廣發(fā)證券股份有限公司
關于鴻利智匯集團股份有限公司
2016 年度內部控制評價報告的核查意見
廣發(fā)證券股份有限公司（以下簡稱“廣發(fā)證券”或“本保薦機構”）作為鴻
利智匯集團股份有限公司（以下簡稱“鴻利智匯”或“公司”）非公開發(fā)行股票
并上市以及持續(xù)督導的保薦機構，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作
指引》等有關法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，對鴻利智匯《2016 年度內部控制
評價報告》進行了核查，并發(fā)表如下核查意見：
一、本保薦機構對《2016 年度內部控制評價報告》的核查工作
廣發(fā)證券保薦代表人認真審閱了鴻利智匯《2016 年度內部控制評價報告》，
通過詢問公司有關人士、查閱公司股東大會、董事會、監(jiān)事會等會議文件以及各
項業(yè)務和管理規(guī)章制度的方式，從鴻利智匯內部控制環(huán)境、內部控制制度建設、
內部控制實施情況等方面對其內部控制的完整性、合理性、有效性和《2016 年
度內部控制評價報告》的真實性、客觀性進行了核查。
二、鴻利智匯內部控制評價工作情況
（一）內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風
險領域。
納入評價范圍的主要單位包括：公司本部、全資子公司、控股公司。納入評
價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的 97%，營業(yè)收入合計占公司
合并財務報表營業(yè)收入總額的 100%。
納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信
息與溝通、內部監(jiān)督。
重點關注的高風險領域主要包括貨幣資金、銷售業(yè)務、采購業(yè)務、籌資和投
資業(yè)務及合同管理等。
具體評價結果闡述如下：
1、內部環(huán)境
（1）組織架構: 公司按照《公司法》、《證券法》和公司章程的規(guī)定，建立
了較為完善的法人治理結構和《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事
會議事規(guī)則》、《經(jīng)理工作細則》等議事規(guī)則，形成以股東大會、董事會、監(jiān)事會
及公司管理層為主體結構的決策與經(jīng)營管理體系。股東大會享有法律法規(guī)和公司
章程規(guī)定的合法權利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事
項的決定權。董事會對股東大會負責，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權，董事會下設
審計委員會、薪酬與考核委員會、戰(zhàn)略委員會、提名委員會共四個委員會。各委
員會的職責權限、任職資格、議事規(guī)則和工作程序明確。董事會 8 名董事會中，
有 3 名獨立董事，涉及專業(yè)的事項首先要獨立董事通過后才提交董事會審議，以
利于獨立董事更好地發(fā)揮作用。監(jiān)事會對股東大會負責，除了通常的對公司財務
和高管履職情況進行檢查監(jiān)督外，還通過組織對子公司的巡視，加強對各子公司
業(yè)務監(jiān)督。管理層在公司董事會的領導下全面負責公司經(jīng)營管理。
公司董事會下設戰(zhàn)略委員會、提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會，
其中公司審計委員會是公司內部控制有效性的檢查監(jiān)督機構。公司及子公司合理
設置了各內部管理職能機構，并通過制定組織結構圖、部門職責、崗位職責等內
部管理制度或相關文件，明確了各機構的職責權限，并使管理層和員工充分了解
和掌握組織架構設計及權責分配情況。
（2）發(fā)展戰(zhàn)略: 董事會下設戰(zhàn)略委員會，是負責發(fā)展戰(zhàn)略管理工作的專門
工作機構，主要負責對公司的長期發(fā)展規(guī)劃、重大投融資方案、重大資本運作、
資產經(jīng)營項目決策進行研究并提出建議。
（3）人力資源：公司按照國家相關法律規(guī)定制定和實施有利于公司可持續(xù)
發(fā)展的人力資源政策，包括《人事管理制度》、《特殊人才引進管理制度》、《人才
