法律意見(jiàn)書
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北京市中倫(廣州)律師事務(wù)所
關(guān)于鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司
調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格與限制性股票回購(gòu)價(jià)格等相關(guān)事項(xiàng)
的法律意見(jiàn)
鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司：
北京市中倫(廣州)律師事務(wù)所(以下簡(jiǎn)稱“本所”)接受鴻利智匯集團(tuán)股份有
限公司(以下簡(jiǎn)稱“鴻利智匯”或“公司”，原名“廣州市鴻利光電股份有限公司”)
委托，就公司根據(jù)《廣州市鴻利光電股份有限公司股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)
劃(草案修訂稿)》(下稱“股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃”)調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格與限制性股票
回購(gòu)價(jià)格以及回購(gòu)注銷限制性股票和注銷股票期權(quán)涉及的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查，并
發(fā)表法律意見(jiàn)。
股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃系根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)當(dāng)時(shí)有效的《上市公司股權(quán)激
勵(lì)管理辦法(試行)》及相關(guān)配套制度制定(《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法(試行)》
及相關(guān)配套制度自《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》生效之日即 2016 年 8 月 13 日
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起廢止)，本所律師根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、
等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定以及股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、公司章程的有關(guān)規(guī)定
出具本法律意見(jiàn)書。
本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、
《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)
則(試行)》等規(guī)定及本法律意見(jiàn)書出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履
行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠(chéng)實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證
本法律意見(jiàn)書所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見(jiàn)合法、準(zhǔn)確，
不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。
(正 文)
一、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事項(xiàng)的批準(zhǔn)與授權(quán)
2014 年 3 月 12 日，公司 2014 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了股權(quán)激勵(lì)
計(jì)劃及其摘要、《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司股票期權(quán)與限制性股票
激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)事宜的議案》等議案，授權(quán)董事會(huì)在公司出現(xiàn)資本公積轉(zhuǎn)增股本、
派發(fā)股票紅利、股份拆細(xì)或縮股、配股、派息等事宜時(shí)，按照股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定
的方法對(duì)股票期權(quán)的數(shù)量和行權(quán)價(jià)格、限制性股票的數(shù)量和授予價(jià)格做相應(yīng)的調(diào)
整；董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象獲授的股票期權(quán)的行權(quán)資格、行權(quán)條件和獲授的限制性股
票解鎖資格、解鎖條件進(jìn)行審查確認(rèn)；授權(quán)董事會(huì)決定激勵(lì)對(duì)象是否可以行權(quán)或
解鎖；授權(quán)董事會(huì)決定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的變更與終止，包括但不限于取消激勵(lì)對(duì)象
的行權(quán)或解鎖資格，取消激勵(lì)對(duì)象尚未行權(quán)的股票期權(quán)，對(duì)激勵(lì)對(duì)象尚未解鎖的
限制性股票回購(gòu)注銷，辦理已身故的激勵(lì)對(duì)象尚未行權(quán)的股票期權(quán)或尚未解鎖的
限制性股票的補(bǔ)償和繼承事宜。
二、調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格與限制性股票回購(gòu)價(jià)格
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(一)調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格與限制性股票回購(gòu)價(jià)格的原因和方式
2017年5月18日，公司召開2016年年度股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于2016年度
利潤(rùn)分配方案的議案》。以公司總股本670,975,693股為基數(shù)，向全體股東每10
股派發(fā)人民幣0.30元（含稅），本方案已于2017年5月31日實(shí)施完畢。
根據(jù)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃“第五章股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃具體內(nèi)容”之“一、股票期權(quán)激勵(lì)
計(jì)劃”之“(六)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序”以及“二、限制性股票激
