佛山市國(guó)星光電股份有限公司
信息披露管理辦法
二〇二〇年八月
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 目 錄
目錄 ..............................................................................................................1
第一章 總則 ................................................................................................2
第二章 信息披露的基本原則 .....................................................................3
第三章 信息披露的內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn) .................................................................3
第一節(jié) 信息披露的種類 .......................................................................3
第二節(jié) 定期報(bào)告...................................................................................4
第三節(jié) 臨時(shí)報(bào)告...................................................................................5
第四章 信息披露管理職責(zé) .........................................................................9
第五章 信息披露管理程序 ....................................................................... 10
第一節(jié) 定期報(bào)告披露管理程序 ......................................................... 10
第二節(jié) 臨時(shí)報(bào)告披露管理程序 ......................................................... 11
第六章 保密措施 ...................................................................................... 11
第七章 責(zé)任追究 ...................................................................................... 12
第八章 附則 .............................................................................................. 14
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 第一章 總則
第一條 為規(guī)范佛山市國(guó)星光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）及子公司的
信息披露行為，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民
共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件（以下簡(jiǎn)稱“法
律、法規(guī)和規(guī)范性文件”）和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱“信息披露義務(wù)人”包括：
（一）公司及公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；
（二）公司各部門、分支機(jī)構(gòu)及下屬子公司的負(fù)責(zé)人；
（三）持有公司 5%以上股份的股東、公司關(guān)聯(lián)人和公司的實(shí)際控制人；
（四）法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的其他信息披露義務(wù)人。
各部門、分支機(jī)構(gòu)及下屬子公司主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)信息的收集、整理和傳遞，
及時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書進(jìn)行公告。
第三條 本辦法所稱重大事件是指根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性
文件和按監(jiān)管部門要求及本辦法規(guī)定應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露的，對(duì)公司股票及其衍生品種
交易價(jià)格可能或已經(jīng)產(chǎn)生較大影響的事項(xiàng)或信息。
第四條 本辦法適用于公司本部和分支機(jī)構(gòu)，以及下屬全資、控股子公司。本
辦法中所涉及分支機(jī)構(gòu)及下屬全資、控股子公司“信息”視同為公司本部發(fā)生的行
為。
第五條 董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，董事會(huì)辦公室及證券
事務(wù)代表協(xié)助董事會(huì)秘書辦理公司信息披露事宜。除監(jiān)事會(huì)公告外，公司作為信息
披露義務(wù)人所披露的信息均以董事會(huì)公告的形式發(fā)布。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布上市公司未披露信息。
第六條 依照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和深圳證券交易所的相關(guān)強(qiáng)制性
規(guī)范在本辦法中作出的相應(yīng)規(guī)定，在相關(guān)強(qiáng)制性規(guī)范作出修改時(shí)，本辦法中依據(jù)該
等強(qiáng)制性規(guī)范所作規(guī)定將自動(dòng)按修改后的相關(guān)強(qiáng)制性規(guī)范執(zhí)行。
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 第二章 信息披露的基本原則
第七條 公司信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，簡(jiǎn)明清晰、
通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第八條 公司信息披露應(yīng)當(dāng)遵守公平信息披露原則，公司披露的信息應(yīng)當(dāng)同時(shí)
向所有投資者披露，不得提前向任何單位和個(gè)人泄露。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的
除外。
第九條 公司在其他公共媒體披露的未公開重大信息不得先于公司信息披露的
指定媒體，不得以新聞發(fā)布或答記者問(wèn)等形式代替公告。
第十條 公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他知情人員需遵循保密原則，
