廈門光莆電子股份有限公司
關(guān)聯(lián)交易管理制度
第一章 總則
第一條 為規(guī)范廈門光莆電子股份有限公司（以下稱“公司”）關(guān)聯(lián)交易，
有效控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下稱“《公司法》”）、
《廈門光莆電子股份有限公司章程》（以下稱“公司章程”）和其他有關(guān)規(guī)定，制
訂本制度。
第二條 公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制應(yīng)遵循誠實(shí)信用、平等、自愿、公平、公
開、公允的原則，不得損害公司和其他股東的利益，不得隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者將關(guān)
聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化。
公司應(yīng)當(dāng)參照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》及其他相關(guān)規(guī)定，確
定公司關(guān)聯(lián)人的名單，并及時(shí)予以更新，確保關(guān)聯(lián)人名單真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
公司及其下屬控股子公司在發(fā)生交易活動時(shí)，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)仔細(xì)查閱關(guān)聯(lián)人名
單，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)在各自權(quán)限內(nèi)履行審
批、報(bào)告義務(wù)。
第二章 關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)交易
第三條 公司的關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。
第四條 具有下列情形之一的法人或其他組織，為公司的關(guān)聯(lián)法人：
（一）直接或間接地控制公司的法人或其他組織；
（二）由前項(xiàng)所述法人直接或者間接控制的除公司及其控股子公司以外的法
人或其他組織；
（三）由本制度第五條所列公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的，或者擔(dān)任
董事、高級管理人員的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他組織；
（四）持有公司 5%以上股份的法人或者一致行動人；
（五）中華人民共和國證券監(jiān)督管理委員會（以下稱“中國證監(jiān)會”）、證券
交易所或者公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能造
成公司對其利益傾斜的法人或其他組織。
第五條 具有下列情形之一的自然人，為公司的關(guān)聯(lián)自然人：
（一）直接或間接持有公司 5％以上股份的自然人；
（二）公司董事、監(jiān)事及高級管理人員；
（三）直接或間接控制公司的法人或者其他組織的董事、監(jiān)事及高級管理人
員；
（四）本條第（一）、（二）、（三）項(xiàng)所述人士的關(guān)系密切的家庭成員，包括
配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿 18 周歲的子女及其配偶、
配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；
（五）中國證監(jiān)會、證券交易所或公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他
與公司有特殊關(guān)系，可能造成公司對其利益傾斜的自然人。
第六條 具有以下情形之一的法人或自然人，視同為公司的關(guān)聯(lián)人：
（一）因與公司或者其關(guān)聯(lián)人簽署協(xié)議或者作出安排，在協(xié)議或者安排生效
后，或者在未來 12 個(gè)月內(nèi)，具有第四條或者第五條規(guī)定情形之一的；
（二）過去 12 個(gè)月內(nèi)，曾經(jīng)具有第四條或者第五條規(guī)定情形之一的。
第七條 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持股 5%以上的股東及其一致行動
人、實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)將與其存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)人情況及時(shí)告知公司。公司應(yīng)
當(dāng)及時(shí)更新關(guān)聯(lián)人名單并將上述關(guān)聯(lián)人情況及時(shí)向證交所備案。
第八條 公司的關(guān)聯(lián)交易，是指公司或者其控股子公司與公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)
生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項(xiàng)，包括：
（一）購買或出售資產(chǎn)；
（二）對外投資（含委托理財(cái)，委托貸款，對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)
投資，投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等）；
（三）提供財(cái)務(wù)資助（含委托貸款、對子公司提供財(cái)務(wù)資助等）；
（四）提供擔(dān)保（含對子公司擔(dān)保）；；
（五）租入或租出資產(chǎn)；