梯隊建設管理制度》、《人才儲備培養(yǎng)實施辦法》、《培訓管制程序》、《崗位人員資
格鑒定程序》、《薪酬管理制度》、《內部競聘管理制度》等人事管理制度，對聘用、
培訓、職稱晉升、薪酬考核、休假、崗位異動、離職等方面進行了規(guī)范，保障了
職工和公司雙方的合法權益。
在人事任免方面，公司根據(jù)管理權限對公司及子公司的關鍵管理人員進行考
察、任免，降低用人風險，并使公司經(jīng)營決策在下屬公司能夠得到全面而最迅速
有效貫徹執(zhí)行，保證了公司整體利益和發(fā)展戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。
在培訓方面，制定了相關管理規(guī)定，在每年年初制定當年培訓計劃，針對各
層次人才設計不同的培訓項目，按培訓計劃實施各項培訓。
在薪酬、考核、晉升等各方面，設置了以崗位工資為主體的結構工資制，員
工工資由崗位工資、月度績效工資和年度績效工資構成，崗位因素和個人能力因
素得到進一步體現(xiàn)，考核機制得到進一步強化，員工職業(yè)生涯發(fā)展軌跡更加清晰，
晉升空間更加廣闊。
（4）企業(yè)文化：公司奉行“共鳴 共創(chuàng) 共贏 共享”的核心價值觀，以“少
消耗一度電，多還原一分綠”為使命，堅持“光電無界，智領未來”的經(jīng)營理念，
號召全體員工以“忠誠，合作，創(chuàng)新，敬業(yè)”為日常工作行為基準，集全公司力
量一起努力去實現(xiàn)“引領國際光電行業(yè)的卓越企業(yè)”的愿景。
（5）社會責任：公司高度履行對國家和社會的全面發(fā)展、自然環(huán)境和資源，
以及消費者、供應商、客戶、職工、股東、債權人、社區(qū)等利益相關方所應承擔
的責任。在經(jīng)營活動中，遵循自愿、公平、等價有償、誠實信用的原則，遵守社
會公德、商業(yè)道德，自覺接受政府和社會公眾的監(jiān)督。
2、風險評估
公司制定了合理的控制目標，建立了有效的風險評估機制，以識別和應對與
實現(xiàn)控制目標相關的內部風險和外部風險，確定相應的風險承受度。公司根據(jù)戰(zhàn)
略目標及發(fā)展思路，結合行業(yè)特點，建立了系統(tǒng)、有效的風險評估體系，全面系
統(tǒng)地收集相關信息，準確識別內部風險和外部風險，及時進行風險評估，做到風
險可控。
公司在風險評估時關注公司內部因素的影響，包括董事、高級管理人員的職
業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素；組織機構、經(jīng)營方式、資產管理、
業(yè)務流程等管理因素；財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等財務因素；研究開發(fā)、
技術投入、信息技術運用等自主創(chuàng)新因素；營運安全、員工健康和環(huán)保安全等環(huán)
保因素。
公司在風險評估時也關注外部因素的影響，包括經(jīng)濟形勢、產業(yè)政策、融資
環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟因素；法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素；安全
穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素；技術進步、工
藝改進等科技因素；自然災害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。
公司依據(jù)總體的風險偏好和風險承受度，選取風險接受、風險轉移、風險降
低、風險規(guī)避、風險利用等應對策略，制訂具體的應對措施。
3、控制活動
公司結合風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性控制與發(fā)現(xiàn)性控
制相結合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。公司的主
要控制措施包括：
①職責分離控制
公司對崗位設置按照職責分離的控制要求，形成各司其職、各負其責、相互
制約的工作機制。
②授權審批控制
公司各項需審批業(yè)務有明確的審批權限及流程，明確各崗位辦理業(yè)務和事項
的權限范圍、審批程序和相應責任。公司及各子公司的日常審批業(yè)務通過在信息
