歌爾股份有限公司
獨立董事意見
一、獨立董事對公司關(guān)聯(lián)方資金占用和對外擔(dān)保情況的審查意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干
問題的通知》（證監(jiān)發(fā)【2003】56 號）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》
(證監(jiān)發(fā)【2005】120 號)、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中
小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)規(guī)定的要求，結(jié)合公司相關(guān)規(guī)章制度，作為
公司的獨立董事，我們本著實事求是的態(tài)度，依據(jù)客觀公正的原則，對公司 2017 年
上半年關(guān)聯(lián)方占用資金情況及對外擔(dān)保情況進行了認真的了解和核查，并發(fā)表獨立意
見如下：
1、公司不存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用公司資金的情況，也不存在以
前年度發(fā)生并累計至 2017 年 6 月 30 日的違規(guī)關(guān)聯(lián)方占用資金等情況。
2、截至 2017 年 6 月 30 日，公司擔(dān)保余額（含對子公司擔(dān)保）共計 164,492.83
萬元，占公司期末凈資產(chǎn)的 12.02%。具體如下：
單位：萬元
是否為
擔(dān)保對象名 擔(dān)保額度相關(guān)公告 擔(dān)保額 實際發(fā)生日期（協(xié) 實際擔(dān)保 擔(dān)保 是否履
擔(dān)保類型 關(guān)聯(lián)方
稱 披露日期 度 議簽署日） 金額 期 行完畢
擔(dān)保
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 07 月 22 日 10,161.6 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 08 月 18 日 2,032.32 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 09 月 21 日 1,558.11 連帶責(zé)任保證 半年 是 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2017 年 03 月 13 日 1,558.11 連帶責(zé)任保證 半年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 10 月 27 日 1,016.16 連帶責(zé)任保證 半年 是 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2017 年 04 月 03 日 1,016.16 連帶責(zé)任保證 半年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 08 月 05 日 2,709.76 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 07 月 30 日 3,387.2 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰 2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 08 月 18 日 3,547.93 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 08 月 27 日 236.66 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 09 月 01 日 1,461.59 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 09 月 08 日 1,127.06 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 09 月 13 日 1,078.6 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 09 月 08 日 6,774.4 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 10 月 19 日 6,774.4 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 06 月 17 日 6,774.4 連帶責(zé)任保證 一年 是 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 06 月 21 日 2,016.27 連帶責(zé)任保證 一年 是 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 06 月 23 日 469.36 連帶責(zé)任保證 一年 是 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 06 月 30 日 2,423.77 連帶責(zé)任保證 一年 是 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 07 月 07 日 1,729.51 連帶責(zé)任保證 一年 是 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 03 月 29 日 101,616 2016 年 09 月 16 日 13,548.8 連帶責(zé)任保證 半年 是 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 08 月 18 日 101,616 2017 年 02 月 08 日 50,808 連帶責(zé)任保證 三年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2016 年 08 月 18 日 101,616 2017 年 04 月 27 日 50,808 連帶責(zé)任保證 三年 否 否
克有限公司
香港歌爾泰
2017 年 03 月 22 日 101,616 2017 年 06 月 20 日 10,161.6 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
克有限公司
Dynaudio
2016 年 04 月 22 日 30,998 2016 年 10 月 20 日 6,199.68 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
Holding A/S
Dynaudio
2016 年 04 月 22 日 30,998 2017 年 04 月 23 日 4,649.76 連帶責(zé)任保證 一年 否 否
Holding A/S
以上對外擔(dān)保均按照法律法規(guī)、《歌爾股份有限公司章程》和其他制度規(guī)定履行
了必要的審議程序。
報告期內(nèi)，公司沒有發(fā)生為控股股東及本公司持股 50%以下的其他關(guān)聯(lián)方、任何
非法人單位或個人提供擔(dān)保的情況；也沒有為其他任何單位或個人提供擔(dān)保的情況。
公司已建立了完善的對外擔(dān)保風(fēng)險控制制度，充分揭示了對外擔(dān)保存在的風(fēng)險，
無明顯跡象表明公司可能因被擔(dān)保方債務(wù)違約而承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的情況。
二、獨立董事對公司募集資金存放與使用情況的專項報告的審查意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》及《公司章程》
的有關(guān)規(guī)定，我們作為公司的獨立董事，對公司 2017 年半年度募集資金存放與使用
情況發(fā)表專項意見如下：
經(jīng)核查，我們認為公司 2017 年半年度募集資金的存放和使用情況符合《深圳證
券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及公司《募集資金管理制度》等有關(guān)規(guī)
定，不存在違規(guī)存放和使用募集資金的情況。公司出具的《歌爾股份有限公司募集資
金 2017 年半年度存放與使用情況的專項報告》內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假
記錄、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，如實反映了公司 2017 年半年度募集資金實際存放與
使用情況。
三、獨立董事對續(xù)聘會計師事務(wù)所的審查意見
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券
交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》、《關(guān)
于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》及《歌爾股份有限公司章程》等法律、
法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，我們作為公司的獨立董事，對公司續(xù)聘會計師事務(wù)所
事項發(fā)表審查意見如下：
瑞華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）在擔(dān)任公司各專項審計和財務(wù)報表審計過程
中，堅持獨立審計準(zhǔn)則，較好地履行了雙方所規(guī)定的責(zé)任與義務(wù)。我們認為續(xù)聘瑞華
會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2017 年度審計機構(gòu)符合法律、法規(guī)及《公司
章程》的有關(guān)規(guī)定。我們同意續(xù)聘瑞華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2017
年度審計機構(gòu)。
四、獨立董事對會計政策變更的審查意見
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券
交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》、《關(guān)
于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》及《歌爾股份有限公司章程》等法律、
法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，我們作為公司的獨立董事，對公司會計政策變更事項
發(fā)表審查意見如下：
公司對會計政策進行相應(yīng)變更，符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，不存在損
害公司及全體股東的合法權(quán)益的情況，本次會計政策變更的程序符合相關(guān)法律、法
規(guī)和《公司章程》的規(guī)定。我們同意公司本次會計政策變更。
（以下無正文）
（本頁無正文，為歌爾股份有限公司獨立董事獨立意見簽字頁）
獨立董事：
夏善紅 肖星
王田苗
二○一七年八月十七日