國(guó)金證券股份有限公司
關(guān)于深圳市名家匯科技股份有限公司
2016年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見(jiàn)
國(guó)金證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)金證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為深圳
市名家匯科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“名家匯”或“公司”）的保薦機(jī)構(gòu)，根
據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指
引》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司
規(guī)范運(yùn)作指引》以及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件
的要求，對(duì)名家匯董事會(huì)出具的《深圳市名家匯科技股份有限公司關(guān)于 2016 年
度內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告》進(jìn)行了核查，并出具核查意見(jiàn)如下：
一、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
（一）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)
險(xiǎn)領(lǐng)域。
公司報(bào)告期內(nèi)納入內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括母公司及 5 家全資子
公司。全資子公司分別為：安徽省天恒環(huán)境藝術(shù)工程有限公司、六安名家匯光電
科技有限公司、深圳市名家匯新能源投資發(fā)展有限公司、云和名家匯光電科技有
限公司、慶元名家匯光電科技有限公司。
以上納入評(píng)價(jià)范圍的單位其資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的
100 %，營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的 100 %。
納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：
1、公司治理層面：治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、
企業(yè)文化；
2、公司業(yè)務(wù)流程層面：資金籌集與使用（包括自有資金和募集資金）、采購(gòu)
及付款、銷(xiāo)售及收款、生產(chǎn)流程及成本控制、資產(chǎn)管理、對(duì)外投資、關(guān)聯(lián)交易、
對(duì)外擔(dān)保、信息披露、合同管理、工程項(xiàng)目。 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：
資金籌集與使用（包括募集資金和自有資金）、采購(gòu)及付款、銷(xiāo)售及收款、資產(chǎn)
管理、對(duì)外投資、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、信息披露等。
上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理
的主要方面，不存在重大遺漏。
（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系，按照公司董事會(huì)及其下設(shè)審計(jì)委員會(huì)的要
求，將內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、控制活動(dòng)、信息
與溝通、檢查監(jiān)督等內(nèi)控要素作為重點(diǎn)，以公司的各項(xiàng)內(nèi)控目標(biāo)為引領(lǐng)，遵循內(nèi)
部控制的全面、重要、有效、制衡和成本效益的原則組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷
具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。
公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
（1）公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
評(píng)價(jià)等級(jí) 定量標(biāo)準(zhǔn)
重大缺陷 考慮補(bǔ)償性控制措施和實(shí)際偏差率后，缺陷≥營(yíng)業(yè)收入 1%
重要缺陷 考慮補(bǔ)償性控制措施和實(shí)際偏差率后，營(yíng)業(yè)收入 1 %>缺陷≥營(yíng)業(yè)收入 0.25%
一般缺陷 考慮補(bǔ)償性控制措施和實(shí)際偏差率后，缺陷