關(guān)于廈門信達股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的
專項說明
北京興華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號北環(huán)中心 22 層
電話：010-82250666 傳真：010-82250851 郵政編碼：100029
關(guān)于對廈門信達股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方
資金占用情況的專項說明
[2017]京會興專字第 62000005 號
廈門信達股份有限公司全體股東：
我們接受委托，根據(jù)中國注冊會計師審計準(zhǔn)則審計了廈門信達股份有限公司
（以下簡稱“貴公司”）2016 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表、2016 年
度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司股東權(quán)益變
動表以及財務(wù)報表附注（以下簡稱“財務(wù)報表”），并于 2017 年 4 月 24 日簽發(fā)了
“[2017]京會興審字第 62000005 號”無保留意見審計報告。
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員共同頒布的
《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》
(證監(jiān)發(fā)[2003]56 號)的要求，貴公司編制了后附的 2016 年度控股股東及其他關(guān)
聯(lián)方資金占用情況匯總表（以下簡稱“資金占用情況表”）。
編制和對外披露資金占用情況表并保證其真實性、合法性及完整性是貴公司
的責(zé)任，我們對資金占用情況表所載資料與我們審計貴公司 2016 年度財務(wù)報表
時所復(fù)核的會計資料和經(jīng)審計的財務(wù)報表的相關(guān)內(nèi)容進行了核對，在所有重大方
面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對貴公司實施 2016 年財務(wù)報表審計時所執(zhí)行的對關(guān)聯(lián)
交易的相關(guān)審計程序外，我們未對資金占用情況表所載資料執(zhí)行額外審計程序。
為更好地理解貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況，后附的資金占用情況
表應(yīng)與已審計的財務(wù)報表一并閱讀。
本專項說明僅作為貴公司向監(jiān)管部門披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用
情況之用, 不得用于其他任何目的。
專項審計說明第 1 頁
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地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號北環(huán)中心 22 層 郵編：100029 Add: Level 22,North Ring Center, No.18 Yumin Road, Xicheng District, Beijing P.C.:100029
電話：+86-10-82250666 傳真：+86-10-82250851 電子郵件：xhcpas@xhcpas.com Tel: +86-10-82250666 Fax：+86-10-82250851 E-mail：xhcpas@xhcpas.com
附件：廈門信達股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯
總表
北京興華 中國注冊會計師：
會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 林娜萍
中國注冊會計師：
韓 磊
中國 北京 二〇一七年四月二十四日
專項審計說明第 2 頁
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附件 廈門信達股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
編制單位：廈門信達股份有限公司 單位：萬元
上市公司核 2016 年期初 2016 年度占 2016 年度償 2016 年期末
占用方與上市公司的
資金占用類別 資金占用方名稱 算的會計 占用資金 用累計發(fā)生 還累計發(fā)生 占用資金 占用形成原因 占用性質(zhì)
關(guān)聯(lián)關(guān)系
科目 余額 金額 金額 余額
控股股東、實際控
制人及其附屬企業(yè)
小計
關(guān)聯(lián)自然人及其控
制的法人
小計
其他關(guān)聯(lián)人及其附
屬企業(yè)
小計
廈門信達房產(chǎn)開發(fā)有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 49,349.27 36,907.22 2,695.97 83,560.52 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達房地產(chǎn)銷售管理有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 20.83 20.83 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門市信達光電科技有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 27,331.60 77,086.53 52,206.09 52,212.04 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
上市公司的子公司 廈門信達物聯(lián)科技有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 23,486.93 13,544.17 10,665.74 26,365.36 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
及其附屬企業(yè) 深圳安尼數(shù)字技術(shù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 1,500.00 7,484.21 32.56 8,951.65 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達汽車銷售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 2,121.72 12,862.08 11,092.58 3,891.22 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達北克汽車有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 4,725.00 1,350.00 1,850.00 4,225.00 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達通福汽車銷售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 600.00 3,363.65 3,145.00 818.65 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
專項審計說明第 3 頁
上市公司核 2016 年期初 2016 年度占 2016 年度償 2016 年期末
占用方與上市公司的
資金占用類別 資金占用方名稱 算的會計 占用資金 用累計發(fā)生 還累計發(fā)生 占用資金 占用形成原因 占用性質(zhì)
關(guān)聯(lián)關(guān)系
科目 余額 金額 金額 余額
廈門信達通瑞汽車銷售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 1,966.26 2,140.05 1,242.74 2,863.57 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
濟南山和汽車銷售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 2,623.00 500.00 1,000.00 2,123.00 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
濟南信達通福汽車銷售有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 2,000.00 1,305.06 438.08 2,866.98 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
南平信達通寶汽車銷售服務(wù)有限
控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 6,167.16 2,621.14 2,503.54 6,284.76 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
公司
三明信達通寶汽車銷售服務(wù)有限
控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 6,610.47 828.37 1,515.16 5,923.68 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
公司
福清信達通寶汽車銷售服務(wù)有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 9,933.47 8,119.06 6,280.50 11,772.03 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達電子商務(wù)有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 334.28 15,411.96 9,220.29 6,525.95 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
上海信達諾國際貿(mào)易有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 8,399.20 29,905.38 33,500.00 4,804.58 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廣州點鋼資源有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 5,802.84 1,999.00 3,803.84 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
香港信達諾有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 4,667.30 2,312.26 51.81 6,927.75 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
成都欣嘉物流有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 1,320.30 30.30 1,290.00 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
廈門信達中天網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 控股子公司的子公司 其他應(yīng)收款 5,542.40 3,000.00 2,542.40 補充經(jīng)營流動資金 非經(jīng)營性占用
小計 151,836.49 228,406.68 142,469.36 237,773.81
總計 151,836.49 228,406.68 142,469.36 237,773.81
企業(yè)法定代表人： 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）：
專項審計說明第 4 頁