（六）簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等）；
（七）贈與或受贈資產(chǎn)；
（八）債權(quán)或債務(wù)重組；
（九）研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；
（十）簽訂許可協(xié)議；
（十一）購買原材料、燃料、動力；
（十二）銷售產(chǎn)品、商品；
（十三）提供或接受勞務(wù)；
（十四）委托或受托銷售；
（十五）關(guān)聯(lián)雙方共同投資；
（十六）放棄權(quán)利（含放棄優(yōu)先購買權(quán)、優(yōu)先認(rèn)繳出資權(quán)利等）；
（十七）其他通過約定可能造成資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)及證券交易所認(rèn)定
的其他交易。
第三章 關(guān)聯(lián)交易的程序
第九條 公司董事會審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得
代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會會議由過半數(shù)的非關(guān)聯(lián)董事出席即可舉行,
董事會會議所做決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事過半數(shù)通過。出席董事會的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)
不足 3 人的，公司應(yīng)當(dāng)將該交易提交股東大會審議。
前款所稱關(guān)聯(lián)董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：
（一）交易對方；
（二）在交易對方任職，或在能直接或間接控制該交易對方的法人或其他組
織、該交易對方直接或間接控制的法人或其他組織任職；
（三）擁有交易對方的直接或間接控制權(quán)的；
（四）交易對方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員[具體范圍
參見本制度第五條（四）規(guī)定]；
（五）交易對方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事和高級管理人員的關(guān)
系密切的家庭成員[具體范圍參見本制度第五條（四）規(guī)定]；
（六）中國證監(jiān)會、證券交易所或公司認(rèn)定的因其他原因使其獨(dú)立的商業(yè)判
斷可能受到影響的人士。
第十條 股東大會審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，下列股東應(yīng)當(dāng)回避表決：
（一）交易對方；
（二）擁有交易對方直接或間接控制權(quán)的；
（三）被交易對方直接或間接控制的；
（四）與交易對方受同一法人或自然人直接或間接控制的；
（五）交易對方或者其直接或者間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員[具體范
圍參見本制度第五條（四）規(guī)定]；
（六）在交易對方任職，或在能直接或間接控制該交易對方的法人單位或者
該交易對方直接或間接控制的法人單位任職的（適用于股東為自然人的）；
（七）因與交易對方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其
他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或者影響的；
（八）中國證監(jiān)會或者證券交易所認(rèn)定的可能造成公司對其利益傾斜的法人
或自然人。
第十一條 公司在召開董事會審議公司關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，會議主持人應(yīng)在會
議表決前提醒關(guān)聯(lián)董事須回避表決。關(guān)聯(lián)董事未主動聲明并回避的，知悉情況的
董事應(yīng)要求關(guān)聯(lián)董事予以回避。
第十二條 公司股東大會在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，會議主持人及見證律師應(yīng)
在股東投票前，提醒關(guān)聯(lián)股東須回避表決，關(guān)聯(lián)股東不應(yīng)當(dāng)參與投票表決，其所
代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù)。
關(guān)聯(lián)股東的回避和表決程序?yàn)椋?br/> （一）公司應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，對擬提交股東大會審議的
有關(guān)事項(xiàng)是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易作出判斷，在作此項(xiàng)判斷時(shí)，股東的持股數(shù)額應(yīng)以工
商登記為準(zhǔn)；如經(jīng)董事會判斷，擬提交股東大會審議的有關(guān)事項(xiàng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，
則董事會應(yīng)書面通知關(guān)聯(lián)股東；
（二）關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開 5 日前向董事會主動聲明其與關(guān)聯(lián)交易
各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；關(guān)聯(lián)股東未主動聲明并回避的，知悉情況的股東有權(quán)要求其予
以回避；
（三）股東大會在審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，會議主持人宣布有關(guān)聯(lián)關(guān)系股
