深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《關(guān)于在上市公
司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、 深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、
法規(guī)以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，作為深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司（以下簡(jiǎn)
稱“公司”）的獨(dú)立董事，本著對(duì)公司、全體股東和投資者負(fù)責(zé)的態(tài)度，現(xiàn)就關(guān)
于公司第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真審議，基于獨(dú)立判斷立場(chǎng)，
發(fā)表如下獨(dú)立意見：
1、2017 年半年度募集資金存放及使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使
用的監(jiān)管要求》、 公司章程》、 深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司募集資金管理辦法》
等相關(guān)規(guī)定，作為公司的獨(dú)立董事，我們對(duì)公司 2017 年半年度募集資金存放及
使用情況進(jìn)行了認(rèn)真核查，現(xiàn)發(fā)表獨(dú)立意見如下：
經(jīng)核查，公司 2017 年半年度募集資金的存放和使用符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳
證券交易所關(guān)于上市公司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，不存在違規(guī)存放和使
用募集資金的情形。董事會(huì)關(guān)于公司 2017 年半年度募集資金存放及使用情況的
專項(xiàng)報(bào)告真實(shí)、客觀地反映了公司募集資金存放和使用的實(shí)際情況，不存在虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
2、關(guān)于公司會(huì)計(jì)政策變更的議案
經(jīng)核查，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 42 號(hào)—持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和
終止經(jīng)營(yíng)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 16 號(hào)——政府補(bǔ)助》的規(guī)定，公司對(duì)會(huì)計(jì)政策進(jìn)
行相應(yīng)的合理變更，符合財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所等相關(guān)規(guī)定，能
夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，符合公司和所有股東的利益。
本次會(huì)計(jì)政策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有
損害公司及中小股東的權(quán)益。因此，同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。
3、關(guān)于調(diào)整和增加 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的議案
公司已將上述關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)事先與我們進(jìn)行了溝通，我們聽取了有關(guān)人員的
匯報(bào)并審閱了相關(guān)材料。公司子公司北京麥達(dá)數(shù)字技術(shù)服務(wù)有限公司系深圳市六
度人和科技有限公司的SaaS產(chǎn)品的增值服務(wù)商，雙方之間的日常關(guān)聯(lián)交易屬于正
常的商業(yè)交易，交易價(jià)格依據(jù)市場(chǎng)情況確定，定價(jià)公允，不存在損害公司和中小
股東利益的情形；該關(guān)聯(lián)交易不會(huì)影響公司的獨(dú)立性，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)不會(huì)因此類
交易而對(duì)關(guān)聯(lián)人形成依賴；關(guān)聯(lián)交易的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程
的規(guī)定。
經(jīng)對(duì)上述事項(xiàng)的審查，我們已同意公司將《關(guān)于調(diào)整和增加2017年度日常關(guān)
聯(lián)交易預(yù)計(jì)的議案》提交公司董事會(huì)審議，并且對(duì)上述議案表示同意。公司董事
會(huì)已按程序?qū)徸h通過了上述議案，公司董事會(huì)的表決程序、表決結(jié)果是合法有效
的。
4、關(guān)于公司對(duì)外擔(dān)保情況及關(guān)聯(lián)方占用資金情況的獨(dú)立意見
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保
若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)）和《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的
通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120號(hào)）規(guī)定和要求，經(jīng)對(duì)公司2017年半年度對(duì)外擔(dān)保情況
及關(guān)聯(lián)方占用資金情況進(jìn)行了認(rèn)真的核查，相關(guān)說明及獨(dú)立意見如下：
（1）報(bào)告期內(nèi)，公司及控股子公司不存在為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方、任何非
法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累計(jì)至2017年6月30
日的對(duì)外擔(dān)保、違規(guī)擔(dān)保等情況；
（2）公司與關(guān)聯(lián)方的資金往來均屬正常經(jīng)營(yíng)性資金往來，不存在關(guān)聯(lián)方違規(guī)
非經(jīng)營(yíng)占用公司資金的情況。
深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司
獨(dú)立董事：洪兵、馬旗戟、曹軍波、
Xuan Richard Gu、梁華權(quán)
2017 年 8 月 18 日