浙江水晶光電科技股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告
浙江水晶光電科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和要求，結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公
司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司截至
2016 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。
一、董事會(huì)聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并
如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行
監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、
高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容
的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真
實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅
能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或
對(duì)控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有
一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在
財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的
要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自?xún)?nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效
性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，重點(diǎn)關(guān)注下列內(nèi)控事
項(xiàng)：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督活動(dòng)等。
納入評(píng)價(jià)范圍的經(jīng)營(yíng)實(shí)體包括：
浙江水晶光電科技股份有限公司、江西水晶光電有限公司、浙江晶景光電有限公司、浙
江臺(tái)佳電子信息科技有限公司、浙江晶途科技有限公司、水晶光電科技（香港）有限公司、
浙江方遠(yuǎn)夜視麗反光材料有限公司等經(jīng)營(yíng)實(shí)體。主要按照光學(xué)產(chǎn)業(yè)、藍(lán)寶石產(chǎn)業(yè)、新型顯示
產(chǎn)業(yè)、反光材料四大產(chǎn)業(yè)納入評(píng)價(jià)范圍，納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資
產(chǎn)總額的 100%，營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的 100%，本次內(nèi)控自評(píng)范
圍未涵蓋公司參股投資的株式會(huì)社光馳、浙江浙大聯(lián)合創(chuàng)新投資管理合伙企業(yè)(有限合伙)、
寧波聯(lián)創(chuàng)基石投資合伙企業(yè)（有限合伙）、蘇州京浜光電科技股份有限公司、上海翼暢網(wǎng)絡(luò)
科技有限公司、杭州創(chuàng)悅邁格投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）、Lumus 有限公司、北京朝歌
數(shù)碼科技股份有限公司。
納入評(píng)價(jià)范圍的內(nèi)控事項(xiàng)包括：
（一） 控制環(huán)境
公司嚴(yán)格按照深交所相關(guān)規(guī)定建立規(guī)范的組織架構(gòu)，在董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略、提名、薪酬、
審計(jì)四個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)。審計(jì)部作為審計(jì)委員會(huì)常設(shè)機(jī)構(gòu)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理方面進(jìn)行審計(jì)監(jiān)管
工作，并和審計(jì)委員會(huì)委員保持日常的溝通交流，及時(shí)向董事會(huì)反映審計(jì)監(jiān)管信息。
公司始終堅(jiān)持以“學(xué)習(xí)成長(zhǎng)、感恩共享”為核心價(jià)值觀，在 2016 年樹(shù)立了“高尚做人，
卓越做事”的經(jīng)營(yíng)哲學(xué)，結(jié)合公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)制定了《水晶光電企業(yè)文化手冊(cè)》，作為水晶
光電日常工作的行為指引。為更好的配套公司內(nèi)部創(chuàng)業(yè)平臺(tái)機(jī)制改革，公司在 2016 年正式