在信息披露前，有責(zé)任確保將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，不得泄露內(nèi)幕消
息，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或配合他人操縱公司股票及其衍生品種交易價(jià)格。
第十一條 除依法需要披露的信息之外，公司可以自愿披露與投資者作出價(jià)值
判斷和投資決策有關(guān)的信息。自愿披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、公平，保持
信息披露持續(xù)性和一致性，不得與依法披露的信息相沖突，不得誤導(dǎo)投資者，不得
選擇性信息披露，不得利用自愿性信息披露從事市場(chǎng)操縱、內(nèi)幕交易或者其他違法
違規(guī)行為。
第三章 信息披露的內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)
第一節(jié) 信息披露的種類
第十二條 公司應(yīng)當(dāng)對(duì)外披露的信息，統(tǒng)稱為“納入管理信息”，主要包括《深
圳證券交易所股票上市規(guī)則》及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、深圳證券交
易所規(guī)定的公司應(yīng)該披露的事項(xiàng)。信息披露的文件種類主要包括：
（一）公司依法公開對(duì)外發(fā)布的定期報(bào)告，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)
告；
（二）公司依法公開對(duì)外發(fā)布的臨時(shí)報(bào)告，包括股東大會(huì)決議公告、董事會(huì)決
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議公告、監(jiān)事會(huì)決議公告、收購(gòu)或出售資產(chǎn)公告、關(guān)聯(lián)交易公告、補(bǔ)充公告和其他
重大事項(xiàng)公告，以及深圳證券交易所認(rèn)為需要披露的其他事項(xiàng)；
（三）公司發(fā)行新股刊登的招股說(shuō)明書、配股刊登的配股說(shuō)明書、股票上市公
告書和發(fā)行可轉(zhuǎn)債公告書；
（四）公司向有關(guān)政府部門報(bào)送的可能對(duì)公司股票價(jià)格產(chǎn)生重大影響的報(bào)告、
請(qǐng)示等文件；
（五）新聞媒體關(guān)于公司重大決策和經(jīng)營(yíng)情況的報(bào)道等。
（六）公司發(fā)生的或與之有關(guān)的事件沒(méi)有達(dá)到本制度規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)，或者本
制度沒(méi)有具體規(guī)定，但深圳證券交易所或公司董事會(huì)認(rèn)為該事件對(duì)公司證券及其衍
生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的其他相關(guān)信息。
上述信息的對(duì)外披露事宜（包括但不限于能否對(duì)外披露、披露哪些內(nèi)容、披露
渠道及方式等）須事先征求公司董事會(huì)秘書的意見。如公司相關(guān)部門和人員不能確
定其所涉及的事項(xiàng)是否屬于納入管理信息，應(yīng)及時(shí)與公司董事會(huì)秘書聯(lián)系。
第二節(jié) 定期報(bào)告
第十三條 公司應(yīng)當(dāng)披露定期報(bào)告，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。凡
是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)披露。
第十四條 年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)完成編制，并在
指定報(bào)紙披露年度報(bào)告摘要，同時(shí)在指定網(wǎng)站上披露其全文。 年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)
計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合《證券法》規(guī)定 的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起二個(gè)月內(nèi)完成編制并披露。
季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度的第三個(gè)月、第九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)完成編制并
披露。第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。
公司預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深圳證券交易所報(bào)告，
并公告不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限。
第十五條 定期報(bào)告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)。
董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)依法對(duì)定期報(bào)告是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、 完整簽署書面
確認(rèn)意見。說(shuō)明董事會(huì)的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的
規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映上市公司的實(shí)際情況。
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 公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。監(jiān)事應(yīng)
當(dāng)簽署書面確認(rèn)意見。
董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保
證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)在書面確認(rèn)意見中發(fā)表意見并陳述理由，公司應(yīng)當(dāng)披露。
公司不予披露的，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員可以直接申請(qǐng)披露。
公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員按照前款規(guī)定發(fā)表意見，不得影響定期報(bào)告的
正常編制和披露，不得以此逃避保證定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性的責(zé)
任。
第十六條 公司預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)達(dá)到以下情形的，財(cái)
務(wù)部最遲須在年度結(jié)束后 15 天之內(nèi)，半年度結(jié)束后 10 天之內(nèi)，季度結(jié)束 5 天之內(nèi)
