江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司
證券投資管理制度
第一章 總則
第一條 為規(guī)范江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)
稱“公司”）的證券投資行為及相關(guān)信息披露工作，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，
提高投資收益，維護(hù)股東和公司的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)
公司法》、 中華人民共和國(guó)證券法》、 深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《江門甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限
公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情
況，特制定本制度。
第二條 本制度所稱證券投資，是指在國(guó)家政策允許的范圍內(nèi)，
公司及公司控股子公司作為獨(dú)立的法人主體，在控制投資風(fēng)險(xiǎn)的前提
下，以提高資金使用效率和收益最大化為原則，在證券市場(chǎng)有選擇地
投資有價(jià)證券的行為。證券投資具體包括新股配售或者申購(gòu)、證券回
購(gòu)、股票投資、債券投資、委托理財(cái)（含銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品）
以及深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“深交所”）認(rèn)定的其他投資行為。
第三條 從事證券投資必須遵循審慎、安全、有效的原則,控制投
資風(fēng)險(xiǎn)、注重投資效益。公司進(jìn)行證券投資的資金規(guī)模應(yīng)與公司資產(chǎn)
結(jié)構(gòu)相適應(yīng),不得影響公司的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
第四條 公司證券投資資金來源為公司自有資金。公司不得使用
募集資金、銀行信貸資金等不符合國(guó)家法律法規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)督管理
委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“證監(jiān)會(huì)”）、深交所規(guī)定的資金直接或間接進(jìn)行證
券投資。但根據(jù)證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集
資金管理和使用的監(jiān)管要求》的相關(guān)規(guī)定，暫時(shí)閑置的募集資金可進(jìn)
行現(xiàn)金管理，其投資的產(chǎn)品須符合以下條件：
（一）安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承
諾；
（二）流動(dòng)性好，不得影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行。
第五條 本制度適用于公司及公司全資及控股子公司。公司全資
及控股子公司進(jìn)行證券投資須報(bào)公司審批，未經(jīng)審批不得進(jìn)行任何證
券投資活動(dòng)。
第二章 證券投資的決策權(quán)限
第六條 公司進(jìn)行證券投資，應(yīng)按如下權(quán)限進(jìn)行審批：
（一）經(jīng)營(yíng)管理層按董事會(huì)授權(quán)對(duì)公司對(duì)外投資等交易事項(xiàng)行使
決策權(quán)。
（二）公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)證券投資總額占公司最近一期
經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 10%以上且絕對(duì)金額超過 1000 萬元人民幣的，應(yīng)經(jīng)董
事會(huì)審議批準(zhǔn)并及時(shí)履行信息披露義務(wù)；
（三）公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)證券投資總額占公司最近一期
經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 50%以上且絕對(duì)金額超過 5000 萬元人民幣的，除應(yīng)當(dāng)
及時(shí)披露外，還應(yīng)提交股東大會(huì)審議。
已按照前款規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。
第三章 投資管理和實(shí)施
第七條 公司證券投資只能在以公司（或子公司）名義開設(shè)的資
金賬戶和證券賬戶上進(jìn)行，不得使用他人賬戶或向他人提供資金（委
托理財(cái)除外）進(jìn)行證券投資。
第八條 公司應(yīng)在證券投資方案經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過后，
有關(guān)決議公開披露前，向深交所報(bào)備相應(yīng)的證券投資賬戶和資金賬戶
信息，接受深交所的監(jiān)管。
第九條 公司相關(guān)部門和人員在進(jìn)行證券投資前，應(yīng)熟悉相關(guān)法
律、法規(guī)和規(guī)范性文件關(guān)于證券市場(chǎng)投資行為的規(guī)定，嚴(yán)禁進(jìn)行違法
違規(guī)的交易。
第十條 公司成立證券投資領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司總裁擔(dān)任組長(zhǎng)，投
資總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人擔(dān)任證券投資領(lǐng)導(dǎo)小
組成員。
第十一條 公司投資發(fā)展部負(fù)責(zé)證券投資項(xiàng)目的調(diào)研、評(píng)估，提
出投資方案，包括但不限于擬投資對(duì)象的基本情況、投資分析報(bào)告及
預(yù)計(jì)收益、投資計(jì)劃等，并形成書面分析材料報(bào)證券投資領(lǐng)導(dǎo)小組審
批。
由各全資及控股子公司提出的擬投資項(xiàng)目，首先須經(jīng)各子公司進(jìn)
行嚴(yán)格篩選和綜合評(píng)價(jià)后，將投資項(xiàng)目的有關(guān)材料報(bào)投資發(fā)展部進(jìn)行
