海洋王照明科技股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要
求（以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”），結(jié)合海洋王照明科技股份有限公司
（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)
督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司截至2016年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)
部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其
有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建
立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。管理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。
公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任
何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性
承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及
相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存
在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部
控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)
日，公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部
控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控
制。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)
日，公司不存在非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生對(duì)內(nèi)部
控制評(píng)價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。
三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
（一）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)
險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：海洋王照明科技股份有限公司、深圳市
海洋王照明工程有限公司、深圳市海洋王工業(yè)技術(shù)有限公司、海洋王（東莞）照
明科技有限公司和海洋王（香港）技術(shù)有限公司。
納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：資金管理、資產(chǎn)管理、銷售與收款管
理、生產(chǎn)、庫存管理、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理、采購管理、成本管理、費(fèi)
用管理、研究與開發(fā)管理、募集資金管理、信息披露管理、關(guān)聯(lián)交易管理、公司
治理。
上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不
存在重大遺漏，具體評(píng)價(jià)結(jié)果闡述如下：
1、公司治理
公司按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司
規(guī)范運(yùn)作指引》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章的要求，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)
構(gòu)和議事規(guī)則，制定了符合公司發(fā)展的各項(xiàng)規(guī)則和制度，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督
等方面的職責(zé)權(quán)限，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。股東大會(huì)、董事會(huì)、
監(jiān)事會(huì)分別按其職責(zé)行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)。股東大會(huì)享有法律法規(guī)和公
司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大
事項(xiàng)的決定權(quán)。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。董事會(huì)建
立了戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)四個(gè)專業(yè)委員會(huì)，
提高董事會(huì)運(yùn)作效率。公司董事會(huì)由十三名董事組成，其中獨(dú)立董事五名。監(jiān)事
會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查公司的財(cái)務(wù)狀況，對(duì)董事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員執(zhí)行公司
職務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司和股東利益。管理層根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施
股東大會(huì)、董事會(huì)決議事項(xiàng)，主持企業(yè)日常經(jīng)營管理工作。
公司堅(jiān)持與大股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)及財(cái)務(wù)等方面完全分開，保證
了公司具有獨(dú)立完整的業(yè)務(wù)及自主經(jīng)營能力。
2、企業(yè)文化
公司秉承“理性、快速、合作、奮斗”的核心價(jià)值觀，“為客戶提供個(gè)性化、
簡單可靠的綠色照明解決方案，讓客戶享受物超所值的照明體驗(yàn)，使海洋王成為
最適合員工工作、最值得社會(huì)及合作伙伴信賴的百年企業(yè)”的使命，“在海洋王
盡情施展自己的才能，每天曬出讓親友自豪的風(fēng)采”的愿景，倡導(dǎo)“生于憂患、
死于安樂”的方法論，專注于為客戶提供優(yōu)質(zhì)的專業(yè)照明產(chǎn)品和服務(wù)，追求開放
透明的體制和公平的回報(bào)，積極促進(jìn)公司業(yè)績的增長和市場地位的提升，在投資
者、客戶、員工等各方面，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品和服務(wù)的良性發(fā)展。
公司高度重視企業(yè)文化的宣傳和推廣，每年組織全公司范圍內(nèi)的“同讀一本
書”征文活動(dòng)、“質(zhì)量月”活動(dòng)、經(jīng)營價(jià)值報(bào)告辯論賽等專題活動(dòng)，并通過《海
洋王人》、《學(xué)習(xí)與創(chuàng)新》期刊向員工、客戶、家屬傳遞公司目標(biāo)和價(jià)值觀。
3、人力資源
公司制定和實(shí)施《任職資格管理制度》、《職業(yè)發(fā)展通道管理制度》等有利
于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策，將職業(yè)道德和專業(yè)能力作為選拔和聘用員工
的重要標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。同時(shí)進(jìn)行人力
資源管理系統(tǒng)（HRMS）的開發(fā)和建設(shè)，以人為本、深化改革、完善分配、強(qiáng)化培
訓(xùn)，保障了公司人力資源管理的有效實(shí)施。為了實(shí)現(xiàn)公司效益和員工薪酬掛鉤，
公司制定了《績效管理制度》等相關(guān)激勵(lì)政策，從制度上規(guī)范了員工薪酬管理工
作，保障了企業(yè)和員工的共同利益，調(diào)動(dòng)了員工的工作積極性。