發(fā)布《水晶光電基本法》，對(duì)公司內(nèi)部創(chuàng)業(yè)平臺(tái)的經(jīng)營(yíng)底線、運(yùn)行規(guī)則等進(jìn)行了明確界定。
2016 年，公司在原有扁平化組織架構(gòu)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行了條線改革，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的交
叉事項(xiàng)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，提高業(yè)務(wù)專(zhuān)注度。公司系統(tǒng)的對(duì)各管理?xiàng)l線、事業(yè)部的管理權(quán)限進(jìn)行
梳理，明確權(quán)責(zé)體系，在充分授權(quán)的基礎(chǔ)上對(duì)公司戰(zhàn)略工作、重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤突
破。
（二） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
在穩(wěn)步發(fā)展公司業(yè)務(wù)的同時(shí)，公司也注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估及控制。公司賦予各事業(yè)部更多
的權(quán)責(zé)處理日常經(jīng)營(yíng)的存貨、應(yīng)收、市場(chǎng)等日常風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估及管理，同時(shí)公司經(jīng)營(yíng)層及運(yùn)
營(yíng)中心在宏觀上對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行把控，公司董事會(huì)及下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)對(duì)公司總體經(jīng)營(yíng)
風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)及重大投資項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估及控制。公司嚴(yán)格按照深交所相關(guān)
要求，在重大項(xiàng)目投資前均事先進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。
（三） 控制活動(dòng)
1、戰(zhàn)略發(fā)展
為更好的為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略突破服務(wù)，公司重構(gòu)組織建設(shè)，整合內(nèi)部資源集中力量，充實(shí)戰(zhàn)略
條線的力量，系統(tǒng)性的推進(jìn)戰(zhàn)略布局業(yè)務(wù)。
2016 年，公司持續(xù)圍繞“同心多元化”戰(zhàn)略進(jìn)行產(chǎn)業(yè)布局，在立足現(xiàn)有光學(xué)產(chǎn)業(yè)板塊
的同時(shí)積極在虛擬現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)、汽車(chē)電子產(chǎn)業(yè)進(jìn)行布局。公司先后以不同的形式投資參股
LUMUS、北京朝歌數(shù)碼科技股份有限公司、杭州創(chuàng)銳邁格投資管理合伙企業(yè)等公司,同時(shí)公
司成立了浙江晶途科技有限公司、水晶光電科技（香港）有限公司，推動(dòng)公司新業(yè)務(wù)的打造
在具體業(yè)務(wù)上，沿著國(guó)際化發(fā)展的思路，公司積極接觸并開(kāi)拓國(guó)際優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，緊跟行業(yè)
國(guó)際先進(jìn)技術(shù)，為公司國(guó)際化發(fā)展戰(zhàn)略布局做前沿觸角準(zhǔn)備。十三五期間，在著力穩(wěn)固基礎(chǔ)
產(chǎn)業(yè)的同時(shí)，公司將加大力量投身光學(xué)領(lǐng)域的各項(xiàng)新業(yè)務(wù)應(yīng)用，力求在虛擬現(xiàn)實(shí)產(chǎn)業(yè)上取得
突破。
2、 人力資源
公司將人力資源建設(shè)作為管理競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)重中之重的工作，將人才的培養(yǎng)、儲(chǔ)備以及外
部人才引進(jìn)作為年度重點(diǎn)工作。
公司秉承“讓聽(tīng)得見(jiàn)炮火的人指揮戰(zhàn)斗”的理念，對(duì)各業(yè)務(wù)單元充分授權(quán)，培養(yǎng)公司各
級(jí)核心骨干的經(jīng)營(yíng)意識(shí)，公司各業(yè)務(wù)單元的骨干進(jìn)步明顯，經(jīng)營(yíng)能力得到飛速的成長(zhǎng)。
公司非常重視培訓(xùn)體系的建設(shè)，一方面通過(guò)精英班、精干班等項(xiàng)目，結(jié)合公司重點(diǎn)工作
規(guī)劃，聘請(qǐng)外部培訓(xùn)力量對(duì)公司各層級(jí)員工進(jìn)行充分的培訓(xùn)。
同時(shí)，公司也積極吸收行業(yè)力量對(duì)公司現(xiàn)有人力資源進(jìn)行補(bǔ)充，尤其是在研發(fā)、市場(chǎng)以