初審。初審?fù)ㄟ^后，由投資發(fā)展部匯總形成書面分析資料報(bào)證券投資
領(lǐng)導(dǎo)小組審批。
第十二條 公司投資發(fā)展部為證券投資日常工作管理部門，負(fù)責(zé)
證券投資方案的具體實(shí)施，指定專人保管證券賬戶卡、證券交易密碼
和資金密碼。
投資發(fā)展部應(yīng)在每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日內(nèi)向公司證券投資領(lǐng)導(dǎo)
小組報(bào)告上一月證券投資情況；每季度結(jié)束后 15 日內(nèi)，向證券投資
領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告證券投資進(jìn)展情況、盈虧情況。
第十三條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)證券投資資金的調(diào)撥和管理，對(duì)證券
投資資金運(yùn)用的活動(dòng)應(yīng)當(dāng)建立健全完整的會(huì)計(jì)賬目，做好相關(guān)的賬務(wù)
核算工作。
財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)公司當(dāng)期證券投資進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，對(duì)證券投資
進(jìn)行全面檢查，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全性。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制及信息披露
第十四條 公司遵循穩(wěn)健投資的理念，并應(yīng)考慮適時(shí)接受專業(yè)證
券投資機(jī)構(gòu)的服務(wù)，以提高自身的證券投資水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，保
護(hù)公司利益。
第十五條 公司證券投資必須嚴(yán)格按經(jīng)批準(zhǔn)后投資方案進(jìn)行操作。
在執(zhí)行過程中，根據(jù)市場(chǎng)的變化情況需要調(diào)整方案的，須重新進(jìn)行報(bào)
批。
第十六條 公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)有權(quán)隨時(shí)調(diào)查跟蹤公司證券投
資情況，以此加強(qiáng)對(duì)公司證券投資項(xiàng)目的前期與跟蹤管理，控制風(fēng)險(xiǎn)。
第十七條 證券事務(wù)部負(fù)責(zé)公司證券投資信息的披露工作，其他
相關(guān)知情人員，非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布任何公司未公開
的證券投資信息。
第十八條 公司證券投資相關(guān)參與和知情人員在相關(guān)信息公開披
露前須保守公司證券投資秘密，不得將公司投資情況透露給其他個(gè)人
或組織（法律、法規(guī)或規(guī)范性文件另有規(guī)定的除外），不得利用知悉
公司證券投資的便利牟取不正當(dāng)利益。
第十九條 公司擬進(jìn)行證券投資，達(dá)到董事會(huì)審議標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)
在董事會(huì)作出相關(guān)決議后向深交所提交以下文件：
（一）董事會(huì)決議及公告；
（二）獨(dú)立董事就相關(guān)審批程序是否合規(guī)、內(nèi)控程序是否健全及
本次投資對(duì)公司的影響發(fā)表獨(dú)立意見；
（三）股東大會(huì)通知（如有）；
（四）公司關(guān)于證券投資的內(nèi)控制度；
（五）公司具體運(yùn)作證券投資的部門及責(zé)任人名單；
（六）深交所要求的其他資料。
第二十條 公司披露的證券投資事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)至少包含以下內(nèi)容：
（一）證券投資情況概述，包括投資目的、投資金額、投資方式、
投資期限等；
（二）證券投資的資金來源；
（三）需履行的審批程序；
（四）證券投資對(duì)公司的影響；
（五）投資風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
第二十一條 公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)—金融工具確
認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37 號(hào)—金融工具列報(bào)》等相關(guān)規(guī)定，
對(duì)公司證券投資業(yè)務(wù)進(jìn)行日常核算并在財(cái)務(wù)報(bào)表中正確列報(bào)。
第二十二條 公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露報(bào)告期內(nèi)證券投資以及
相應(yīng)的損益情況，披露內(nèi)容至少應(yīng)當(dāng)包括：
（一）報(bào)告期末證券投資的組合情況，說明證券品種、投資金額
以及占總投資金額的比例；
（二）報(bào)告期末按市值占總投資金額比例大小排列的前十只證券
的名稱、代碼、持有數(shù)量、初始投資金額、期末市值以及占總投資金
額的比例；
（三）報(bào)告期內(nèi)證券投資的損益情況。
第二十三條 凡違反相關(guān)法律法規(guī)、本制度及公司其他規(guī)定，致
使公司遭受損失的，應(yīng)視具體情況，給予相關(guān)責(zé)任人以處分，相關(guān)責(zé)
任人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
第五章 附則
第二十四條 本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范
性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、
規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法
規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定為準(zhǔn)。
第二十五條 本制度解釋權(quán)歸公司董事會(huì)所有。
第二十六條 本制度自公司董事會(huì)審議通過之日起實(shí)施。