化平臺上進行自動控制以保證授權審批控制的效率和效果。
③會計系統(tǒng)控制
公司嚴格遵照國家統(tǒng)一的會計準則和會計制度，建立了規(guī)范的會計工作秩序，
制定了《會計核算制度》及各項具體業(yè)務核算制度，加強集團會計管理，提高會
計工作的質量和水平。與此同時，公司通過不斷加強財務信息系統(tǒng)的建設和完善，
財務核算工作全面實現(xiàn)信息化，有效保證了會計信息及資料的真實、完整。
④財產保護控制
公司建立了財產日常管理制度和定期清查制度，通過設立臺賬對各項實物資
產進行記錄、管理，堅持采取定期盤點以及賬實核對等措施，保障公司財產安全。
⑤預算控制
公司通過編制營運計劃及成本費用預算等實施預算管理控制，明確各責任單
位在預算管理中的職責權限，規(guī)范預算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，并通過
對營運計劃的動態(tài)管理強化預算約束，評估預算的執(zhí)行效果。
⑥績效考評控制
公司制定了《績效考核管理辦法》以明確規(guī)范績效考核工作，堅持客觀公正、
規(guī)范透明、績效導向原則，按期組織季度考核年度考核，使績效考核結果能為薪
酬分配、人才甄選與培養(yǎng)、團隊優(yōu)化、薪金福利調整等提供決策依據(jù)。
公司將上述控制措施在下列主要業(yè)務活動中綜合運用，并重點關注貨幣資金、
銷售、采購、合同管理等高風險領域，同時對各種業(yè)務及事項實施有效控制，促
進內部控制有效運行。
（1）銷售與收款控制
公司通過制定《營銷中心管理制度》、《合約訂單處理程序》、《客戶報價管理
程序》、《客戶滿意度管制程序》、《出口業(yè)務管制程序》等規(guī)范性程序，對銷售業(yè)
務的主要環(huán)節(jié)進行規(guī)范與控制；明確了各崗位職責、權限，確保了不相容職位相
分離，相應內容涵蓋了銷售計劃的制定、產品定價、信用管理、客戶開發(fā)與管理、
接單管理、合同管理、價格管理、發(fā)貨控制、收款等相關事項，與公司的銷售實
際情況相匹配，提高了銷售工作的效率；同時，公司《營銷中心管理制度》還明
確銷售業(yè)績和回款目標的責任人，并將銷售和回款任務的完成情況作為日?？冃?br/>考核的重要指標，定期對賬齡進行分析，及時安排催款，尤其重視大額應收賬款
的催收工作，壞
賬風險在可控范圍內。
（2）采購與付款控制
公司通過制定《供應商開發(fā)管制程序》、《供應商管理辦法》、《物料承認管制
程序》、《生產計劃管制程序》、《采購管制程序》、《合同管理制度》、《倉庫物流管
制程序》、《進料管制程序》、、《采購及財務審批管理制度》等等規(guī)范性程序，明
確了請購與審批、詢價和定價與確定供應商、采購與材料進貨檢驗、會計處理與
付款等的規(guī)范操作。公司設立了采購與付款業(yè)務的機構和崗位，確保請購與審批、
詢價和定價與確定供應商、采購與驗收、付款審批與付款執(zhí)行等不相容崗位相分
離；公司嚴格的控制制度與內控程序杜絕了同一部門或個人辦理采購與付款業(yè)務
全過程的可能性。
（3）存貨管理控制
公司通過制定《生產計劃管制程序》、《倉庫物流管制程序》、《物料儲存、保
管、搬運管理制度》、《不合格品控制程序》等規(guī)范性程序對存貨的驗收、入庫、
出庫、保管、盤點和處置等環(huán)節(jié)進行控制，存貨的采購、入庫、出庫、保管、報
廢等嚴格按上述程序執(zhí)行，逐一進行了控制。公司定期對存貨進行盤點。對于財
產損失的處置，經(jīng)核實和追查原因責任后，依據(jù)相關審批權限審批。
（4）固定資產控制
公司通過制定《固定資產管理辦法》、《設備管制程序》、《公司車輛使用管理
制度》等規(guī)范性程序健全和完善了固定資產的申購、驗收、領用、維修和報廢的
審批程序，加強了固定資產的報銷、登記、定期盤點的控制，確保固定資產賬、
卡、物相符。公司固定資產由設備部、IT 部、行政部分別管理，財務部負責固
定資產賬面的準確性，編制完善的固定資產卡片。各資產管理部門安排專人對固
定資產實物管理，定期盤點，財務部監(jiān)盤，相互監(jiān)督，相互制約，保證了資產的
完整性和安全性。
（5）貨幣資金管理
公司已對貨幣資金的收支和保管業(yè)務建立了較嚴格的授權批準程序，貨幣資
金業(yè)務的崗位責任制、授權批準制度、責任追究制度規(guī)范、有效。公司在崗位設
置上確保不相容崗位的分離，建立了《貨幣資金管理制度》，規(guī)定現(xiàn)金庫存限額，