書面告知董事會(huì)秘書，以便及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告：
（一）凈利潤(rùn)為負(fù)值；
（二）實(shí)現(xiàn)扭虧為盈；
（三）實(shí)現(xiàn)盈利，且凈利潤(rùn)與上年同期相比上升或者下降 50％以上；
（四）期末凈資產(chǎn)為負(fù)值；
（五）年度營(yíng)業(yè)收入低于 1000 萬(wàn)元人民幣。
第十七條 定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績(jī)傳聞且公司證券及其
衍生品種交易出現(xiàn)異常波動(dòng)的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露本報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。
第十八條 定期報(bào)告中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告的，公司董事會(huì)應(yīng)
當(dāng)針對(duì)該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)作出專項(xiàng)說(shuō)明。
第十九條 年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告的格式及編制規(guī)則，按照中國(guó)證監(jiān)
會(huì)、深交所的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三節(jié) 臨時(shí)報(bào)告
第二十條 發(fā)生可能對(duì)公司尚未公開的對(duì)公司股票或其衍生品種交易價(jià)格可能
或已經(jīng)產(chǎn)生較大影響或影響投資者決策的信息，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知董事會(huì)秘書，
以便按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露。
(一） 重大事項(xiàng)
1、重大事項(xiàng)包括但不限于：
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 （1）公司的重大投資行為，公司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售 重大資產(chǎn)超過(guò)公司資產(chǎn)
總額百分之三十，或者公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)
該資產(chǎn)的百分之三十；
（2）對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款、對(duì)子公司投資等）；
（3）提供財(cái)務(wù)資助；
（4）提供擔(dān)保；
（5）租入或者租出資產(chǎn)；
（6）公司訂立重要合同或者從事關(guān)聯(lián)交易，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和
經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；
（7）贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；
（8）債權(quán)或者債務(wù)重組；
（9）研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；
（10）簽訂許可協(xié)議；
（11）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額
賠償責(zé)任；
（12）公司發(fā)生重大虧損或重大損失；
（13）涉及公司的重大訴訟、仲裁；
（14）深交所認(rèn)定的其他交易。
上述購(gòu)買、出售的資產(chǎn)不含購(gòu)買原材料、燃料和動(dòng)力，以及出售產(chǎn)品、商品等
與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)，但資產(chǎn)置換中涉及購(gòu)買、出售此類資產(chǎn)的，仍包含在內(nèi)。
2、重大事項(xiàng)達(dá)到或在連續(xù) 12 個(gè)月內(nèi)累計(jì)達(dá)到如下標(biāo)準(zhǔn)：
（1）交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的 10%以上，該
交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；
（2）交易標(biāo)的（如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占上市公司最近
一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的 10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò) 1000 萬(wàn)元；
（3）交易標(biāo)的（如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占上市公司最近一
個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的 10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò) 100 萬(wàn)元；
（4）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)
的 10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò) 1000 萬(wàn)元；
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 （5）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的 10％以上，
且絕對(duì)金額超過(guò) 100 萬(wàn)元。
上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。
3、公司及公司持有 50%以上股份的控股子公司遵照上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；公司參股
子公司按所涉金額乘以參股比例后的數(shù)額對(duì)照上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
（二） 其他重要事項(xiàng)
其他重要事項(xiàng)包括但不限于：
（1）公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；
（2）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；
（3）公司董事、1/3 以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職
責(zé)；
（4）持有公司 5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司
的情況發(fā)生較大變化；公司的實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事與公司相同或者
相似業(yè)務(wù)的情況發(fā)生較大變化或擬對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組。
