華泰聯(lián)合證券有限責任公司關(guān)于
利亞德光電股份有限公司
使用募集資金置換預先已支付現(xiàn)金對價之自籌資金的
專項核查意見
華泰聯(lián)合證券有限責任公司（以下簡稱“華泰聯(lián)合證券”或“獨立財務顧問”）
作為利亞德光電股份有限公司（以下簡稱“利亞德”或“公司”）通過發(fā)行股份
和支付現(xiàn)金的方式購買周利鶴等 10 名交易對方合計持有的勵豐文化 100%股份
以及蘭俠等 9 名交易對方合計持有的金立翔 99%股份并募集配套資金項目（以下
簡稱“本次交易”）的獨立財務顧問，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、
《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第 26 號--上市公司重大資產(chǎn)重
組申請文件》、《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定》、《深圳證券交
易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、
《上市公司監(jiān)管指引第 2 號-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》的有關(guān)
規(guī)定，對利亞德使用募集資金置換預先已支付現(xiàn)金對價之自籌資金事項進行了核
查，發(fā)表如下專項核查意見：
一、利亞德非公開發(fā)行股票募集資金的情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準利亞德光電股份有限公司向周利鶴等
發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復》（證監(jiān)許可[2015]1452 號）核準，利
亞德向利亞德員工持股計劃非公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）22,456,843 股，發(fā)
行價格為人民幣 10.61 元/股，募集資金人民幣 238,267,104.23 元，扣除各項發(fā)行
費用后實際募集資金凈額人民幣 229,267,104.23 元。
根據(jù)立信會計師事務所（特殊普通合伙）出具的“信會師報字(2015)第 211651
號”《驗證報告》，截至 2015 年 12 月 22 日止，募集資金已到賬。
根據(jù)本次交易方案，本次交易募集配套資金中的 17,257.325 萬元用于支付本
次交易的現(xiàn)金對價，剩余部分將用于支付本次交易中介機構(gòu)費用及補充上市公司
流動資金，提高并購后的整合績效。
二、公司預先使用自籌資金支付本次交易部分現(xiàn)金對價的情況
立信會計師事務所（特殊普通合伙）對公司預先使用自籌資金支付本次交易
部分現(xiàn)金對價情況進行了審核，并出具了“信會師報字[2016]第 211701 號”《關(guān)
于利亞德光電股份有限公司以自籌資金預先投入募投項目的鑒證報告》。根據(jù)該
報告，截至 2015 年 12 月 31 日，公司以自籌資金代墊本次交易部分現(xiàn)金對價的
實際金額合計 91,284,324.66 元，具體情況如下：
以自籌資金支付現(xiàn)金對價/稅
交易對方名稱 需置換募集資金金額
款金額
李文萍 2,472,000.00 2,472,000.00
蘭俠 3,880,000.00 3,880,000.00
蘭明 1,648,000.00 1,648,000.00
北京中海創(chuàng)業(yè)投資有限公
8,750,030.00 8,750,030.00
司
湖北量科高投創(chuàng)業(yè)投資有
4,770,064.00 4,770,064.00
限公司
林芝安大投資有限公司 4,770,064.00 4,770,064.00
樊志紅（閆榮城） 34,701,378.06 34,701,378.06
北京中金華創(chuàng)投資中心
27,083,277.43 27,083,277.43
（有限合伙）
廣州勵豐文化科技股份有
3,209,511.17 3,209,511.17
限公司
合計 91,284,324.66 91,284,324.66
三、審批程序
經(jīng)核查，公司已于 2015 年 12 月 24 日分兩筆將合計 91,284,324.66 元募集資
金由募集資金專戶匯至公司在興業(yè)銀行北京世紀壇支行開立的企業(yè)賬戶，完成了
對上述已支付部分現(xiàn)金對價之自籌資金的置換。
2017 年 4 月 20 日公司召開了第三屆董事會第八次會議、第三屆監(jiān)事會第五
次會議，對上述募集資金置換事項進行了補充審議，獨立董事相應發(fā)表了獨立意
見。
四、獨立財務顧問核查意見
獨立財務顧問經(jīng)核查認為：截至本核查意見出具日，公司已召開董事會、監(jiān)
事會補充審議該事項，獨立董事也發(fā)表了獨立意見，利亞德本次交易配套募集資
金補充置換預先支付現(xiàn)金對價的自籌資金不存在變相改變募集資金用途和損害
股東利益的情況。
（下接簽章頁）
（本頁無正文，為《華泰聯(lián)合證券有限責任公司關(guān)于利亞德光電股份有限公司使
用募集資金置換預先已支付部分現(xiàn)金對價自籌資金的專項核查意見》之簽章頁）
華泰聯(lián)合證券有限責任公司
2017 年 4 月 日