及新業(yè)務(wù)領(lǐng)域方面成效顯著。
公司十分重視人力資源體系的建設(shè)，積極推動(dòng)崗位職責(zé)、任職標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)展通道、考核體
系等系統(tǒng)建設(shè)，驅(qū)動(dòng)員工自我發(fā)展。
為更好的體現(xiàn)公司“學(xué)習(xí)、成長(zhǎng)、感恩、共享”的文化理念，公司對(duì)事業(yè)部的激勵(lì)機(jī)制
進(jìn)行了變革，通過(guò)對(duì)新的激勵(lì)機(jī)制的踐行，充分體現(xiàn)了公司與員工共同發(fā)展成長(zhǎng)的理念。同
時(shí)，公司也積極利用上市公司的平臺(tái)，通過(guò)限制性股票及第二期員工持股計(jì)劃的實(shí)施，充分
調(diào)動(dòng)員工積極性，謀求與員工長(zhǎng)期共同發(fā)展。
3、 社會(huì)責(zé)任
公司重視履行社會(huì)責(zé)任，在重視為股東創(chuàng)造價(jià)值的同時(shí)，順應(yīng)國(guó)家和社會(huì)的全面發(fā)展，
積極履行對(duì)股東、債權(quán)人、職工、客戶(hù)、供應(yīng)商、政府等利益相關(guān)方所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。
1) 公司不斷完善治理結(jié)構(gòu)，提高規(guī)范運(yùn)作水平，保護(hù)股東和債權(quán)人的利益。自上市以
來(lái)，公司牢固樹(shù)立遵章守法、規(guī)范運(yùn)作的理念，不斷規(guī)范股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的運(yùn)作。
在公司經(jīng)濟(jì)效益不斷增長(zhǎng)的同時(shí)，公司重視對(duì)投資者的合理回報(bào)，完善自身信息披露的水平，
積極構(gòu)建與股東的和諧關(guān)系，在保證自身健康發(fā)展的前提下，堅(jiān)持以相對(duì)穩(wěn)定的利潤(rùn)分配政
策積極回報(bào)股東。
2) 以人為本、構(gòu)建和諧氛圍。公司堅(jiān)持以人為本、依法治企的原則，始終把保障和維
護(hù)員工的合法權(quán)益放在重要位置，完善工會(huì)治理制度，切實(shí)落實(shí)職工代表制度。公司通過(guò)自
身的健康發(fā)展，有效的保證了員工工作崗位穩(wěn)定、工資收入增長(zhǎng)、生產(chǎn)環(huán)境得到明顯的改善、
文化生活日益豐富。
3) 安全生產(chǎn)。公司十分注重安全生產(chǎn)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，成立安委會(huì)牽頭公司安全管理事務(wù)，
將安全生產(chǎn)作為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的第一要?jiǎng)?wù)，全面未發(fā)生重大安全事故。
4) 依法納稅，支持就業(yè)，為社會(huì)作出一定的貢獻(xiàn)。作為當(dāng)?shù)刂髽I(yè)，公司遵守國(guó)家
和地方的有關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，依法納稅，在地區(qū)制造企業(yè)的納稅前十大戶(hù)，獲得了椒
江區(qū)功勛企業(yè)獎(jiǎng)。同時(shí)公司積極為應(yīng)屆畢業(yè)的大學(xué)生、退伍軍人、農(nóng)民工提供就業(yè)機(jī)會(huì)和廣
闊的發(fā)展平臺(tái)。
4、 投資活動(dòng)
對(duì)外投資：公司建立了《對(duì)外投資管理制度》，對(duì)對(duì)外投資的分類(lèi)、決策權(quán)限、程序及
檢查監(jiān)督等流程進(jìn)行了規(guī)定，為公司對(duì)外投資業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供了指導(dǎo)。2016 年度公司根據(jù)
自身戰(zhàn)略發(fā)展的規(guī)劃進(jìn)行了多項(xiàng)對(duì)外投資業(yè)務(wù)，投資業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵循相證監(jiān)會(huì)、深交所及公司
相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，公司投委會(huì)、董事會(huì)成員對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了充分的評(píng)估。
經(jīng)營(yíng)性投資：2016 年，公司根據(jù)自身的實(shí)際情況不斷完善《經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目投資管理規(guī)定》，
充分結(jié)合市場(chǎng)及行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)性投資業(yè)務(wù)，對(duì)各事業(yè)部的經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目投資的投資進(jìn)