人力資源部每年制定相關(guān)培訓(xùn)計(jì)劃，組織具體培訓(xùn)活動(dòng)，培養(yǎng)專業(yè)人員全面
的知識(shí)和技能。
4、內(nèi)部審計(jì)
公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部監(jiān)察工作，通過開展專項(xiàng)審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)調(diào)
查等業(yè)務(wù)，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和執(zhí)行的效率與效果，對(duì)公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司內(nèi)控工作質(zhì)量的持續(xù)改善與提高。對(duì)在審計(jì)或
調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，依據(jù)問題嚴(yán)重程度向?qū)徲?jì)委員會(huì)或管理層報(bào)告，并
督促相關(guān)部門采取積極措施予以整改。
5、關(guān)聯(lián)交易
根據(jù)《公司法》等有關(guān)規(guī)定，公司制定了《關(guān)聯(lián)交易規(guī)則》，明確關(guān)聯(lián)交易
的內(nèi)容、關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)原則、關(guān)聯(lián)交易決策程序和審批權(quán)限，保證公司與關(guān)聯(lián)
方之間訂立的交易合同符合公平、公開、公正的原則，確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為
不損害公司和全體股東的利益。
6、對(duì)外擔(dān)保
公司制訂了《對(duì)外擔(dān)保管理辦法》，規(guī)定了公司對(duì)外擔(dān)保的審批程序以及對(duì)
外擔(dān)保的日常管理與持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制，明確相關(guān)步驟的具體責(zé)任人。報(bào)告期內(nèi)，公
司未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)（不包含對(duì)子公司的擔(dān)保）。
7、信息披露
公司按照《上市公司信息披露管理辦法》和《深圳證券交易所中小板上市公
司規(guī)范運(yùn)作指引》的要求，建立了《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》和《信息披露事務(wù)
管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》明確信息收集和內(nèi)部報(bào)告機(jī)制、重
大信息披露的范圍和內(nèi)容，嚴(yán)格按照制度執(zhí)行內(nèi)幕信息知情人的登記和報(bào)備程序，
防范利用內(nèi)幕信息進(jìn)行的內(nèi)幕交易行為。
公司董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)對(duì)外信息披露事務(wù)，公司公開披露的信息文稿由董事
會(huì)辦公室根據(jù)其他部門提供的資料負(fù)責(zé)起草，由董事會(huì)秘書進(jìn)行審核，在履行審
批程序后予以披露。公司設(shè)專人負(fù)責(zé)回答投資者所提的問題，相關(guān)人員以公開披
露的信息作為回答投資者提問的依據(jù)，通過公告、股東大會(huì)、現(xiàn)場調(diào)研、互動(dòng)平
臺(tái)等各種方式和投資者進(jìn)行廣泛深入的信息溝通，保證投資者的知情權(quán)。
8、募集資金管理
公司制定了《募集資金管理制度》，對(duì)募集資金進(jìn)行專戶存儲(chǔ)，并與銀行、
保薦人簽署了募集資金監(jiān)管協(xié)議；按照計(jì)劃使用募集資金，按照規(guī)定履行申請(qǐng)審
批程序和信息披露義務(wù)，對(duì)募集資金專戶存儲(chǔ)、使用及審批程序、用途調(diào)整與變
更、管理監(jiān)督和責(zé)任追究等方面進(jìn)行明確規(guī)定，以保證募集資金?？顚Ｓ谩?br/> 9、控制措施
本公司的主要控制措施包括：
（1）職責(zé)分離控制
公司對(duì)崗位設(shè)置按照職責(zé)分離的控制要求，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互
制約的工作機(jī)制。
（2）授權(quán)審批控制
公司各項(xiàng)需審批業(yè)務(wù)有明確的審批權(quán)限及流程，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)
的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。公司及各子公司的日常審批業(yè)務(wù)通過在信息
化平臺(tái)上進(jìn)行自動(dòng)控制以保證授權(quán)審批控制的效率和效果。
（3）會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
公司嚴(yán)格遵照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，建立了規(guī)范的會(huì)計(jì)工作秩序，
制定了《財(cái)務(wù)核算作業(yè)規(guī)范》及各項(xiàng)具體業(yè)務(wù)核算制度，加強(qiáng)公司會(huì)計(jì)管理，提
高會(huì)計(jì)工作的質(zhì)量和水平。與此同時(shí)，公司通過不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和
完善，財(cái)務(wù)核算工作全面實(shí)現(xiàn)信息化，有效保證了會(huì)計(jì)信息及資料的真實(shí)、完整。
（4）財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制
公司建立了財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，通過設(shè)立臺(tái)賬對(duì)各項(xiàng)實(shí)物資
產(chǎn)進(jìn)行記錄、管理，堅(jiān)持采取定期盤點(diǎn)以及賬實(shí)核對(duì)等措施，保障公司財(cái)產(chǎn)安全。
（5）經(jīng)營監(jiān)控
公司根據(jù)“量入為出”原則，通過每月編制各部門、各行業(yè)經(jīng)營價(jià)值報(bào)告的
措施實(shí)施自主經(jīng)營管理控制，調(diào)動(dòng)各核算單位的自主經(jīng)營積極性，取得了一定的
經(jīng)營成果。
（6）績效考評(píng)控制
公司制定了《績效管理制度》以明確規(guī)范績效考核工作，堅(jiān)持客觀公正、規(guī)
范透明、績效導(dǎo)向原則，按期組織季度考核年度考核，使績效考核結(jié)果能為薪酬
分配、人才甄選與培養(yǎng)、團(tuán)隊(duì)優(yōu)化、薪金福利調(diào)整等提供決策依據(jù)。
（二)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系等有關(guān)法律法規(guī)的要求和《內(nèi)部控制制度》、
《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等的規(guī)定，結(jié)合公司行業(yè)
特征、經(jīng)營方式、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及自身經(jīng)營和發(fā)展需要，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工
作。
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷
具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
合并會(huì)計(jì)報(bào)表經(jīng)營收入
潛在錯(cuò)報(bào)金額≤ 潛在錯(cuò)報(bào)金額>
經(jīng)營收入潛在 的 0.5%
利潤總額潛在 的 0.5%
資產(chǎn)總額潛在 的 0.2%合并會(huì)計(jì)報(bào)表資產(chǎn)總額的 0.5%
合并會(huì)計(jì)報(bào)表資產(chǎn)總額的 0.1%