東的名單，并對關(guān)聯(lián)股東與關(guān)聯(lián)交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)股東的回避和表決程
序進(jìn)行解釋和說明；
（四）關(guān)聯(lián)股東可以參加審議涉及自己的關(guān)聯(lián)交易，并可就該關(guān)聯(lián)交易是否
公平、合法及產(chǎn)生的原因等向股東大會作出解釋和說明，但該股東無權(quán)就該事項(xiàng)
參與表決；公司董事會應(yīng)在股東投票前，提醒關(guān)聯(lián)股東須回避表決；
（五）關(guān)聯(lián)股東回避的提案，由出席股東大會的其他股東對有關(guān)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)
行審議表決，表決結(jié)果與股東大會通過的其他決議具有同等的法律效力；
（六）關(guān)聯(lián)股東的回避和表決程序應(yīng)載入會議記錄。
第十三條 公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額低于 30 萬元的關(guān)聯(lián)交易（提
供擔(dān)保除外），以及與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額低于 100 萬元或占公司最近一期
經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值低于 0.5％的交易（提供擔(dān)保除外），在董事會閉會期間，
可由董事長批準(zhǔn)后實(shí)施，若董事長為關(guān)聯(lián)董事，則應(yīng)當(dāng)將該交易提交董事會審議。
公司不得直接或者通過子公司向董事、監(jiān)事或者高級管理人員提供借款。公司與
公司董事、監(jiān)事和高級管理人員及其配偶發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)在對外披露后提交
公司股東大會審議。
第十四條 公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在 30 萬元以上的關(guān)聯(lián)交易，
以及公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在 100 萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)
凈資產(chǎn)絕對值 0.5％以上的關(guān)聯(lián)交易，由董事會審議后及時(shí)披露。
第十五條 公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額超過人民幣 300 萬元的關(guān)聯(lián)交
易以及關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易絕對金額在 1000 萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審
計(jì)凈資產(chǎn)絕對值 5％以上的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)（公司受贈現(xiàn)金資產(chǎn)、提供擔(dān)保除外），
除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)比照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定
聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)，對交易標(biāo)的進(jìn)行評估或者審
計(jì)，并將該交易提交股東大會審議。
第十六條 重大關(guān)聯(lián)交易（指公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在 30 萬元
以上的關(guān)聯(lián)交易，以及公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在 100 萬元以上，且占公
司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值 0.5％以上的關(guān)聯(lián)交易，以及公司與關(guān)聯(lián)自然人
或關(guān)聯(lián)法人達(dá)成的總額高于公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的 5％的關(guān)聯(lián)交易）應(yīng)由獨(dú)
立董事認(rèn)可后，提交董事會討論。公司審議需獨(dú)立董事事前認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
時(shí)，相關(guān)人員應(yīng)于第一時(shí)間通過董事會秘書將相關(guān)材料提交獨(dú)立董事進(jìn)行事前認(rèn)
可。獨(dú)立董事在作出判斷前，可以聘請中介機(jī)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告，作為其
判斷的依據(jù)。
獨(dú)立董事行使上述職權(quán)應(yīng)取得全體獨(dú)立董事的 1/2 以上同意。
第十七條 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對應(yīng)由董事會審議的關(guān)聯(lián)交易（含公司向股東、實(shí)
際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供資金）發(fā)表獨(dú)立意見。
第十八條 公司不得直接或者通過子公司向董事、監(jiān)事和高級管理人員提供
借款。