（5）公司分配股利、增資的計(jì)劃，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重要變化，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的
重要變化，公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程
序、被責(zé)令關(guān)閉；
（6）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告
無(wú)效；
（7）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；
公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)
關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；
（8）新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；
（9）董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議；
（10）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司 5％上股份
被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
（11）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；
（12）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；
（13）提供重大擔(dān)保；
（14）獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重
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大影響的額外收益；
（15）商標(biāo)、專利、技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)的取得或使用發(fā)生重大變化
（16）變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；
（17）因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)
關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；
（18）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深交所規(guī)定的其他情形。
（三）關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
1、關(guān)聯(lián)交易是指公司及公司控股子公司與公司的關(guān)聯(lián)人發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)
的事項(xiàng)，包括但不限于下列事項(xiàng)：
（1）本辦法第二十條（一）規(guī)定的重大事項(xiàng)；
（2）購(gòu)買原材料、燃料、動(dòng)力；
（3）銷售產(chǎn)品、商品；
（4）提供或者接受勞務(wù)；
（5）委托或者受托銷售；
（6）關(guān)聯(lián)雙方共同投資；
（7）其他通過(guò)約定可能造成資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。
2、當(dāng)關(guān)聯(lián)交易金額達(dá)到如下標(biāo)準(zhǔn)時(shí)應(yīng)及時(shí)報(bào)告：
（1）與關(guān)聯(lián)法人交易金額達(dá)到 300 萬(wàn)元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資
產(chǎn)絕對(duì)值 0.5%以上時(shí)；
（2）與關(guān)聯(lián)法人就同一標(biāo)的或與同一關(guān)聯(lián)法人在連續(xù) 12 個(gè)月內(nèi)交易金額累計(jì)
達(dá)到 300 萬(wàn)元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值 0.5%以上；
（3）與關(guān)聯(lián)自然人關(guān)聯(lián)交易金額達(dá)到 30 萬(wàn)元以上；
（4）與關(guān)聯(lián)自然人就同一標(biāo)的或與同一關(guān)聯(lián)自然人在連續(xù) 12 個(gè)月內(nèi)交易金額
累計(jì)達(dá)到 30 萬(wàn)元以上。
第二十一條 公司的控股股東或者實(shí)際控制人對(duì)重大事件的發(fā)生、進(jìn)展產(chǎn)生較
大影響的，也應(yīng)當(dāng)及時(shí)將其知悉的有關(guān)情況書面告知公司，并配合公司履行信息披
露義務(wù)。
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 第二十二條 相關(guān)告知義務(wù)人履行告知義務(wù)的時(shí)點(diǎn)為事件最先發(fā)生的以下任一
時(shí)點(diǎn)：
（一）董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí)；
（二）有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時(shí)；
（三）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或公司各部門及下屬公司負(fù)責(zé)人知悉該重大
事件發(fā)生時(shí)。
（四）收到相關(guān)文件、函件、公告或傳票時(shí)。
第二十三條 在前條規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，相關(guān)告知義務(wù)人應(yīng)
當(dāng)及時(shí)將相關(guān)事項(xiàng)告知董事會(huì)秘書：
（一）該重大事件難以保密；
（二）該重大事件已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞；
（三）公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。
第二十四條 上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出現(xiàn)可能對(duì)上市公
司證券交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露進(jìn)展或者變化情況、
可能產(chǎn)生的 影響。
第二十五條 公司控股子公司發(fā)生本辦法第二十條規(guī)定的重大事件，可能對(duì)上
市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。
公司參股公司發(fā)生可能對(duì)公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的事件
的，公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。
第二十六條 公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注本公司證券的異常交易情況及媒體關(guān)于本公司的報(bào)
