江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況專項(xiàng)審核報(bào)告
廣會(huì)專字[2017]G16042140049 號(hào)
目 錄
報(bào)告正文…………………………………………………1-2
附件…………………………………………………………3
關(guān)于控股股東及其它關(guān)聯(lián)方
資金占用情況的專項(xiàng)審核說(shuō)明
廣會(huì)專字[2017]G16042140049 號(hào)
江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司全體股東:
我們接受委托，審計(jì)了江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴
公司”）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2016 年
度的合并及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司股東權(quán)益變動(dòng)表、合并及母公司現(xiàn)金流量
表，以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并出具了“廣會(huì)審字[2017]G16042140016 號(hào)”審計(jì)報(bào)告。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上
市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56
號(hào)文）的有關(guān)要求，貴公司編制了后附的 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占
用情況匯總表（以下簡(jiǎn)稱“匯總表”）。如實(shí)編制和對(duì)外披露上述匯總表，并確保
其真實(shí)性、合法性及完整性是貴公司的責(zé)任，我們的責(zé)任是對(duì)上述匯總表進(jìn)行審核，
并出具專項(xiàng)說(shuō)明。
我們將上述匯總表與貴公司的有關(guān)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行了核對(duì)，在所有重要方面未發(fā)
現(xiàn)存在重大不一致的情形。除了在財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)過(guò)程中對(duì)貴公司關(guān)聯(lián)交易所執(zhí)行的
相關(guān)審計(jì)程序及上述核對(duì)程序外，我們并未對(duì)匯總表執(zhí)行額外的審計(jì)或其他程序。
為了更好地理解貴公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況，匯總表應(yīng)
當(dāng)與已審財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本專項(xiàng)說(shuō)明僅供貴公司向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和證券交易所報(bào)送貴公司年
度報(bào)告使用，未經(jīng)本事務(wù)所書(shū)面同意，不得用于其他用途。
附件：江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)
方資金占用情況匯總表
廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：熊永忠
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：姚 靜
中國(guó) 廣州 二○一七年三月一日
附件
江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
編制人：江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司 單位：人民幣元
資金占用方 與公司的 核算的 年初占用資金 本年累計(jì)發(fā)生 占用資金 本年度償還累計(jì) 本年期末占用資 占用形 占用
資金占用方類別
名稱 關(guān)聯(lián)關(guān)系 會(huì)計(jì)科目 余額 金額 利息 發(fā)生額 金余額 成原因 性質(zhì)
控股股東、實(shí)際控
- - - - - - - - - -
制人及其附屬企業(yè)
小計(jì) - - - - - - - - - -
上市公司的子公司 非經(jīng)營(yíng)
德力光電 子公司 其他應(yīng)收款 196,665,754.06 35,500,000.00 - 8,256.03 232,157,498.03 往來(lái)款
及其附屬企業(yè) 性占用
上市公司的子公司 非經(jīng)營(yíng)
生物中心 子公司 其他應(yīng)收款 11,298,568.53 16,000,000.00 - 14,000,000.00 13,298,568.53 往來(lái)款
及其附屬企業(yè) 性占用
上市公司的子公司 非經(jīng)營(yíng)
甘化置業(yè) 子公司 其他應(yīng)收款 1,820,000.00 300,000.00 - - 2,120,000.00 往來(lái)款
及其附屬企業(yè) 性占用
小計(jì) - - - 209,784,322.59 51,800,000.00 14,008,256.03 247,576,066.56 - -
關(guān)聯(lián)自然人及其控
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制的法人
小計(jì) - - - - - - - - - -
其他關(guān)聯(lián)人及其附 江門(mén)凱泰生物 非經(jīng)營(yíng)
聯(lián)營(yíng)公司 其他應(yīng)收款 6,662,649.05 - - - 6,662,649.05 往來(lái)款
屬企業(yè) 科技有限公司 性占用
小計(jì) - - - 6,662,649.05 - - - 6,662,649.05 - -
總計(jì) - - - 216,446,971.64 51,800,000.00 - 14,008,256.03 254,238,715.61 - -