深圳市麥達數字股份有限公司
關于開展遠期外匯交易業(yè)務的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記
載、誤導性陳述或重大遺漏。
深圳市麥達數字股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2017 年 9 月 8 日召
開的第五屆董事會第四次會議和第五屆監(jiān)事會第三次會議分別審議通過了《關于
開展遠期外匯交易業(yè)務的議案》,同意公司及子公司擇機開展遠期外匯交易業(yè)務。
具體情況如下：
一、公司開展遠期外匯交易業(yè)務的目的
公司擬進行的遠期外匯交易業(yè)務是以滿足正常生產經營的需要，以及規(guī)避和
防范匯率風險為前提，公司出口銷售收入的結算幣種主要采用美元，在人民幣對
外幣匯率浮動的背景下，通過合理的人民幣遠期外匯交易可以有效降低匯兌損失
風險。在此背景之下，公司及子公司計劃根據市場匯率的變動情況，與金融機構
適時開展遠期外匯交易業(yè)務，充分利用遠期結售匯產品的套期保值功能（具體產
品視金融機構的業(yè)務產品而定），降低匯率波動對公司的影響。
本次遠期外匯交易業(yè)務滿足《企業(yè)會計準則》規(guī)定的運用套期保值會計方法
的相關條件。
二、遠期外匯交易業(yè)務概述
公司擬開展的遠期外匯交易業(yè)務是為滿足正常生產經營需要，在金融機構辦
理的規(guī)避和防范匯率風險的遠期結售匯業(yè)務，具體是指與金融機構簽訂遠期結售
匯合同，約定在將來的某個時間，按約定的結匯或售匯的幣種、金額、匯率進行
交割的結匯或售匯。
三、預計開展的遠期外匯交易業(yè)務概述
（一）遠期外匯交易品種
公司的遠期結售匯限于公司進出口業(yè)務所使用的主要結算貨幣：美元。
（二）業(yè)務情況
1、預計遠期結售匯規(guī)模：預計未來一年內遠期結售匯累計總金額不超過
3000 萬美元（或等值外幣）。
2、開展期間：自董事會審議通過之日起一年內。
3、公司董事會授權董事長負責上述遠期結售匯業(yè)務的運作和管理，并負責
簽署相關協(xié)議及文件，同時授權公司財務部在上述額度范圍和業(yè)務期限內負責遠
期結售匯業(yè)務的具體辦理事宜。
4、2017 年年初至今公司所有外匯交易情況：
（1）2017 年年初至本報告披露之日公司未從事外匯交易行為；
（2）2017 年年初至今未有到期需結算的遠期外匯交易。
5、公司及子公司只允許與經國家外匯管理局和中國人民銀行批準、具有遠
期結售匯套期保值業(yè)務經營資格的金融機構進行交易，并遵守中國人民銀行《結
匯、售匯及付匯管理規(guī)定》及國家外匯管理局遠期結售匯業(yè)務相關管理規(guī)定。
6、預計占用資金
開展遠期外匯交易業(yè)務，公司除根據與金融機構簽訂的協(xié)議繳納一定比例的
保證金外，不需要投入其他資金，該保證金將使用公司的自有資金。繳納的保證
金比例根據與不同金融機構簽訂的具體協(xié)議確定。
四、遠期外匯交易業(yè)務的風險分析及風險控制措施
（一）風險分析
公司開展的遠期外匯交易業(yè)務旨在鎖定匯率風險，不做投機性、套利性的交
易操作，在簽訂合約時嚴格按照公司預測回款期限和回款金額及需要償還的到期
貸款金額進行交易。
遠期外匯交易可以在匯率發(fā)生大幅波動時，降低匯率波動對公司的影響，但
其仍存在下列的風險：
1、匯率波動風險：在匯率行情變動較大的情況下，若相關業(yè)務確認書約定
的遠期結匯匯率低于實時匯率時，將造成匯兌損失。
2、內部控制風險：外匯遠期結售匯套期保值交易專業(yè)性較強，復雜程度較
高，可能會由于內控制度不完善造成風險。
3、客戶違約風險：客戶應收賬款發(fā)生逾期，貨款無法在預測的回款期內收
回，會造成遠期結匯延期交割導致公司損失。
4、回款預測風險：業(yè)務部門根據客戶訂單和預計訂單進行回款預測，實際
執(zhí)行過程中，客戶可能會調整自身訂單和預測，造成公司回款預測不準，導致遠
期結匯延期交割風險。
（二）公司擬采取的風險控制措施
1、公司將加強對匯率的研究分析，在匯率波動較大的情況下，適時調整經
營策略，以穩(wěn)定出口業(yè)務和最大限度避免匯兌損失。
2、公司為控制交易風險已制定《外匯交易決策制度》，對外匯交易相關業(yè)務
的決策程序、內部操作流程和風險管理等做出了明確規(guī)定。根據公司相關制度，
公司將加強相關人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務培訓，提高相關人員的綜合素質，同
時建立異常情況及時報告制度，形成高效的風險處理程序。公司內部審計部門、
董事會審計委員也將會定期、不定期對實際交易合約簽署及執(zhí)行情況進行核查。
3、公司進行遠期結售匯業(yè)務應基于公司的外幣收付款預測，交易期間遠期
結售匯累計總金額不超過 3000 萬美元（或等值外幣），將公司可能面臨的風險控
制在可承受的范圍內。
四、獨立董事意見
公司獨立董事認為：經核查，公司已制定《外匯交易決策制度》，并就遠期
外匯交易業(yè)務的開展建立了相應的監(jiān)管機制；公司及子公司開展遠期外匯交易業(yè)
務與日常經營需求緊密相關，符合實際經營的需要，目的是為了規(guī)避和防范匯率
波動風險，保護公司正常經營利潤，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股
東利益的情形。因此，同意公司及子公司開展累計總金額不超過 3000 萬美元（或
等值外幣）的遠期外匯交易業(yè)務。
五、監(jiān)事會意見
經認真審核，公司監(jiān)事會成員一致認為：公司在保障日常經營運作的前提下，
開展遠期外匯交易業(yè)務有利于降低貨幣匯率波動對經營成果造成的影響，公司開
展的遠期外匯交易業(yè)務履行了必要的審批程序，不存在損害公司及中小股東利益
的情形。因此，同意公司及子公司擇機開展累計總金額不超過 3000 萬美元（或
等值外幣）的遠期外匯交易業(yè)務。
六、備查文件
1、公司第五屆董事會第四次會議；
2、公司第五屆監(jiān)事會第三次會議；
3、獨立董事關于開展遠期外匯交易業(yè)務的獨立意見。
深圳市麥達數字股份有限公司
董事會
2017 年 9 月 9 日