廈門信達股份有限公司獨立董事意見
根據中國證監(jiān)會《關于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司
治理準則》和《公司章程》等有關規(guī)定，我們作為廈門信達股份有限公司（簡稱
“公司”）之獨立董事對公司下列事項發(fā)表如下獨立意見：
一、對公司2017年半年度計提資產減值準備的獨立意見
公司計提資產減值準備是為了保證公司規(guī)范運作，采用穩(wěn)健的會計原則，能
公允反映公司的財務狀況以及經營成果，沒有損害公司及中小股東利益，同意本
次《關于公司 2017 年半年度計提資產減值準備的議案》。
二、對公司 2017 年第二季度核銷部分資產的獨立意見
公司此次核銷的相關資產因交易對方無可供執(zhí)行財產等原因，具有明顯特征
表明確實無法收回。沖減原已計提的壞賬準備 8,453,560.69 元，不影響本年度
利潤總額，核銷后賬銷案存并繼續(xù)追討。公司核銷部分資產符合企業(yè)會計準則相
關規(guī)定。同意本次《關于公司 2017 年第二季度核銷部分資產的議案》。
三、對關于會計政策變更的獨立意見
公司依照財政部的有關規(guī)定和要求，對公司會計政策進行變更，使公司的會
計政策符合財政部、證監(jiān)會和深圳證券交易所等相關規(guī)定，能夠客觀、公允地反
映公司的財務狀況和經營成果，符合公司和所有股東的利益。本次會計政策變更
的決策程序符合有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及中小股
東的權益。同意本次《關于會計政策變更的議案》。
四、對2017年半年度募集資金存放與使用情況的專項報告的獨立意見
公司《關于2017年半年度募集資金存放與使用情況專項報告》的編制符合
相關法律、法規(guī)的規(guī)定，真實、客觀反映了公司2017年半年度募集資金的存放
與使用情況，2017年半年度公司募集資金的存放與使用符合中國證監(jiān)會、深圳
證券交易所關于上市公司募集資金存放和使用的相關規(guī)定，不存在募集資金存放
和使用違規(guī)的情形。
同意公司董事會編制的《關于 2017 年半年度募集資金存放與使用情況的專
項報告》。
五、對關于變更部分募集資金用途的獨立意見
本次變更部分募集資金用途，是根據物聯(lián)網行業(yè)發(fā)展變化及公司物聯(lián)網行業(yè)
發(fā)展規(guī)劃，對募投項目進行充分分析、論證后作出的，符合公司實際情況，有利
于提高募集資金使用效率，對提高公司整體效益有積極的促進作用，符合公司的
發(fā)展戰(zhàn)略。沒有違反中國證監(jiān)會、深圳證券交易所及公司關于上市公司募集資金
使用的有關規(guī)定。公司董事會在審議此事項時，審議程序合法、有效，不存在損
害公司和中小股東合法利益的情況。獨立董事同意本次變更部分募集資金用途事
項。
六、關于控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金及公司對外擔保的專項說明
和獨立意見
根據中國證監(jiān)會下發(fā)的證監(jiān)發(fā)［2003］56 號文《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)
方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（以下簡稱“通知”）的要求，
我們對公司的對外擔保情況及關聯(lián)方資金占用情況進行了核查，現就有關情況說
明如下：
（一）截至 2017 年 6 月 30 日，廈門信達對外擔保情況
1、截至 2017 年 6 月 30 日，廈門信達已簽署擔保協(xié)議的擔保金額為 15,000
萬元，合計擔保額占公司最近一期經審計凈資產的 2.99%，無逾期擔保。已審批
擔保金額額度為 78,400 萬元+27,300 萬美元，合計金額占公司最近一期經審計
凈資產的 52.41%。
（二）廈門信達執(zhí)行通知規(guī)定情況
1、截至 2017 年 6 月 30 日，廈門信達對外擔保余額為人民幣 18,000 萬元+
5,600 萬美元，占公司最近一個會計年度合并會計報表凈資產的 11.13％；
2、廈門信達對外擔保均根據《公司章程》規(guī)定的審批權限提交董事會審議，
并取得董事會全體成員 2／3 以上簽署同意；根據《公司章程》規(guī)定需提交股
東大會審議的擔保，均履行相關審議程序。
3、廈門信達為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供債務擔保，已履行相
應的股東大會審批程序。
4、廈門信達對外擔保事項均嚴格按照《上市規(guī)則》、《公司章程》的有關
規(guī)定，認真履行對外擔保的信息披露義務。
（三）報告期內，沒有控股股東占用公司資金的情況。對照相關規(guī)定，經我
們認真核查，報告期內，公司不存在控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金的情況。
綜上，我們認為廈門信達嚴格落實通知精神，進一步規(guī)范了公司對外擔保及
與關聯(lián)方資金往來的行為，有效控制了公司的財務風險，維護了投資者的利益。
獨立董事：童錦治、薛祖云、鄭學軍
2017 年 8 月 28 日