關(guān)于方大集團(tuán)股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用
資金情況的專項(xiàng)說明
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
目 錄
關(guān)于方大集團(tuán)股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況
的專項(xiàng)說明
方大集團(tuán)股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金
情況表
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國(guó)北京 朝陽區(qū)建國(guó)門外大街 22 號(hào)
賽特廣場(chǎng) 5 層 郵編 100004
電話 +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
關(guān)于方大集團(tuán)股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專項(xiàng)說明
致同專字(2017)第 350ZA0075 號(hào)
方大集團(tuán)股份有限公司全體股東：
我們接受方大集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“方大集團(tuán)公司”）委托，根據(jù)中國(guó)
注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則審計(jì)了方大集團(tuán)公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表，
2016 年度合并及公司利潤(rùn)表、合并及公司現(xiàn)金流量表、合并及公司股東權(quán)益變動(dòng)表和
財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并出具了致同審字（2017）第 350ZA0066 號(hào)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市
公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)（2003）56 號(hào)
文）的要求，方大集團(tuán)公司編制了本專項(xiàng)說明所附的方大集團(tuán)股份有限公司 2016 年度
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表（以下簡(jiǎn)稱“占用資金情況表”）。
編制和對(duì)外披露占用資金情況表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是方大集團(tuán)
公司管理層的責(zé)任。我們對(duì)占用資金情況表所載資料與我們審計(jì)方大集團(tuán)公司 2016 年
度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有
重大方面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)方大集團(tuán)公司實(shí)施于 2016 年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)
行的對(duì)關(guān)聯(lián)方往來的相關(guān)審計(jì)程序外，我們并未對(duì)占用資金情況表所載資料執(zhí)行額外
的審計(jì)程序。為了更好地理解 2016 年度方大集團(tuán)公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用上市
公司資金情況，占用資金情況表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本專項(xiàng)說明僅供方大集團(tuán)公司披露年度報(bào)告時(shí)使用，不得用作任何其他用途。
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 謝培仁
（特殊普通合伙）
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 胡高升
中國(guó)北京 二Ｏ一七年三月十七日
方大集團(tuán)股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表
編制單位：方大集團(tuán)股份有限公司 單位：萬元
2016 年度占 2016 年度
2016 年期初 2016 年度償 2016 年期末 占用
非經(jīng)營(yíng)性資 占用方與上市公司 上市公司核算的 用累計(jì)發(fā)生 占用資金 占用性
資金占用方名稱 占用資金余 還累計(jì)發(fā)生 占用資金余 形成
金占用 的關(guān)聯(lián)關(guān)系 會(huì)計(jì)科目 金額（不含 的利息(如 質(zhì)
額 金額 額 原因
利息） 有)
現(xiàn)大股東及 -
其附屬企業(yè) -
小計(jì) - - - - - - - - -
前大股東及 -
其附屬企業(yè) -
小計(jì) - - - - - - - - -
總計(jì) - - - - - - - - -
2016 年度往 2016 年度
2016 年期初 2016 年度償 2016 年期末 往來
其他關(guān)聯(lián)資 往來方與上市公司 上市公司核算的 來累計(jì)發(fā)生 往來資金 往來性
資金往來方名稱 往來資金余 還累計(jì)發(fā)生 往來資金余 形成
金往來 的關(guān)聯(lián)關(guān)系 會(huì)計(jì)科目 金額（不含 的利息(如 質(zhì)
額 金額 額 原因
利息） 有)
大股東及其 -
附屬企業(yè)
-
深圳市科迅達(dá)軟件 全資子公司的子公 非經(jīng)營(yíng)
其他應(yīng)收款 500.00 500.00
有限公司 司 性往來
上市公司的
子公司及其 深圳市方大新能源 非經(jīng)營(yíng)
附屬企業(yè) 全資子公司 其他應(yīng)收款 - 31,839.32 3,115.16 28,724.16
有限公司 性往來
沈陽方大半導(dǎo)體照 非經(jīng)營(yíng)
控股子公司 其他應(yīng)收款 694.28 114.90 809.18
明有限公司 - 性往來
深圳沃科半導(dǎo)體照 控股子公司的子公 非經(jīng)營(yíng)
其他應(yīng)收款 73.87 127.61 114.90 86.58
明有限公司 司 性往來
深圳市方大置業(yè)發(fā) 非經(jīng)營(yíng)
全資子公司 其他應(yīng)收款 21,672.13 50,800.00 59,154.22 13,317.92
展有限公司 性往來
世匯國(guó)際控股有限 非經(jīng)營(yíng)
全資子公司 其他應(yīng)收款 3,045.05 0.93 3,045.98
公司 性往來
廣東方大索正光電 全資子公司的控股 非經(jīng)營(yíng)
其他應(yīng)收款 1,774.35 5,951.80 7,726.14
照明有限公司 子公司 性往來
江西方大置地有限 全資子公司的子公 非經(jīng)營(yíng)
其他應(yīng)收款 9,977.66 1,737.33 11,500.00 214.99
公司 司 性往來
上市公司的
子公司及其
附屬企業(yè)
成都方大建筑科技 全資子公司的子公 非經(jīng)營(yíng)
其他應(yīng)收款 229.13 23,801.89 24,031.02 -
有限公司 司 性往來
深圳市方大自動(dòng)化 全資子公司的子公 非經(jīng)營(yíng)
其他應(yīng)收款 - 7,609.48 7,532.53
系統(tǒng)有限公司 司 76.95 性往來
深圳市方大物業(yè)管 全資子公司的子公 非經(jīng)營(yíng)
其他應(yīng)收款 0.05 0.05
理有限公司 司 性往來
深圳市前?？苿?chuàng)源 全資子公司的子公 非經(jīng)營(yíng)
其他應(yīng)收款 0.23 0.23
軟件有限公司 司 性往來
深圳市方大置業(yè)發(fā) 非經(jīng)營(yíng)
全資子公司 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 22,000.00 10,000.00 12,000.00
展有限公司 性往來
關(guān)聯(lián)自然人 -
及其控制的
-
法人
其他關(guān)聯(lián)人 -
及其附屬企
-
業(yè)
總計(jì) - - - 59,466.47 122,483.54 0.00 116,257.01 65,693.00 -
說明：因強(qiáng)制清算事項(xiàng)，本公司于 2016 年 6 月 30 日喪失了對(duì)沈陽方大半導(dǎo)體照明有限公司及其子公司深圳沃科半導(dǎo)體照明有限公司的控制。
本表已于 2017 年 3 月 17 日獲第七屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議批準(zhǔn)。
公司法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作的公司負(fù)責(zé)人: 公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：