 募集資金使用及披露中存在的問題
公司根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》和《募集資金存儲使
用管理方法》的相關(guān)規(guī)定及時、真實、準確、完整披露募集資金的存放與使用情況。
專項報告第 4 頁
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六、專項報告的批準報出
本專項報告業(yè)經(jīng)公司董事會于 2017 年 3 月 20 日批準報出。
附表：1、募集資金使用情況對照表
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董事會
2017年3月20日
專項報告第 5 頁
附表 1：
募集資金使用情況對照表
2016 年度
編制單位：蘇州固锝電子股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額 50,466.31 本 年 度 投 入 募
4,188.68
集資金總額
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 0.00
累計變更用途的募集資金總額 13,102.98 已累計投入募
24,689.54
累計變更用途的募集資金總額比例 集資金總額
25.96%
是 否 已 變 募 集 資 金 調(diào) 整 后 投 本 年 度 投 截 至 期 末 截 至 期 末 投 資 項目達到預定可使 本 年 度 是 否 達 到 項目可行性是
承諾投資項目和超募資
更項目（含 承 諾 投 資 資總額（1）入金額 累 計 投 入 進度（%）(3)＝ 用狀態(tài)日期 實 現(xiàn) 的 預計效益 否發(fā)生重大變
金投向
部分變更）總額 金額(2) (2)/(1) 效益 化
承諾投資項目
1.基于 QFN 技術(shù)的系統(tǒng)
否 18,657.55 18,657.55 2,561.85 9,522.01 51.04 2016 年 6 月 30 日 765.46 否 不適用
級封裝（SiP）項目
2.新 節(jié) 能 型表 面 貼 裝 功
否 18,774.91 13,560.27 145.70 13,589.34 100.00 2014 年 12 月 31 日 2,975.13 否 不適用
率器件項目
3.光 伏 旁 路集 成 模 塊 系
是 12,897.42 5,009.08 1,481.13 1,578.19 31.51 2016 年 12 月 31 日 300.66 不適用 不適用
列項目
承諾投資項目小計 50,329.88 37,226.90 4,188.68 24,689.54 66.32 4,041.25
超募資金投向 不適用
未達到計劃進度或預計
收益的情況和原因 1、基于 QFN 技術(shù)的系統(tǒng)級封裝（SiP）項目
該項目達到預定可使用狀態(tài)日期由 2012 年 12 月 31 日調(diào)整為 2015 年 12 月 31 日，主要原因是客戶認證周期加長。再次延期至 2016
年 6 月 30 日，主要原因是產(chǎn)品自推向市場以來，逐步受到市場認可，銷售和生產(chǎn)能力穩(wěn)步提升。同時由于該產(chǎn)品市場對產(chǎn)品性能
要求提升、成本降低，受益于智能手機、智能手環(huán)等穿戴類產(chǎn)品市場對 SiP 產(chǎn)品的需求大幅增長，公司經(jīng)過新一代產(chǎn)品的研發(fā)，
目前已通過多家客戶認證，產(chǎn)品訂單逐漸增加，公司將陸續(xù)增加設備等生產(chǎn)資源的投入。
未實現(xiàn)投資進度的具體原因：
（1）設備升級換代帶來的設備效率大幅提升，性能價格比有很大差異，如晶片焊接機原來測算需要 22 臺，項目立項時的單臺設
備 UPH 還在 3000pcs/H,預算采購金額為 15 萬美金，新一代的單臺設備 UPH>10000,設備采購金額大約 20 萬美金，實際采購 12 臺
就已經(jīng)滿足項目要求。
（2）在本行業(yè)設備采購成本比較低的時期與供應商達成多套設備采購的協(xié)議，以降低采購成本。在 2014，2015 年期間，半導體
行業(yè)由于擴張過快，市場需求降低，很多設備供過于求，在這個期間就能用較低的價格集中采購設備。
（3）產(chǎn)品設計上的提升，原來的引線框/基板設計沒有采用高密度設計，以 2X2mm 的產(chǎn)品為例，原來的引線框/基板設計一條只
能放置 1600 顆，新的設計一條能放 2160 顆，生產(chǎn)效率提升了 35%，相應的設備采購也就減少了 35%。
（4）從市場需求預期出發(fā)，避免短期內(nèi)采購過多設備造成產(chǎn)能過剩。
該項目未能達到預計收益的主要原因是由于銷售單價下降所致。
2、“新節(jié)能型表面貼裝功率器件項目”
達到預定可使用狀態(tài)日期由 2012 年 12 月 31 日調(diào)整為 2014 年 12 月 31 日，主要原因是公司采取了有效策略，使部分設備采購價
格降低和付款期限延長。
該項目未能達到預計收益的具體原因：
（1）由于公司部分日本、歐美及 OEM/ODM 客戶業(yè)務下降所致。
（2）市場整體價格下降，導致產(chǎn)品毛利低于預期。
（3）汽車市場的產(chǎn)品開發(fā)周期較長，導致需求尚未達到預期。
3、“光伏旁路集成模塊系列項目”
達到預定可使用狀態(tài)日期由 2012 年 12 月 31 日調(diào)整為 2015 年 12 月 31 日,主要由于 2012 年光伏產(chǎn)業(yè)低迷，整個世界市場發(fā)展緩
慢，原計劃的產(chǎn)品價格很難得到市場認可。為此，該項目組研發(fā)人員努力改進工藝路線，由于研發(fā)的難度大、周期長，使得項目
推進滯后，無法在原計劃建設期內(nèi)完成。
達到預定可使用狀態(tài)日期再次延期，由 2015 年 12 月 31 日延期至 2016 年 12 月 31 日，主要原因是由于公司對組裝技術(shù)的深入研
究，對生產(chǎn)工藝線路的持續(xù)優(yōu)化，采用自動組裝+回流焊、MGP 成型等先進、合理技術(shù)，選用性能穩(wěn)定、性價比高的設備，在保
證產(chǎn)品質(zhì)量、達到設計產(chǎn)能的同時降低了項目投入資金。
該項目未實現(xiàn)投資進度的具體原因：
（1）工藝調(diào)整和采用國產(chǎn)設備降低了設備投入金額，同時由于設備升級換代使生產(chǎn)效率大幅提升，性能價格比提高，與之前相比
有很大差異。
（2）光伏模塊是為客戶定制的產(chǎn)品，隨著客戶的增加，項目將繼續(xù)有設備等方面的投入。從市場需求預期出發(fā)，避免短期內(nèi)采購
過多設備造成產(chǎn)能過剩。
項目可行性發(fā)生重大變
不適用
化的情況說明
超募資金的金額、用途及
本公司不存在超募資金使用的情況
使用進展情況
募集資金投資項目實施
不適用
地點變更情況
募集資金投資項目實施
詳見本報告三、（二）
方式調(diào)整情況
募集資金投資項目先期
詳見本報告三、（三）
投入及置換情況
用閑置募集資金暫時補
不適用
充流動資金情況
項目實施出現(xiàn)募集資金
除募投項目節(jié)余資金之外，剩余的節(jié)余募集資金為公司利用閑置募集資金購買銀行保本理財?shù)氖找?、利息收入?br/>節(jié)余的金額及原因
尚未使用的募集資金用
對于尚未使用的募集資金存放在募集資金專戶或以定期存單、通知存款形式存放，或在規(guī)定額度內(nèi)購買理財產(chǎn)品。
途及去向
募集資金使用及披露中 公司根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》和《募集資金存儲使用管理方法》的相關(guān)規(guī)定及時、真實、準確、
存在的問題或其他情況 完整披露募集資金的存放與使用情況。