勵(lì)計(jì)劃”之“(六)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序”的規(guī)定，在2016年度
權(quán)益分派實(shí)施完畢后，對(duì)公司股票期權(quán)和限制性股票的價(jià)格進(jìn)行如下調(diào)整：
1、股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整
派息
P＝P0-V
其中：P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格；V為每股的派息額；P為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。
根據(jù)上述公式計(jì)算得出：
股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整前為：3.134元/股
股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整后為：3.134元/股－0.03元/股=3.104元/股。
預(yù)留股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整前為：5.054元/股
預(yù)留股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整后為：5.054元/股－0.03元/股=5.024元/股。
經(jīng)過(guò)本次調(diào)整后，股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格由3.134元調(diào)整為3.104元；預(yù)留股票期
權(quán)行權(quán)價(jià)格由5.054元調(diào)整為5.024元。
2、限制性股票的回購(gòu)價(jià)格調(diào)整
派息
P＝P0-V
其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；V為每股的派息額；P為調(diào)整后的授予價(jià)格。
根據(jù)上述公式計(jì)算得出：
限制性股票授予價(jià)格調(diào)整前為1.462元/股。
限制性股票授予價(jià)格調(diào)整后為1.462元/股-0.03元/股=1.432元/股。
經(jīng)過(guò)本次調(diào)整后，限制性股票回購(gòu)價(jià)格由1.462元/股調(diào)整為1.432元/股。
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(二)調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格與限制性股票回購(gòu)價(jià)格的批準(zhǔn)和授權(quán)
2017年5月31日，公司召開第三屆董事會(huì)第十七次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)
整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格與限制性股票回購(gòu)價(jià)格的議案》，股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整為
3.104元；預(yù)留股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整為5.024元，限制性股票的回購(gòu)價(jià)格調(diào)整為
1.432元/股。同日，獨(dú)立董事發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。
綜上，本所律師認(rèn)為，鴻利智匯本次調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格與限制性股票回
購(gòu)價(jià)格的內(nèi)容以及相關(guān)批準(zhǔn)和授權(quán)符合《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民
共和國(guó)證券法》等法律、法規(guī)和股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定。
三、回購(gòu)注銷限制性股票和注銷股票期權(quán)
(一)回購(gòu)注銷限制性股票和注銷股票期權(quán)的原因
根據(jù)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃“第五章股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃具體內(nèi)容”之“一、股票期權(quán)激勵(lì)
計(jì)劃”之“(五)股票期權(quán)的授予與行權(quán)條件”的規(guī)定，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃在2014年至
2016年會(huì)計(jì)年度中，分年度對(duì)公司的業(yè)績(jī)指標(biāo)進(jìn)行考核，以達(dá)到公司業(yè)績(jī)目標(biāo)作
為激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年度的行權(quán)條件之一。其中，首期授予股票期權(quán)第三個(gè)行權(quán)期和預(yù)
留股票期權(quán)第二個(gè)行權(quán)期的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)為“以2013年業(yè)績(jī)?yōu)榛鶞?zhǔn)，2016年公司
實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)收入較2013年增長(zhǎng)不低于85%；2016年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)較2013年增長(zhǎng)不
低于110%?！?br/> 根據(jù)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃“第五章股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃具體內(nèi)容”之“二、限制性股票激
勵(lì)計(jì)劃”之“(五)限制性股票的授予與解鎖條件”的規(guī)定，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的解鎖
日所在會(huì)計(jì)年度，公司對(duì)每次解鎖前一年度的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行考核，已達(dá)到公司業(yè)
績(jī)考核目標(biāo)作為激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年度的解鎖條件之一。其中，限制性股票第三次解鎖
的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)為“以2013年業(yè)績(jī)?yōu)榛鶞?zhǔn)，2016年公司實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)收入較2013