對庫存現(xiàn)金定期盤點、銀行存款定期對賬；建立《財務審批權限規(guī)范辦法》，以
保證資金支付經(jīng)過適當?shù)膶徟?；通過《差旅費管理制度》對公司的費用報銷流程、
標準、審批權限等進行明確規(guī)定。
（6）籌資管理
公司制定了《募集資金使用管理制度》，對募集資金的存放、使用管理、募
集資金使用情況報告和監(jiān)督管理等方面進行了明確規(guī)定，確保公司合規(guī)合法的做
好募集資金的使用和管理，最大限度的保障投資者的利益。公司制定了《財務管
理制度》，對籌資的范圍、審批程序、使用、風險評估等方面內容作出了相關規(guī)
定。
（7）投資管理
公司建立了《對外投資管理制度》，制度明確了公司投資的原則和范圍。對
外投資實行專業(yè)管理和逐級審批制度，投資項目經(jīng)董事長、董事會或股東大會審
議通過后，由總經(jīng)理負責實施。公司監(jiān)事會、審計部、財務部依據(jù)其職責對投資
項目進行監(jiān)督，力求防范和規(guī)避風險。對違規(guī)行為及時提出糾正意見，對重大問
題提出專項報告，提請項目投資審批機構討論處理。
（8）合同管理
公司制定了《合同管理制度》、《合同管理補充規(guī)定》，對合同的主體、形式
與內容、合同的簽訂、執(zhí)行、變更與解除以及合同糾紛的調解、仲裁和訴訟等各
環(huán)節(jié)都作出了明確規(guī)定，并規(guī)范了合同審批會簽流程。同時公司對合同的保管和
建檔進行了規(guī)定，有利于合同的存檔以及合同相關信息的查閱，改善了合同的日
常管理。通過完善合同管理分級授權管理機制，強化對合同簽署和執(zhí)行的內部控
制，防范和降低了公司法律風險，切實維護公司的合法權益。
（9）關聯(lián)交易控制
為了規(guī)范公司關聯(lián)交易，保證公司關聯(lián)交易的公允性，公司制定了《關聯(lián)交
易管理制度》，明確規(guī)定了關聯(lián)交易的內容、關聯(lián)方的范圍及確認、以及關聯(lián)交
易的審議程序、關聯(lián)交易的執(zhí)行及關聯(lián)交易的信息披露等。
（10）對外擔保控制
公司嚴格控制對外擔保情形，《公司章程》對對外擔保的受理、審批、 管理、
監(jiān)督等進行詳細規(guī)定，明確規(guī)定未經(jīng)公司股東大會或董事會的批準，公司不得對
外提供任何形式的擔保。
（11）研發(fā)控制
公司以市場為導向，積極開發(fā)和利用新技術，實現(xiàn)產品開發(fā)轉換，但同時也
制定了完善的研發(fā)管理制度，制定了《研發(fā)項目評估及評審管理辦法》，嚴格規(guī)
范研發(fā)業(yè)務的立項、過程管理、驗收、研究成果的開發(fā)和保護等關鍵控制環(huán)節(jié)，
有效降低研發(fā)風險、保證研發(fā)質量，提高了研發(fā)工作的效率和效益，同時對研究
成果的開發(fā)與保護、研發(fā)記錄及文件保管等后續(xù)環(huán)節(jié)進行了規(guī)范。
（12）信息管理
公司的信息系統(tǒng)利用計算機信息技術促進信息的集成與共享，及時傳遞各職
能部門和子公司的主要業(yè)務信息，充分發(fā)揮信息技術在信息與溝通中的作用。公
司對信息系統(tǒng)的開發(fā)與維護、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、
網(wǎng)絡安全等方面作了明確規(guī)定，并根據(jù)業(yè)務性質、重要程度、涉密情況等確定了
信息系統(tǒng)的安全等級，規(guī)定了不同等級人員的信息使用權限，綜合利用防火墻、
路由器等網(wǎng)絡設備，切實加強了信息系統(tǒng)管理控制水平，確保了信息系統(tǒng)安全穩(wěn)
定運行。
（13）信息披露控制
公司制定了《信息披露管理制度》、 內幕信息知情人登記管理制度》、 董事、
監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理制度》、《年報信息披露重大差
錯責任追究制度》、《投資者關系管理制度》等一系列制度，明確了信息披露的內
容，信息披露程序，信息披露管理與職責，信息保密與責任，同時還明確了應披
露的交易及重大事件的范圍內容和具體標準，提高了信息披露制度在實際工作中
的指導性，對公司重大信息的內部收集、對外報告、責任追究等進行了規(guī)范，為