道。
證券發(fā)生異常交易或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對(duì)公司證券的交易產(chǎn)生重大影
響時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向相關(guān)各方了解真實(shí)情況，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)以書面方式問(wèn)詢。
第四章 信息披露管理職責(zé)
第二十七條 董事會(huì)秘書為信息披露工作的直接負(fù)責(zé)人以及公司與深圳證券交
易所的指定聯(lián)絡(luò)人。董事會(huì)秘書對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)信息披露事宜的協(xié)調(diào)和組
織，并代表董事會(huì)負(fù)責(zé)辦理信息對(duì)外公布等相關(guān)事宜。
第二十八條 董事會(huì)在聘任董事會(huì)秘書的同時(shí)，另外委任證券事務(wù)代表。在董
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事會(huì)秘書不能履行職責(zé)時(shí)，證券事務(wù)代表代行董事會(huì)秘書的職責(zé)，在此期間，并不
當(dāng)然免除董事會(huì)秘書對(duì)公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任。
證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)具有董事會(huì)秘書的任職資格。
第二十九條 董事會(huì)辦公室是公司信息披露事務(wù)的常設(shè)機(jī)構(gòu)，在董事會(huì)秘書的
領(lǐng)導(dǎo)下，具體辦理公司信息披露事務(wù)、聯(lián)系投資者、接待投資者來(lái)訪等日常工作。
第三十條 公司董事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和公司
已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動(dòng)調(diào)查、獲取決策所需要的資料。
董事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)公司信息披露管理制度的實(shí)施情況進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)
及時(shí)改正。
第三十一條 公司各部門、子公司、分公司的負(fù)責(zé)人對(duì)其所屬部門和單位信息
披露事務(wù)管理承擔(dān)首要責(zé)任。上述部門和公司應(yīng)當(dāng)指定專人作為信息聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)
所屬部門、公司相關(guān)信息的收集、核實(shí)及報(bào)送。公司各部門、子公司、分公司的負(fù)
責(zé)人應(yīng)當(dāng)督促本部門或公司嚴(yán)格執(zhí)行信息披露管理和報(bào)告制度，確保本部門或公司
發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給公司董事會(huì)辦公室或董事會(huì)秘書。
第五章 信息披露管理程序
第一節(jié) 定期報(bào)告披露管理程序
第三十二條 董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)組織定期報(bào)告披露相關(guān)工作。
（一）董事會(huì)辦公室協(xié)同審計(jì)部、財(cái)務(wù)部召開會(huì)議確定定期報(bào)告披露時(shí)間；
（二）董事會(huì)辦公室在深交所網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)預(yù)約定期報(bào)告披露時(shí)間；
（三）定期報(bào)告披露時(shí)間預(yù)約成功后制定編制計(jì)劃，各相關(guān)部門按定期報(bào)告編
制計(jì)劃協(xié)助提供相關(guān)文件；
（四）定期報(bào)告草案完成后經(jīng)董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)審查后提交公司高級(jí)管理
人員確認(rèn)并簽署確認(rèn)意見；
（五）提請(qǐng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)定期報(bào)告進(jìn)行審議；
（六）董事會(huì)辦公室發(fā)起公司《信息披露申請(qǐng) OA 流程》；
（七）董事會(huì)秘書或證券事務(wù)代表在審批程序完成后于深交所網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)發(fā)
布公告。
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 第二節(jié) 臨時(shí)報(bào)告披露管理程序
第三十三條 公司職能部門信息聯(lián)絡(luò)人或子公司（含分支機(jī)構(gòu)及全資、控股子
公司）指定信息聯(lián)絡(luò)人在知悉本法第二十條所述重大事件可能發(fā)生或已經(jīng)發(fā)生的當(dāng)
日及時(shí)發(fā)起公司《重大信息報(bào)告 OA 流程》向董事會(huì)辦公室進(jìn)行預(yù)報(bào)和報(bào)告，并按
要求向董事會(huì)辦公室提交相關(guān)文件；
（一）董事會(huì)辦公室接收到重大信息后進(jìn)行審查并根據(jù)重大事件性質(zhì)反饋辦理
意見；
（二）對(duì)涉及信息披露義務(wù)的事項(xiàng)，由董事會(huì)辦公室及時(shí)編制臨時(shí)報(bào)告，按深
交所、證監(jiān)會(huì)等相關(guān)部門法律法規(guī)要求進(jìn)行披露。涉及收購(gòu)或出售資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易
等重大事項(xiàng)的，應(yīng)先按《公司章程》及相關(guān)規(guī)定，分別提請(qǐng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、
股東大會(huì)審議。涉及投資事項(xiàng)，還需遵守公司《投資管理制度》相關(guān)規(guī)定；
（三）董事會(huì)辦公室發(fā)起公司《信息披露申請(qǐng) OA 流程》；
（四）董事會(huì)秘書或證券事務(wù)代表在審批程序完成后于深交所網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)發(fā)
布公告。
第三十四條 公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確地告
知上市公司是否存在擬發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組或者其他重大事件對(duì)上市公司證
券交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)、及時(shí)、準(zhǔn)確告知公司董事會(huì)，
并配合上市公司做好信息披露工作。
第六章 保密措施
第三十五條 公司董事、監(jiān)事、董事會(huì)秘書、其他高級(jí)管理人員及因工作關(guān)系