程進(jìn)行監(jiān)控管理，以降低投資閑置風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，公司積極發(fā)揮統(tǒng)籌協(xié)調(diào)功能，以公司整體利
益為先最大化的發(fā)揮設(shè)備產(chǎn)能及效率，降低設(shè)備閑置風(fēng)險(xiǎn)。
基建投資：2016 年公司建立了基建管理制度，成立基建領(lǐng)導(dǎo)小組全面統(tǒng)籌管理基礎(chǔ)設(shè)
施建設(shè)，由基建辦公室負(fù)責(zé)公司基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)管理，在基建過(guò)程中一方面成立專(zhuān)門(mén)項(xiàng)目
組對(duì)基建工程進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，另一方面也積極利用設(shè)計(jì)院、監(jiān)理、第三方結(jié)算審核等外部專(zhuān)
業(yè)力量彌補(bǔ)公司專(zhuān)業(yè)力量相對(duì)不足。整個(gè)基建管理過(guò)程中，公司將現(xiàn)場(chǎng)安全規(guī)范管理放在首
位，并確保滿足公司經(jīng)營(yíng)需求的前提下降低基建造價(jià)，取得良好效果。
綜上，公司對(duì)投資活動(dòng)的管理是有效的。
5、 資金活動(dòng)
公司始終堅(jiān)持資金集中歸口管理的原則，強(qiáng)化資金統(tǒng)一控制和調(diào)配機(jī)制，全面提升資金
營(yíng)運(yùn)效率，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。公司通過(guò)制定《財(cái)務(wù)管理制度》、《資金管理制度》、《印章管理辦
法》、《預(yù)算管理制度》等制度加強(qiáng)對(duì)資金運(yùn)用的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制，嚴(yán)格規(guī)范資金的收支條件、
程序和審批權(quán)限；公司財(cái)務(wù)中心對(duì)各部門(mén)進(jìn)行公司預(yù)算控制，制定了季度資金使用計(jì)劃并經(jīng)
過(guò)相關(guān)權(quán)限審批，所申請(qǐng)資金支出或報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)均需通過(guò)預(yù)算額度審核；公司關(guān)注外匯市場(chǎng)的
波動(dòng)，積極通過(guò)雙幣種遠(yuǎn)期結(jié)匯等活動(dòng)規(guī)避外匯市場(chǎng)波動(dòng)帶來(lái)的匯率風(fēng)險(xiǎn)。
總體而言，資金管理的內(nèi)部控制執(zhí)行有效。
6、 銷(xiāo)售、生產(chǎn)、質(zhì)量管理業(yè)務(wù)
隨著公司內(nèi)部創(chuàng)業(yè)平臺(tái)機(jī)制改革的深入推進(jìn)，公司進(jìn)一步下放日常經(jīng)營(yíng)權(quán)限，對(duì)各事業(yè)
部進(jìn)行充分授權(quán)，各事業(yè)部根據(jù)自身業(yè)務(wù)、技術(shù)及管理重點(diǎn)，以提高組織效率為原則，加快
信息傳遞速度，提高信息傳遞質(zhì)量，通過(guò)“一個(gè)流”等精益化管理思路的落地，不斷調(diào)整完
善銷(xiāo)售、生產(chǎn)、質(zhì)量管理流程，取得積極成果，在市場(chǎng)開(kāi)拓及成本下降方面成果明顯；同時(shí)，
由公司支撐服務(wù)平臺(tái)牽頭，對(duì)新運(yùn)行機(jī)制下的制度流程等進(jìn)行調(diào)整更新，尤其是對(duì)市場(chǎng)客戶(hù)
管理、內(nèi)部交易管理、經(jīng)營(yíng)資源調(diào)配等各項(xiàng)管理制度等均進(jìn)行了更新，以適應(yīng)新形勢(shì)下的管
理需求。
在日常生產(chǎn)管理中，公司對(duì)各個(gè)事業(yè)部實(shí)現(xiàn)獨(dú)立核算，建立了經(jīng)營(yíng)報(bào)表體系，各事業(yè)部
的各級(jí)管理人員能夠通過(guò)經(jīng)營(yíng)報(bào)表看到自身的經(jīng)營(yíng)成果以及存在的不足，并及時(shí)通過(guò)循環(huán)改
善行動(dòng)加以改進(jìn)。
綜合而言，公司在生產(chǎn)管理方面的控制是有效的。
7、 采購(gòu)業(yè)務(wù)
公司建立了采購(gòu)管理及采購(gòu)執(zhí)行的業(yè)務(wù)分離的管理模式，將供應(yīng)商管理、開(kāi)發(fā)以及價(jià)格
管理等統(tǒng)籌類(lèi)事務(wù)由支持服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行管理，日常訂單處理、交期管理等與日常生產(chǎn)相關(guān)度
更高的業(yè)務(wù)交由事業(yè)部進(jìn)行管理，各事業(yè)部根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)設(shè)計(jì)了符合自身需要的物控體系，
整體價(jià)格下降、交期縮短以及物料控制方面均取得了飛速的進(jìn)步，同時(shí)公司也根據(jù)新的管理
