深圳市新亞電子制程股份有限公司
獨(dú)立董事對第五屆董事會第六次會議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所中
小企業(yè)板塊上市公司董事行為指引》、《獨(dú)立董事工作制度》等有關(guān)規(guī)定，我們作
為深圳市新亞電子制程股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨(dú)立董事，就第五
屆董事會第六次會議審議的相關(guān)議案發(fā)表如下獨(dú)立意見：
一、關(guān)于 2020 年半年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用和公司對外擔(dān)保情
況的專項(xiàng)說明和獨(dú)立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)[2003]56 號文《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來
及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》、證監(jiān)發(fā)[2005]120 號文《關(guān)于規(guī)范上市公
司對外擔(dān)保行為的通知》等相關(guān)法律法規(guī)，我們對控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公
司資金、公司對外擔(dān)保情況進(jìn)行了認(rèn)真核查，現(xiàn)發(fā)表如下獨(dú)立意見：
（一） 控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金情況
截至 2020 年 6 月 30 日，公司不存在公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占
用公司資金的行為，符合《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外
擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號），沒有損害公司及股東的利益。
我們已按照中國證監(jiān)會的要求，認(rèn)真對照了《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資
金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號），認(rèn)為公司已
認(rèn)真執(zhí)行了該通知的有關(guān)規(guī)定，沒有發(fā)生與該通知相違背的事項(xiàng)。
（二） 公司對外擔(dān)保情況
截至 2020 年 6 月 30 日，公司及其下屬公司對外擔(dān)保審批額度為 6.7 億元，
期末對外擔(dān)保余額為 2.62 億元；上述擔(dān)保均為公司與下屬公司之間的擔(dān)保，除
此之外，公司（含下屬公司）無其他對外擔(dān)保事項(xiàng)。
公司提供擔(dān)保的事項(xiàng)已經(jīng)按照相關(guān)法律法規(guī)、公司章程的規(guī)定履行了董事會
的審批程序，符合有關(guān)規(guī)定，無逾期擔(dān)保事項(xiàng)。
我們認(rèn)為：公司能嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，規(guī)范公司對外擔(dān)保行為，控
制公司對外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障公司及公司股東的利益。
二、關(guān)于《2020 年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》的獨(dú)立意見
經(jīng)我們審閱并核查公司編制的《2020 年半年度募集資金存放與使用情況的專
項(xiàng)報(bào)告》，我們認(rèn)為：2020 年半年度公司募集資金的存放與使用符合中國證監(jiān)會、
深圳證券交易所關(guān)于上市公司募集資金存放和使用的有關(guān)規(guī)定，如實(shí)反映了公司
2020 年半年度募集資金實(shí)際存放與使用情況，不存在變相改變募集資金用途和
損害中小股東的情況，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的情形。
三、關(guān)于 2020 年半年度利潤分配預(yù)案的獨(dú)立意見
根據(jù)公司的《公司章程》、發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際經(jīng)營情況，董事會提出的 2020 年
半年度利潤分配預(yù)案符合《公司章程》股東分紅回報(bào)規(guī)劃的相關(guān)規(guī)定，未損害公
司股東尤其是中小股東的利益，兼顧公司未來發(fā)展和股東長遠(yuǎn)利益，有利于公司
的正常經(jīng)營和健康發(fā)展，我們對該利潤分配預(yù)案無異議，并同意提請 2020 年第
一次臨時股東大會審議。
四、關(guān)于 2020 年半年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨(dú)立意見
本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，遵循了財(cái)務(wù)會計(jì)要求的謹(jǐn)慎性原則，符合《企業(yè)會
計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定和公司實(shí)際情況，公允反映了公司的財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營成果，
不存在損害公司及股東特別是中小股東利益的情形，決策程序合法，沒有損害公
司及全體股東特別是廣大中小股東的利益。在本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后，公司的
財(cái)務(wù)報(bào)表能夠更加客觀、公允地反映公司資產(chǎn)狀況以及經(jīng)營成果，有助于向投資
者提供更加真實(shí)、可靠、準(zhǔn)確的會計(jì)信息。因此我們同意公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值
準(zhǔn)備事項(xiàng)。
五、關(guān)于會計(jì)政策變更的獨(dú)立意見
公司本次會計(jì)政策變更是依照財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定和要求進(jìn)行的合理變更，變
更后的會計(jì)政策符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》等國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求，同時
也體現(xiàn)了會計(jì)核算的真實(shí)性與謹(jǐn)慎性原則，能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀
況和經(jīng)營成果，相關(guān)決策程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在
損害公司及全體股東利益的情形，我們同意公司本次會計(jì)政策變更事項(xiàng)。
獨(dú)立董事：麥昊天、邱普、高昊
2020 年 8 月 24 日