信息披露的真實、準確、完整提供了制度保障，確保公司信息披露的及時、公平、
公正。
（14）財務報告
公司制定了《財務管理制度》、《董事會審計委員實施細節(jié)》、《年報信息披露
重大差錯責任追究制度》等制度，明確了財務報告的編制與報送、重大財務事項
的判斷和處理、財務分析等流程。公司健全了財務報告編制、對外披露和分析利
用各環(huán)節(jié)的授權批準制度，包括編制方案的審批、會計政策與會計估計的審批、
重大交易和事項會計處理的審批，對財務報告內容的審核審批等。
（15）全面預算
公司實施全面預算管理，明確各責任部門在預算管理中的職責權限，規(guī)范預
算編制、審核、下達、執(zhí)行程序，將預算管理納入部門績效考核中，公司組織各
職能部門和子公司編制年度預算。
4、信息與溝通
公司信息收集渠道暢通，信息傳遞程序及時。公司內部以檢討會、聯(lián)絡單、
公告、教育訓練、日常報表、匯總報告、數(shù)據(jù)傳遞、網(wǎng)絡、電話、廣播、員工代
表信箱、郵件、內部通訊等形式進行信息傳遞。
公司信息系統(tǒng)運行安全。公司建立了相關信息系統(tǒng)管理制度，對信息系統(tǒng)開
發(fā)與維護、賬戶及權限、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡安全及服務器、
機房管理、硬件保管與使用、信息系統(tǒng)資產購置、維修等工作流程進行了規(guī)范。
IT 部加強信息系統(tǒng)的日常管理與維護，審計部通過對終端、服務器和網(wǎng)絡維護、
數(shù)據(jù)的保密和備份等相關維護記錄進行檢查，相關控制可以保證信息系統(tǒng)的安全
穩(wěn)定運行。
公司已建立反舞弊機制，懲防并舉，重在預防。公司成立了集團審計部，完
善了舉報投訴制度和舉報人保護制度，設置了舉報專線、董事長信箱，確保舉報、
投訴成為企業(yè)有效掌握信息的重要途徑。鼓勵員工及公司利益相關方舉報和投訴
公司內部的違法違規(guī)、舞弊和其他有損公司形象的行為。
5、內部監(jiān)督
公司董事會下設審計委員會，委員 3 名，其中 2 名獨立董事，由獨立董事?lián)?br/>任主任委員。審計委員會協(xié)助董事會審查公司全面風險管理和內部控制制度的建
立健全,監(jiān)督內部控制的有效實施和內部控制自我評價情況,協(xié)調內部控制檢查
和審計。
公司設立了內部審計部，配備 5 名專職審計人員，在公司董事會審計委員會
的指導、監(jiān)督下，依照有關法律、法規(guī)獨立行使審計監(jiān)督職權。內部審計部根據(jù)
工作計劃，對公司、下屬子公司進行檢查，審計監(jiān)督內容包括財務信息的真實性
和完整性、內部控制制度的健全性、合理性和有效性。對審計檢查過程中發(fā)現(xiàn)的
重大問題，內部審計部及時向董事會審計委員會報告，并提出改進建議，督促相
關部門及時整改，確保內控制度的有效實施。
公司監(jiān)事會對董事會運作、董事會成員及公司高級管理人員履職進行監(jiān)督,
時刻關注阻礙公司經(jīng)營目標實現(xiàn)、威脅公司資產安全、隱瞞公司信息真實、違反
法律法規(guī)的風險行為,并要求改正和改進。
公司審計委員會、監(jiān)事會、內部審計部門在內部控制設計和運行中有效的發(fā)
揮監(jiān)督作用。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理
的主要方面，不存在重大遺漏。
（二）內部控制評價工作依據(jù)及內部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制
應用指引》、《企業(yè)內部控制評價指引》、深圳證券交易所《上市公司內部控制指
引》，結合公司內部控制制度等相關規(guī)定，組織開展內部控制評價工作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認定要求，結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務
報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷
具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：
1、財務報告內部控制缺陷認定標準