特點(diǎn)更新了采購(gòu)控制程序?qū)Σ少?gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行管控，公司對(duì)采購(gòu)管理方面的內(nèi)控管理是卓有成效
的。
8、 資產(chǎn)管理
1) 固定資產(chǎn)管理。固定資產(chǎn)是公司資產(chǎn)的重要主要組成部分，公司固定資產(chǎn)的管理主
要由工程技術(shù)組歸口負(fù)責(zé)，主要對(duì)基本建設(shè)、新增采購(gòu)、日常管理、調(diào)撥、維修保養(yǎng)、盤(pán)點(diǎn)、
報(bào)廢處置等相關(guān)控制程序進(jìn)行業(yè)務(wù)規(guī)范。公司建立了《項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置計(jì)劃審批規(guī)定》、《工程
招投標(biāo)管理制度》、《建設(shè)工程管理制度》等制度，對(duì)設(shè)備的購(gòu)置計(jì)劃、購(gòu)置申請(qǐng)、付款和基
本建設(shè)項(xiàng)目的管理等方面都做了界定。
2) 存貨管理。公司已建立了倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定，對(duì)公司生產(chǎn)用的原輔材料、包括材料、在
產(chǎn)品以及產(chǎn)成品管理的各流程進(jìn)行了規(guī)定。具體的存貨管理交由各事業(yè)部負(fù)責(zé)管理，各事業(yè)
部對(duì)自身的庫(kù)存負(fù)責(zé)，通過(guò)對(duì)物控全過(guò)程的管控加強(qiáng)，有效的加強(qiáng)了資源的合理利用，降低
了存貨保有成本，減少了損失。
綜合而言，公司在資產(chǎn)管理方面的控制是有效的。
9、 研究與開(kāi)發(fā)
公司注重對(duì)新技術(shù)、新產(chǎn)品的研究和開(kāi)發(fā)，建立了《設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)控制程序》、《樣品及首
批量產(chǎn)管理辦法》等，為新技術(shù)、新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)及量產(chǎn)提供指導(dǎo)。同時(shí)，公司也注重專(zhuān)利技
術(shù)的開(kāi)發(fā)與申報(bào)，建立了《專(zhuān)利管理辦法》等制度進(jìn)行管理。2016 年公司子公司江西水晶
有限公司通過(guò)國(guó)家高新技術(shù)重新認(rèn)定。
2016 年，公司對(duì)研發(fā)中心的組織體系進(jìn)行了調(diào)整，為公司新產(chǎn)品、新技術(shù)的研發(fā)提供
了組織上的保障。同時(shí)，公司加強(qiáng)了對(duì)研發(fā)的人員力量、資金等方面的投入，在光學(xué)領(lǐng)域、
藍(lán)寶石應(yīng)用、微型顯示、反光材料等領(lǐng)域新產(chǎn)品、新技術(shù)開(kāi)發(fā)取得了良好的成績(jī)，公司自主
研發(fā)的 QRIOS 自有品牌 Q1 型 HUD、EX60 超短焦投影儀等產(chǎn)品均已發(fā)布成功。
總體而言，公司研究和開(kāi)發(fā)方面的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)健全、合理。
10、擔(dān)保業(yè)務(wù)
公司制定了《對(duì)外擔(dān)保管理制度》，對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保的權(quán)限范圍、對(duì)外擔(dān)保的管理、被
擔(dān)保方的資格以及對(duì)外擔(dān)保的信息披露方面均做了明確的規(guī)定，為公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)提供指
導(dǎo)。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。
11、財(cái)務(wù)報(bào)告
公司設(shè)置了獨(dú)立的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)中心，在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面均設(shè)置了較為合理的
崗位和職責(zé)權(quán)限，并配備了相應(yīng)的人員以保證財(cái)會(huì)工作的順利進(jìn)行，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)人員分工明確，
實(shí)行崗位責(zé)任制，對(duì)不相容職務(wù)進(jìn)行了明確并實(shí)施分離。
財(cái)務(wù)中心對(duì)各事業(yè)部派出財(cái)務(wù)人員為各事業(yè)部的日常經(jīng)營(yíng)提供財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)上的幫助，同時(shí)
建立專(zhuān)家團(tuán)對(duì)派出財(cái)務(wù)人員進(jìn)行指導(dǎo)。
為了規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)告，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、完整、合法，公司制定了《獨(dú)立董事年報(bào)工