接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，負(fù)有保密義務(wù)。
第三十六條 公司董事會(huì)應(yīng)采取必要的措施，在信息公開披露之前，將信息
知情者控制在最小范圍內(nèi)。
第三十七條 公司高級(jí)管理人員及各部門負(fù)責(zé)人接受新聞媒體、投資機(jī)構(gòu)、業(yè)
內(nèi)同行以及政府相關(guān)部門來(lái)訪時(shí)，不得泄露公司尚未公開披露的內(nèi)幕信息，涉及公
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司已經(jīng)公開披露的信息，應(yīng)統(tǒng)一以披露信息公告所載內(nèi)容為準(zhǔn)。在可能涉及公司納
入管理信息的情況下，將采訪內(nèi)容要點(diǎn)及其他文件提前提交董事會(huì)秘書審核。
第三十八條 公司各部門需對(duì)外提供公司未在指定媒體公開披露相關(guān)信息文
件前，需先行履行公司《對(duì)外數(shù)據(jù)報(bào)送 OA 流程》，經(jīng)董事會(huì)秘書審核確認(rèn)不涉及
納入管理信息后方可對(duì)外提供。
第三十九條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和可能接觸內(nèi)幕信息的關(guān)鍵崗位
人員在買賣本公司股票前應(yīng)向公司董事會(huì)秘書或董事會(huì)辦公室報(bào)備，在收到書面回
復(fù)后，方可按回復(fù)所列明條件買賣本公司股票。
第七章 責(zé)任追究
第四十條 本辦法所涉及的信息披露相關(guān)當(dāng)事人的失職導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給
公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失或造成不良社會(huì)影響的，公司將視情節(jié)給予該責(zé)任人責(zé)令改
正、通報(bào)批評(píng)、警告、降級(jí)、降職、辭退等處罰，并可以向其提出賠償要求，情節(jié)
嚴(yán)重涉及犯罪的依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
第四十一條 由于有關(guān)人員違反信息披露規(guī)定，披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)
性陳述或者重大遺漏，對(duì)他人造成損失的應(yīng)依法承擔(dān)行政責(zé)任、民事賠償責(zé)任，構(gòu)
成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。
第四十二條 公司聘請(qǐng)的顧問(wèn)、中介機(jī)構(gòu)工作人員、關(guān)聯(lián)人等若擅自披露公司
信息，給公司造成損失的，公司保留追究其責(zé)任的權(quán)利。
第四十三條 年報(bào)信息披露工作中有關(guān)人員有下列情形之一的應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任
人的責(zé)任：
（一）違反《公司法》、《證券法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》
等國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，使年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的；
（二）違反《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票
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上市規(guī)則》、《深交所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所
發(fā)布的有關(guān)年報(bào)信息披露指引、準(zhǔn)則、通知等，使年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造
成不良影響的；
（三）違反《公司章程》及公司其他內(nèi)部控制相關(guān)制度，使年報(bào)信息披露發(fā)生
重大差錯(cuò)或造成不良影響的；
（四）未按照年報(bào)信息披露工作中的規(guī)程辦事且造成年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)
或造成不良影響的；
（五）年報(bào)信息披露工作中不及時(shí)溝通、匯報(bào)造成重大失誤或造成不良影響
的；
（六）其他個(gè)人原因造成年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)或造成不良影響的；
（七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)或深圳證券交易所認(rèn)定的其他情形。
第四十四條 信息披露責(zé)任人有下列情形之一，應(yīng)當(dāng)從重或者加重處理：
（一）情節(jié)惡劣、后果嚴(yán)重、影響較大且事故原因確系個(gè)人主觀因素所致的；
（二）打擊、報(bào)復(fù)、陷害調(diào)查人或干擾、阻撓責(zé)任追究調(diào)查的；
（三）不執(zhí)行董事會(huì)依法作出的處理決定的；
（四）董事會(huì)認(rèn)為其他應(yīng)當(dāng)從重或者加重處理的情形的。
第四十五條 信息披露責(zé)任人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或免于處理：
（一）有效阻止不良后果發(fā)生的；
（二）主動(dòng)糾正和挽回全部或者大部分損失的；
（三）確因意外和不可抗力等非主觀因素造成的；
（四）董事會(huì)認(rèn)為其他應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免于處理的情形的。
第四十六條 在對(duì)責(zé)任人作出處理前，應(yīng)當(dāng)聽取責(zé)任人的意見，保障其陳述和
申辯的權(quán)利。
第四十七條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、子公司負(fù)責(zé)人出現(xiàn)責(zé)任追究的
范圍事件時(shí)，公司在進(jìn)行上述處罰的同時(shí)可附帶經(jīng)濟(jì)處罰，處罰金額由董事會(huì)視事
件情節(jié)進(jìn)行具體確定。
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 第八章 附則
第四十八條 本辦法未盡事宜，遵照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及有關(guān)
上市公司的信息披露的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及深圳證券交易所的規(guī)定執(zhí)行。
第四十九條 由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第五十條 本辦法自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施。
佛山市國(guó)星光電股份有限公司
董事會(huì)
2020年8月24日
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