廈門信達股份有限公司關于
采用黃金租賃方式開展流動資金融資的公告
本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記
載、誤導性陳述或重大遺漏。
一、履行合法表決程序說明
公司第十屆董事會 2017 年度第一次會議于 2017 年 5 月 17 日召開，會議
審議通過《關于采用黃金租賃方式開展流動資金融資的議案》。為降低短期融資
成本，公司以黃金租賃方式通過銀行辦理任意時點余額不超過等值 10 億元人民
幣的短期融資業(yè)務并配套遠期定向黃金購買合約，用于補充公司流動資金，融資
期限不超過一年，并授權董事長代表公司全權簽署有關的法律文件并辦理相關事
宜，簽署期限自董事會通過之日起至 2017 年 12 月 31 日。
廈門信達股份有限公司董事會審議并一致通過上述議案（同意票：9 票 反
對票：0 票 棄權票：0 票）。上述議案不構成關聯(lián)交易，本次衍生品投資在公
司董事會審批權限內，無需提交股東大會審議。
二、黃金租賃融資業(yè)務概述
為充分滿足公司日常經(jīng)營發(fā)展對資金的需求，拓展融資渠道，公司與銀行以
黃金租賃方式開展流動資金融資業(yè)務。黃金租賃融資業(yè)務，是公司與銀行達成一
致，在商定的融資成本下，首先向銀行租入黃金，隨即委托銀行賣出全部租賃的
黃金獲得融資資金，并與銀行簽訂遠期交易合約，約定一定期限后以約定的價格
買入與租賃數(shù)量、品種相一致的黃金，鎖定到期應償還黃金的數(shù)量和金額。租賃
到期后，公司歸還同等數(shù)量、同等品種的黃金給銀行。公司無需承擔黃金價格波
動帶來的風險。
黃金租賃獲得資金的用途：用于公司日常經(jīng)營周轉補充流動資金。
融資額度：任意時點余額不超過等值10億元人民幣。
融資期限：每筆業(yè)務不超過12個月（有效期自公司與銀行簽訂黃金租賃業(yè)務
的起始日為準）。
融資成本：綜合成本不超過同期企業(yè)綜合融資成本。
三、開展黃金租賃融資的方式
公司與銀行辦理完黃金租賃手續(xù)后，即委托相關銀行在上海黃金交易所賣出
全部租賃的黃金，快速獲得資金；同時委托銀行以約定的價格買入與租賃期限一
致的黃金期貨合約，鎖定到期應償還黃金的數(shù)量和金額，公司融資成本與黃金價
格波動風險無關。利用該融資方式可以拓寬融資渠道，在滿足公司日常經(jīng)營發(fā)展
對資金需求的同時有效降低融資成本。
四、開展黃金租賃融資的必要性
降低融資成本，拓寬融資渠道。公司通過租入銀行的黃金后再賣出，借助黃
金的高流動性實現(xiàn)快速變現(xiàn)，以較低成本實現(xiàn)融資，滿足日常生產經(jīng)營的資金需
求。
五、開展黃金租賃融資的前期準備
1、公司已制訂《廈門信達股份有限公司衍生品投資管理制度》，對進行衍生
品業(yè)務的風險控制、審批程序、后續(xù)管理等作出了明確規(guī)定，可以保證公司及控
股子公司開展黃金遠期購金合約的風險可控。
2、公司成立了由分管內控的副總經(jīng)理等相關負責人組成的工作小組，負責
具體黃金租賃融資及遠期購金合約的執(zhí)行。
3、公司及控股子公司參與黃金租賃融資及遠期購金合約的人員都已充分理
解其特點及風險，嚴格執(zhí)行衍生品業(yè)務的操作和風險管理制度。
六、黃金租賃融資的風險控制
公司在與銀行簽訂黃金租賃合約時，委托銀行就租賃黃金的品種、數(shù)量，按
照約定的期限和價格進行相應遠期套期保值操作，無需承擔融資期間黃金價格波
動帶來的風險。
七、開展黃金租賃融資的公允價值分析
公司開展黃金租賃融資以公允價值進行確認、計量，其公允價值變動計入當
期損益。
八、開展黃金租賃融資的會計核算原則
公司根據(jù)《企業(yè)會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準
則第 37 號——金融工具列報》相關規(guī)定及其指南，對黃金租賃融資進行相應核
算和披露。
九、獨立董事關于采用黃金租賃方式開展流動資金融資的獨立意見
鑒于公司日常經(jīng)營所需短期流動資金的主要來源方式為債券市場與銀行流
動資金貸款，近期融資利率上升而造成的公司財務成本上升，為降低融資成本，
公司通過以黃金租賃方式與銀行開展流動資金融資業(yè)務，有利于拓展融資渠道，
滿足公司日常經(jīng)營發(fā)展對資金的需求。公司采用黃金租賃方式開展流動資金融資
業(yè)務與日常經(jīng)營需求密切相關，公司內部已建立了相應的監(jiān)控機制，符合有關法
律、法規(guī)的規(guī)定。經(jīng)綜合考慮公司的資金需求和融資成本，同意《關于采用黃金
租賃方式開展流動資金融資的議案》。
本次議案的審議、表決程序符合《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
等有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定。
十、保薦機構核查意見
經(jīng)核查，本保薦機構認為：廈門信達本次采用黃金租賃方式開展流動資金融
資有利于降低公司融資成本，拓寬公司融資渠道，具有一定的必要性；公司本次
采用黃金租賃方式開展流動資金融資與日常經(jīng)營需求緊密相關，公司內部已建立
了相應的監(jiān)控機制；同時，公司已根據(jù)相關法律法規(guī)的要求制訂了《廈門信達股
份有限公司衍生品投資管理制度》等的風險控制措施。
該事項已經(jīng)公司第十屆董事會 2017 年度第一次會議審議通過，獨立董事發(fā)
表了明確的同意意見，履行了必要的審批程序。
本保薦機構對公司本次采用黃金租賃方式開展流動資金融資無異議。
十一、備查文件
1、廈門信達股份有限公司第十屆董事會 2017 年度第一次會議決議
2、獨立董事意見
3、保薦機構意見
特此公告
廈門信達股份有限公司董事會
2017 年 5 月 17 日