廣發(fā)證券股份有限公司
關(guān)于廣東三雄極光照明股份有限公司
使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的核查意見(jiàn)
廣發(fā)證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣發(fā)證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）為廣東三
雄極光照明股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“三雄極光”或“公司”）首次公開發(fā)行股
票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募
集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳
證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014 年修訂）》、《深圳證券交易所上市公
司保薦工作指引》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015 年
修訂）》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，對(duì)三雄極光擬使用募集資金置
換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核查，并出具本核查意見(jiàn)。
一、募集資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)廣東三雄極光照明股份有限公司首次
公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2017]238 號(hào)）核準(zhǔn)，公司本次公開發(fā)行 7,000
萬(wàn)股人民幣普通股，發(fā)行價(jià)格為 19.30 元/股，募集資金總額為人民幣 135,100.00
萬(wàn)元，扣除發(fā)行費(fèi)用共計(jì)人民幣 8,543.90 萬(wàn)元，實(shí)際募集資金凈額為人民幣
126,556.10 萬(wàn)元。廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）已于 2017 年 3
月 13 日對(duì)公司首次公開發(fā)行股票的資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具《驗(yàn)資報(bào)
告》（廣會(huì)驗(yàn)字[2017]G17000360150 號(hào)）。公司對(duì)募集資金采取了專戶存儲(chǔ)制
度。
根據(jù)《廣東三雄極光照明股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招
股說(shuō)明書》披露，公司本次募集資金擬投資于以下項(xiàng)目：
單位：萬(wàn)元
序 擬投入募集
項(xiàng)目名稱 投資總額 實(shí)施主體 實(shí)施地點(diǎn)
號(hào) 資金金額
1 LED 綠色照明擴(kuò) 53,603.35 53,603.35 重慶三雄極光照 重慶市萬(wàn)州區(qū)五橋紅星
產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目 明有限公司 東路 439 號(hào)
LED 智能照明生 廣東三雄極光照
2 23,661.45 23,661.45 廣州市南沙區(qū)欖核鎮(zhèn)
產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目 明股份有限公司
研發(fā)中心擴(kuò)建升 廣東三雄極光照 廣州市南沙區(qū)欖核鎮(zhèn)欖
3 16,423.67 16,423.67
級(jí)項(xiàng)目 明股份有限公司 北路 1 號(hào)
實(shí)體營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)下 廣東三雄極光照 廣州市番禺區(qū)石壁街韋
4 17,141.11 17,141.11
沉完善擴(kuò)充項(xiàng)目 明股份有限公司 涌工業(yè)區(qū) 132 號(hào)
O2O 電商平臺(tái)建 廣州三雄極光貿(mào) 廣州市番禺區(qū)石壁街韋
5 12,016.24 10,016.24
設(shè)項(xiàng)目 易發(fā)展有限公司 涌鐘圍路 132 號(hào) 101
跨境電商海外市 廣東三雄極光照 廣州市番禺區(qū)石壁街韋
6 7,799.76 5,710.28
場(chǎng)拓展項(xiàng)目 明股份有限公司 涌工業(yè)區(qū) 132 號(hào)
合計(jì) 130,645.57 126,556.10 -
本次發(fā)行及上市募集資金到位時(shí)間與上述投資項(xiàng)目資金需求的時(shí)間要求不
一致，公司可根據(jù)上述投資項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度的需要，以自有資金或銀行貸款先行投
入，待本次發(fā)行募集資金到位后予以置換公司先行投入的資金。
二、自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的情況
廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《廣東三雄極光照明股
份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》（廣會(huì)專字[2017]
【】號(hào)）。根據(jù)該報(bào)告，截至 2017 年 3 月 13 日止，公司以自籌資金預(yù)先投入募
集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際投資額為人民幣 85,732,609.90 元，具體情況如下：
單位：元
序號(hào) 募投項(xiàng)目名稱 已預(yù)先投入資金
1 LED 綠色照明擴(kuò)產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目 19,819,473.46
2 LED 智能照明生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目 1,949,976.06
3 研發(fā)中心擴(kuò)建升級(jí)項(xiàng)目 3,376,080.10
4 實(shí)體營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)下沉完善擴(kuò)充項(xiàng)目 38,622,413.90
5 O2O 電商平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目 13,579,722.76
6 跨境電商海外市場(chǎng)拓展項(xiàng)目 8,384,943.62
合 計(jì) 85,732,609.90
公司擬以募集資金置換已預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金的金額為
85,732,609.90 元。
三、履行的相關(guān)審核及批準(zhǔn)程序
公司第三屆董事會(huì)第八次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于
使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案》。公司獨(dú)立董事會(huì)對(duì)本次
使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金事項(xiàng)發(fā)表了同意意見(jiàn)。
廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《廣東三雄極光照明股
份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》（廣會(huì)專字[2017]
【】號(hào)），認(rèn)為公司關(guān)于以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的專項(xiàng)說(shuō)明已經(jīng)
按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)
管要求》、深圳證券交易所《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015
修訂）》的要求編制，在所有重大方面如實(shí)反映了公司以自籌資金預(yù)先投入募集
資金投資項(xiàng)目的實(shí)際使用情況。
六、保薦機(jī)構(gòu)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：
1、三雄極光本次以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金
事項(xiàng)已經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第八次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)，獨(dú)
立董事發(fā)表了同意意見(jiàn)，符合相關(guān)的法律法規(guī)并履行了必要的程序；
2、三雄極光本次以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況已經(jīng)廣東正中
珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）鑒證，并出具了相應(yīng)的鑒證報(bào)告；
3、三雄極光本次募集資金置換時(shí)間距離募集資金到賬時(shí)間不超過(guò)六個(gè)月，
符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)
范運(yùn)作指引（2015 年修訂）》以及《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募
集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等有關(guān)規(guī)定；
3、三雄極光本次使用募集資金置換募集資金投資項(xiàng)目先期投入自籌資金事
項(xiàng)，未違反募集資金投資項(xiàng)目的有關(guān)承諾，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行，
不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情形，符合《上市公司監(jiān)管指引
第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)
板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015 年修訂）》等關(guān)于上市公司募集資金使用的有
關(guān)規(guī)定；
4、廣發(fā)證券將持續(xù)關(guān)注公司募集資金使用情況，督促公司履行相關(guān)決策程
序，確保募集資金的使用程序合法合規(guī)，切實(shí)履行保薦機(jī)構(gòu)職責(zé)和義務(wù)。
綜上，本保薦機(jī)構(gòu)對(duì)本次以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自
籌資金事項(xiàng)無(wú)異議。