第十九條 公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會審議
通過后提交股東大會審議。
股東大會在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東
或者受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會
的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。
第二十條 公司在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)履行下列職責(zé)：
（一）詳細(xì)了解交易標(biāo)的的真實(shí)狀況，包括交易標(biāo)的運(yùn)營現(xiàn)狀、盈利能力、
是否存在抵押、凍結(jié)等權(quán)利瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛；
（二）詳細(xì)了解交易對方的誠信紀(jì)錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎選
擇交易對手方；
（三）根據(jù)充分的定價(jià)依據(jù)確定交易價(jià)格；
（四）根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的相關(guān)要求或者公司認(rèn)
為有必要時(shí)，聘請中介機(jī)構(gòu)對交易標(biāo)的進(jìn)行審計(jì)或評估。
第二十一條 公司不得對存在以下情形之一的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審議并作
出決定：
（一）交易標(biāo)的狀況不清；
（二）交易價(jià)格未確定；
（三）交易對方情況不明朗；
（四）因本次交易導(dǎo)致或者可能導(dǎo)致公司被控股股東、實(shí)際控制人及其附屬
企業(yè)非經(jīng)營性資金占用；
（五）因本次交易導(dǎo)致或者可能導(dǎo)致公司為關(guān)聯(lián)人違規(guī)提供擔(dān)保；
（六）因本次交易導(dǎo)致或者可能導(dǎo)致公司被關(guān)聯(lián)人侵占利益的其他情形。
第二十二條 公司向關(guān)聯(lián)人購買資產(chǎn)按規(guī)定需要提交股東大會審議且存在
以下情形之一的，原則上交易對方應(yīng)當(dāng)提供在一定期限內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)盈利擔(dān)保或者
補(bǔ)償承諾、或者標(biāo)的資產(chǎn)回購承諾：
（一）高溢價(jià)購買資產(chǎn)的；
（二）購買資產(chǎn)最近一期凈資產(chǎn)收益率為負(fù)或者低于公司本身凈資產(chǎn)收益率
的。
第二十三條 公司擬部分或者全部放棄向與關(guān)聯(lián)人共同投資的公司同比例
增資權(quán)或者優(yōu)先受讓權(quán)的，應(yīng)當(dāng)以公司實(shí)際增資或者受讓額與放棄同比例增資權(quán)
或者優(yōu)先受讓權(quán)所涉及的金額之和為關(guān)聯(lián)交易的交易金額，履行相應(yīng)的審議程序
及信息披露義務(wù)。
第二十四條 公司進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易因連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)計(jì)算的原則需提交股
東大會審議的，僅需要將本次關(guān)聯(lián)交易提交股東大會審議，并在本次關(guān)聯(lián)交易公
告中將前期已發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易一并披露。
公司披露的關(guān)聯(lián)交易公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
（一）交易概述及交易標(biāo)的的基本情況；
（二）獨(dú)立董事的事前認(rèn)可情況和獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表的獨(dú)立意見；
（三）董事會表決情況（如適用）；
（四）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系說明和關(guān)聯(lián)人基本情況；
（五）交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)，包括成交價(jià)格與交易標(biāo)的賬面值、評估
值以及明確、公允的市場價(jià)格之間的關(guān)系，以及因交易標(biāo)的特殊而需要說明的與
定價(jià)有關(guān)的其他特定事項(xiàng)；若成交價(jià)格與賬面值、評估值或者市場價(jià)格差異較大
的，應(yīng)當(dāng)說明原因。如交易有失公允的，還應(yīng)當(dāng)披露本次關(guān)聯(lián)交易所產(chǎn)生的利益
轉(zhuǎn)移方向；
（六）交易協(xié)議的主要內(nèi)容，包括交易價(jià)格、交易結(jié)算方式、關(guān)聯(lián)人在交易
中所占權(quán)益的性質(zhì)和比重、協(xié)議生效條件、生效時(shí)間、履行期限等；
（七）交易目的及對公司的影響，包括進(jìn)行此次關(guān)聯(lián)交易的必要性和真實(shí)意
圖，對本期和未來財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響（必要時(shí)應(yīng)當(dāng)咨詢負(fù)責(zé)公司審計(jì)的
會計(jì)師事務(wù)所），支付款項(xiàng)的來源或者獲得款項(xiàng)的用途等；