作制度》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則》、《信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》等制度，明確
了財(cái)務(wù)報(bào)告的編制與報(bào)送、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的判斷和處理、財(cái)務(wù)分析等流程。公司健全了財(cái)務(wù)
報(bào)告編制、對(duì)外披露的審批等。
報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)財(cái)務(wù)管理相關(guān)的內(nèi)部控制制度作了進(jìn)一步梳理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管
理。在日常工作上，從會(huì)計(jì)記錄的源頭做起，建立起日常信息定期核對(duì)制度，以保證財(cái)務(wù)報(bào)
告的真實(shí)、完整，防范出于主觀故意的編造虛假交易，虛構(gòu)收入、費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)，以及由于會(huì)
計(jì)人員業(yè)務(wù)能力不足導(dǎo)致的會(huì)計(jì)記錄與實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生的金額、內(nèi)容不符的風(fēng)險(xiǎn)。
報(bào)告期內(nèi)，公司的財(cái)務(wù)報(bào)告編制方案、確定重大事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理、清查資產(chǎn)核實(shí)債務(wù)、
結(jié)賬、編制個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)告、編制合并財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外提供前的審核、財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外
提供前的審計(jì)、財(cái)務(wù)報(bào)告的對(duì)外提供等階段，均能按照公司現(xiàn)行的制度平穩(wěn)有序的進(jìn)行，確
保了財(cái)務(wù)報(bào)告信息的真實(shí)性、有效性。
總體而言，公司在財(cái)務(wù)報(bào)告上的內(nèi)部控制是有效的。
12、 合同管理
公司配備了法務(wù)專(zhuān)職人員，對(duì)全公司全方位的合同情況進(jìn)行綜合管理，并對(duì)公司合同管
理流程進(jìn)行了梳理和規(guī)范，改變之前的管理模式，從事前標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)實(shí)現(xiàn)管控，全流程端到
端防范風(fēng)險(xiǎn)；公司建立了合同管理辦法、合同評(píng)審規(guī)則、合同從業(yè)人員管理辦法等規(guī)則制度，
通過(guò) OA 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程電子化管理；公司注重了對(duì)公司公章用印的管理，對(duì)公司實(shí)施統(tǒng)一管
理公章的使用；公司法務(wù)人員積極處理相關(guān)法律訴訟實(shí)務(wù)，有效的保護(hù)了公司的合法權(quán)益。
綜上，公司在合同管理方面的控制基本有效。
（四）、信息與溝通
為了規(guī)范公司的信息內(nèi)部報(bào)告工作，加強(qiáng)公司內(nèi)部信息管理，建立員工與管理層之間的
溝通渠道，保證信息的快速傳遞、歸集和有效管理，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、完整地披露信息，
維護(hù)投資者的合法權(quán)益，公司建立了一系列內(nèi)部的信息交流與溝通制度，利用一些信息傳遞
工具，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。
公司重視加強(qiáng)與利益相關(guān)者的溝通和對(duì)話，了解利益相關(guān)者對(duì)公司在可持續(xù)發(fā)展方面的
意見(jiàn)、關(guān)注點(diǎn)和建議，通過(guò)透明的交流機(jī)制，適時(shí)將利益相關(guān)者的建議和要求納入到公司政
策、戰(zhàn)略、計(jì)劃的制定和實(shí)踐中去，從而與利益相關(guān)者建立健康友好、互利互信和合作共贏
的關(guān)系。
報(bào)告期內(nèi)公司加強(qiáng)了信息化建設(shè)的步伐。在原有 OA 信息系統(tǒng)、金蝶 K3 財(cái) 務(wù) 系 統(tǒng) 等
的基礎(chǔ)上對(duì)公司現(xiàn)有流程進(jìn)行梳理，根據(jù)公司產(chǎn)品及業(yè)務(wù)的特點(diǎn)應(yīng)用新的 ERP 軟件對(duì)公司的
流程進(jìn)行規(guī)范，利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)促進(jìn)信息的集成與共享，及時(shí)傳遞各職能部門(mén)、子公司
的主要業(yè)務(wù)信息，充分發(fā)揮信息技術(shù)在信息與溝通中的作用，2016 年公司 ERP 系統(tǒng)已在臺(tái)
