廈門信達股份有限公司
內(nèi)部控制審計報告
北京興華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號北環(huán)中心 22 層
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內(nèi)部控制審計報告
[2017]京會興內(nèi)審字第 62000001 號
廈門信達股份有限公司全體股東：
按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則的相關(guān)要求，
我們審計了廈門信達股份有限公司(以下簡稱貴公司)2016 年 12 月 31 日的財務(wù)
報告內(nèi)部控制的有效性。
一、企業(yè)對內(nèi)部控制的責(zé)任
按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控
制評價指引》的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，并評價其有效性是貴公
司董事會的責(zé)任。
二、注冊會計師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上，對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)
表審計意見，并對注意到的非財務(wù)報告內(nèi)部控制的重大缺陷進行披露。
三、內(nèi)部控制的固有局限性
內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外，由
于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭?br/> 降低，根據(jù)內(nèi)部控制審計結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險。
四、財務(wù)報告內(nèi)部控制審計意見
我們認為，貴公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和
相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。
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北京興華會計師事務(wù)所 中國注冊會計師：
（特殊普通合伙） 林娜萍
中國北京 中國注冊會計師：
二○一七年四月二十四日 韓 磊
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