年增長(zhǎng)不低于85%；2016年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)較2013年增長(zhǎng)不低于110%?！?br/> 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃中所指的凈利潤(rùn)或計(jì)算過(guò)程中所需使用的凈利潤(rùn)指標(biāo)均以歸
屬于公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為計(jì)算依據(jù)。
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根據(jù)中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的《關(guān)于鴻利智匯集團(tuán)股份
有限公司2016年度股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃業(yè)績(jī)考核指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況的審核報(bào)告》，公司2013
年?duì)I業(yè)收入735,417,172.74元、扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)
50,263,222.62元，公司2016年度營(yíng)業(yè)收入為1,384,075,432.56元，扣除非經(jīng)常
性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為47,812,429.02元，未達(dá)到股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃
規(guī)定的公司業(yè)績(jī)考核指標(biāo)。因此，根據(jù)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定，激勵(lì)對(duì)象已獲授但
未行權(quán)的股票期權(quán)未達(dá)到規(guī)定的業(yè)績(jī)條件，應(yīng)予以注銷；激勵(lì)對(duì)象已獲授但未行
權(quán)的預(yù)留股票期權(quán)未達(dá)到規(guī)定的業(yè)績(jī)條件，應(yīng)予以注銷；激勵(lì)對(duì)象已獲授但未解
鎖的限制性股票未達(dá)到規(guī)定的解鎖條件，應(yīng)按回購(gòu)價(jià)格回購(gòu)注銷。
(二)關(guān)于回購(gòu)注銷的數(shù)量、價(jià)格
1、回購(gòu)注銷數(shù)量
本次公司將合計(jì)注銷權(quán)益共計(jì)5,653,895份，其中：股票期權(quán)4,978,198份，
限制性股票675,697股。具體情況如下：
(1) 注 銷 246 名 激 勵(lì) 對(duì) 象 已 獲 授 但 未 達(dá) 到 第 三 個(gè) 行 權(quán) 條 件 的 股 票 期 權(quán)
4,848,198份。
(2)注銷1名激勵(lì)對(duì)象已獲授但未達(dá)到 第二個(gè)行權(quán)條件的預(yù)留股票期權(quán)
130,000份。
(3)回購(gòu)注銷15名激勵(lì)對(duì)象已獲授但未解鎖的限制性股票675,697股。
預(yù)計(jì)本次限制性股票回購(gòu)注銷完成后，公司股份總數(shù)將由670,975,693股變
更為670,299,996股。
2、限制性股票的回購(gòu)價(jià)格
根據(jù)公司于2017年5月31日召開第三屆董事會(huì)第十七次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)
于調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格與限制性股票回購(gòu)價(jià)格的議案》，限制性股票回購(gòu)價(jià)格
為1.432元/股。
(三)回購(gòu)注銷限制性股票和注銷股票期權(quán)的批準(zhǔn)和授權(quán)
公司于 2017 年 5 月 31 日召開第三屆董事會(huì)第十七次會(huì)議和第三屆監(jiān)事會(huì)第
十三次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于回購(gòu)注銷限制性股票和注銷股票期權(quán)的議案》。
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因公司 2016 年度未達(dá)到股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃制定的公司業(yè)績(jī)目標(biāo)，公司將注銷股票期
權(quán) 4,978,198 份,回購(gòu)注銷限制性股票 675,697 股，合計(jì)回購(gòu)注銷的權(quán)益為
5,653,895 份。同日，獨(dú)立董事發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。
綜上，本所律師認(rèn)為，鴻利智匯本次回購(gòu)注銷限制性股票和注銷股票期權(quán)的
數(shù)量、限制性股票的回購(gòu)價(jià)格以及相關(guān)批準(zhǔn)和授權(quán)符合《中華人民共和國(guó)公司
法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等法律、法規(guī)和股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定。
四、結(jié)論性意見(jiàn)
綜上，本所律師認(rèn)為，鴻利智匯本次調(diào)整股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格與限制性股票回
購(gòu)價(jià)格以及本次回購(gòu)注銷限制性股票和注銷股票期權(quán)事項(xiàng)已取得現(xiàn)階段必要的
批準(zhǔn)和授權(quán)，相關(guān)事項(xiàng)符合《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券
法》以及股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等有關(guān)規(guī)定。公司尚須履行信息披露義務(wù)以及按照《公司
法》及相關(guān)規(guī)定辦理減資手續(xù)和股份注銷登記手續(xù)。
本法律意見(jiàn)書經(jīng)本所蓋章以及本所律師和本所負(fù)責(zé)人簽名，并簽署日期后生
效。
本法律意見(jiàn)書正本一式肆份。
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(本頁(yè)無(wú)正文，系本所《關(guān)于鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司調(diào)整股票期權(quán)
行權(quán)價(jià)格與限制性股票回購(gòu)價(jià)格等相關(guān)事項(xiàng)的法律意見(jiàn)》的簽署頁(yè))
北京市中倫(廣州)律師事務(wù)所 簽字律師：
章小炎
負(fù)責(zé)人： 簽字律師：
章小炎 廖培宇
2017 年 5 月 31 日