州主要事業(yè)部推行成功，為下一步在全公司推行奠定了良好基礎(chǔ)。
通過(guò)內(nèi)部創(chuàng)業(yè)平臺(tái)機(jī)制的運(yùn)行，公司將市場(chǎng)、技術(shù)、生產(chǎn)、質(zhì)量等部門(mén)人員統(tǒng)一劃歸事
業(yè)部管理，清除部門(mén)之間的溝通壁壘，通過(guò)事業(yè)部?jī)?nèi)部會(huì)議機(jī)制的實(shí)施，內(nèi)部信息交流有較
大明顯的改善，內(nèi)部溝通交流變得更加通暢。
（五）、監(jiān)督活動(dòng)
公司著重建立以運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人力資源為主線的總部管理體系，通過(guò)財(cái)務(wù)、人力資源、
運(yùn)營(yíng)三條線對(duì)各分子公司的日常經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督管理。同時(shí)，公司通過(guò)內(nèi)部審計(jì)力量，對(duì)公司
各部門(mén)、各分子公司的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，并將相關(guān)審計(jì)監(jiān)督結(jié)果向?qū)徲?jì)委
員會(huì)進(jìn)行匯報(bào)。
上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。
四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序和方法
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作嚴(yán)格遵循基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引及公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法規(guī)定的程序執(zhí)
行：
具體程序如下：
1、董事會(huì)辦公室確定內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的工作方案，并確定內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的范圍。
內(nèi)控流程分工以及工作時(shí)間表。
2、 審計(jì)部編制工作方案和各流程的調(diào)查問(wèn)卷并經(jīng)董事會(huì)辦公室批準(zhǔn)。
3、 審計(jì)部根據(jù)調(diào)查問(wèn)卷對(duì)各部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員進(jìn)行訪談并填寫(xiě)調(diào)查問(wèn)卷表格并形成
測(cè)試底稿。
4、 審計(jì)部就內(nèi)控調(diào)查問(wèn)卷底稿和各部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通確認(rèn)并按照確認(rèn)情況修改測(cè)
試底稿。
5、 根據(jù)評(píng)價(jià)測(cè)試后的結(jié)果，同時(shí)結(jié)合審計(jì)部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及其
持續(xù)改進(jìn)情況，編制公司的《內(nèi)控缺陷認(rèn)定及整改建議匯總表》，對(duì)公司的內(nèi)部控制缺陷及
其成因、影響程度進(jìn)行綜合分析，提出整改建議。
6、 審計(jì)部對(duì)內(nèi)部控制缺陷是否得到有效整改保持持續(xù)監(jiān)督，監(jiān)督可以使用訪談、查閱
或抽查的方式進(jìn)行，并形成監(jiān)督記錄，以作為編制《年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》的支持。
評(píng)價(jià)過(guò)程中，我們采用了（個(gè)別訪談、調(diào)查問(wèn)題、專(zhuān)題討論、穿行測(cè)試、實(shí)地查驗(yàn)、抽
樣和比較分析）等適當(dāng)方法，廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如實(shí)填寫(xiě)
評(píng)價(jià)工作底稿，分析、識(shí)別內(nèi)部控制缺陷。
五、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定
公司董事會(huì)根據(jù)基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)
合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，研究確定了適用本公司的內(nèi)部控制
缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持了一致。
六、內(nèi)部控制缺陷及整改措施
報(bào)告期間，公司雖然未發(fā)現(xiàn)需要整改的重大內(nèi)部控制缺陷，相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)合理，
運(yùn)行有效。但公司依然存在部分一般缺陷需要改進(jìn)，具體情況及整改措施如下：