（1）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
缺陷
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
項目
涉及經(jīng)營成果 錯報≥營業(yè) 營業(yè)收入的 1%≤錯報＜營業(yè) 錯報＜營業(yè)收入
潛在錯報 收入的 3% 收入的 3% 的 1%
涉及財務狀況 錯報≥資產 資產總額的 1%≤錯報＜資產 錯報＜資產總額
潛在錯報 總額 3% 總額的 3% 的 1%
（2）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
財務報告重大缺陷的跡象包括：董事、監(jiān)事和高級管理人員的舞弊行為；
當期財務報告存在重大錯報，而內部控制在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯報；審計委
員會和內部審計部門對財務報告內部控制監(jiān)督無效；
財務報告重要缺陷跡象包括：未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；
未建立反舞弊程序和控制措施；對于非常規(guī)或特殊交易的賬務處理沒有建立相應
的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定標準
出現(xiàn)以下情形的，可認定為重大缺陷，其他情形按影響程度分別確定為重要
缺陷或一般缺陷：
① 違反國家現(xiàn)行法律、法規(guī)，如出現(xiàn)重大安全生產或環(huán)境污染事故；
② 公司決策程序不科學，造成決策失誤等；
③ 主要管理人員或關鍵崗位技術人員大量離職；
④ 內部控制評價結論中涉及的重大或重要缺陷未得到整改；
⑤ 重要業(yè)務缺乏制度控制或制度失效。
⑥ 媒體負面新聞頻頻曝光,對公司聲譽造成重大損害；
（三）內部控制缺陷認定及整改情況
1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發(fā)現(xiàn)公司存在財務
報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發(fā)現(xiàn)公司非財務
報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
三、公司內部控制評價結論
根據(jù)公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準
日不存在財務報告內部控制重大缺陷,董事會認為,公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)
范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
根據(jù)公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況,于內部控制評價報告基準
日,公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷。
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內
部控制有效性評價結論的因素。
四、本保薦機構對鴻利智匯《2016 年度內部控制評價報告》的核查意見
作為鴻利智匯非公開發(fā)行股票并上市以及持續(xù)督導的保薦機構，廣發(fā)證券經(jīng)
上述核查后認為：鴻利智匯已經(jīng)建立了較為完善的法人治理結構，制定了較為完
備的有關公司治理及內部控制的各項規(guī)章制度，廣發(fā)證券將持續(xù)跟蹤關注公司內
部控制各項工作的開展。本保薦機構自承擔鴻利智匯持續(xù)督導責任以來，其內部
控制制度執(zhí)行情況符合有關法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門對上市公司內控制度管理
的規(guī)范要求。
鴻利智匯《2016 年度內部控制評價報告》真實、客觀地反映了其內部控制
制度的建設及運行情況。
（以下無正文）
（本頁無正文，專用于《廣發(fā)證券股份有限公司關于鴻利智匯集團股份有限
公司 2016 年度內部控制評價報告的核查意見》之簽字蓋章頁）
保薦代表人簽名：
趙 虎
章 琴
廣發(fā)證券股份有限公司
2017 年 4 月 24 日