1、流程制度梳理更新未跟上事業(yè)部發(fā)展步伐
通過(guò)整體運(yùn)行機(jī)制的改變，公司各事業(yè)部在業(yè)務(wù)發(fā)展及內(nèi)部管理上進(jìn)步顯著，雖然公司
對(duì)新運(yùn)行機(jī)制下的各項(xiàng)流程制度進(jìn)行了梳理，但更新速度未跟上實(shí)際發(fā)展速度，存在一定程
度上的制度脫節(jié)情況，服務(wù)支持平臺(tái)各部門(mén)未牽頭組織進(jìn)行流程制度的更新，同時(shí)各事業(yè)部
對(duì)流程制度的認(rèn)知水平上存在差異，制度建設(shè)進(jìn)度不一。
采取的措施：
公司計(jì)劃在 2017 年持續(xù)對(duì)支持服務(wù)平臺(tái)的功能及定位進(jìn)行深化梳理改革，厘清權(quán)限，
并及時(shí)督促各歸口部門(mén)對(duì)相關(guān)流程制度根據(jù)內(nèi)控要求及實(shí)際運(yùn)作情況及時(shí)進(jìn)行更新；同時(shí)公
司將督促各事業(yè)部在調(diào)整管理方式的同時(shí)加強(qiáng)規(guī)范性建設(shè)，灌輸制度建設(shè)的意識(shí)，使各事業(yè)
部運(yùn)作納入規(guī)范管理范疇。
2、經(jīng)營(yíng)性投資風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)存在
雖然公司建立了對(duì)經(jīng)營(yíng)性投資管理的相關(guān)制度，但伴隨著公司對(duì)光學(xué)行業(yè)的持續(xù)深入，
未來(lái)幾年公司對(duì)經(jīng)營(yíng)性投資金額依然較大，如何規(guī)避經(jīng)營(yíng)性投資風(fēng)險(xiǎn)以及提高各項(xiàng)設(shè)備尤其
是非通用性設(shè)備的使用效率將是未來(lái)一段時(shí)間公司面臨的重大挑戰(zhàn)。
采取的措施：
一方面公司會(huì)對(duì)關(guān)鍵資源統(tǒng)一調(diào)配，均衡各事業(yè)部的設(shè)備資源，提高整體設(shè)備利用效率，
同時(shí)加強(qiáng)對(duì)設(shè)備 OEE 的監(jiān)控，及時(shí)督促各事業(yè)部將設(shè)備利用率作為重大工作；另一方面，
公司將加強(qiáng)對(duì)設(shè)備投資事前的可行性報(bào)告研究分析，重大投資事項(xiàng)必須要有詳盡的市場(chǎng)、風(fēng)
險(xiǎn)、回報(bào)等分析，在不影響市場(chǎng)機(jī)會(huì)抓取的情況下降低投資風(fēng)險(xiǎn)。
3、研發(fā)體系與公司未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展不匹配
隨著公司對(duì)光學(xué)及新型顯示產(chǎn)業(yè)的不斷深耕拓展，公司對(duì)于技術(shù)團(tuán)隊(duì)的需求及管理要求
越來(lái)越高，雖然公司現(xiàn)有技術(shù)梯隊(duì)在技術(shù)研究上取得了一定成果，但和公司未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展需
求而言，存在一定程度的不匹配。同時(shí)，公司對(duì)研發(fā)項(xiàng)目的過(guò)程管理存在不規(guī)范，項(xiàng)目管理
人員不足，導(dǎo)致研發(fā)項(xiàng)目管理存在一定的不規(guī)范性。
采取的措施：
公司將持續(xù)加大對(duì)研發(fā)力量的投入，通過(guò)積極引進(jìn)外部人才以及內(nèi)部人員培養(yǎng)的方式充
實(shí)研發(fā)隊(duì)伍；同時(shí)公司將加快中央研究院的建設(shè)步伐，完善研發(fā)管理制度，規(guī)范管理過(guò)程，
促進(jìn)公司研發(fā)體系的完善。
八、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論
公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)公司截至 2016 年 12
月 31 日的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。
報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，進(jìn)一步增強(qiáng)和提高
了規(guī)范治理的意識(shí)和能力，改善了公司治理環(huán)境，完善了內(nèi)部控制體系，并得以有效執(zhí)行，
達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，符合我國(guó)有關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門(mén)的要求，不存在重大缺
陷。在今后的工作中，公司將會(huì)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要逐步修訂及完善公司內(nèi)部控制制度，并隨
著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整，從而進(jìn)一步提高公司治理水平，全面落實(shí)公司內(nèi)部控制制度的
建立健全、貫徹實(shí)施及有效監(jiān)督。
浙江水晶光電科技股份有限公司
董事長(zhǎng)：林敏
2017 年 3 月 25 日