（八）當(dāng)年年初至披露日與該關(guān)聯(lián)人累計(jì)已發(fā)生的各類關(guān)聯(lián)交易的總金額；
（九）《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的其他內(nèi)容；
（十）中國證監(jiān)會和證券交易所要求的有助于說明交易實(shí)質(zhì)的其他內(nèi)容。
第二十五條 公司與關(guān)聯(lián)人之間的交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確交易雙方的權(quán)
利義務(wù)及法律責(zé)任。
第二十六條 公司董事、監(jiān)事及高級管理人員有義務(wù)關(guān)注公司是否存在被關(guān)
聯(lián)人占用資金等侵占公司利益的問題，關(guān)注方式包括但不限于問詢、查閱等。公
司獨(dú)立董事、監(jiān)事至少應(yīng)每季度查閱一次公司與關(guān)聯(lián)人之間的資金往來情況，了
解公司是否存在被董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)
人占用、轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況，如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提
請公司董事會采取相應(yīng)措施。
第二十七條 公司發(fā)生因關(guān)聯(lián)人占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)或其他資源而給
公司造成損失或可能造成損失的，公司董事會應(yīng)及時(shí)采取訴訟、財(cái)產(chǎn)保全等保護(hù)
性措施避免或減少損失，并追究有關(guān)人員的責(zé)任。
第四章 與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易
第二十八條 公司與關(guān)聯(lián)人進(jìn)行第八條（十一）至（十四）項(xiàng)所列的與日常
經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照下述規(guī)定履行相應(yīng)審議程序：
（一）對于首次發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)與關(guān)聯(lián)人訂立書面協(xié)議并及
時(shí)披露，根據(jù)協(xié)議涉及的交易金額適用本制度的規(guī)定提交董事會或者股東大會審
議；協(xié)議沒有具體交易金額的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議。
（二）已經(jīng)公司董事會或者股東大會審議通過且正在執(zhí)行的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)
議，如果協(xié)議在執(zhí)行過程中主要條款發(fā)生重大變化或者協(xié)議期滿需要續(xù)簽的，公
司應(yīng)當(dāng)將新修訂或者續(xù)簽的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，根據(jù)協(xié)議涉及的交易金額適用本
制度的規(guī)定提交董事會或者股東大會審議；協(xié)議沒有具體交易金額的，應(yīng)當(dāng)提交
股東大會審議。
（三）對于每年發(fā)生的數(shù)量眾多的日常關(guān)聯(lián)交易，因需要經(jīng)常訂立新的日常
關(guān)聯(lián)交易協(xié)議而難以按照本條第（一）項(xiàng)規(guī)定將每份協(xié)議提交董事會或者股東大
會審議的，公司可以在披露上一年度報(bào)告之前，對本公司當(dāng)年度將發(fā)生的日常關(guān)
聯(lián)交易總金額進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，根據(jù)預(yù)計(jì)金額適用本制度的規(guī)定提交董事會或者股
東大會審議并披露。如果在實(shí)際執(zhí)行中日常關(guān)聯(lián)交易金額超過預(yù)計(jì)總金額的，公
司應(yīng)當(dāng)根據(jù)超出金額適用本制度的規(guī)定重新提交董事會或者股東大會審議并披
露。
日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議至少應(yīng)包括交易價(jià)格、定價(jià)原則和依據(jù)、交易總量或其確
定方法、付款方式等主要條款。協(xié)議未確定具體交易價(jià)格而僅說明參考市場價(jià)格
的，公司在履行披露義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露實(shí)際交易價(jià)格、市場價(jià)格及其確定方
法、兩種價(jià)格存在差異的原因。
第二十九條 公司與關(guān)聯(lián)人簽訂日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的期限超過 3 年的，應(yīng)當(dāng)
每 3 年根據(jù)本制度規(guī)定重新履行審議程序。
第三十條 公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易涉及本制度規(guī)定的“提供財(cái)務(wù)資助”、“提供
擔(dān)?！焙汀拔欣碡?cái)”等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以發(fā)生額作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并按交易事項(xiàng)的
類型在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算，經(jīng)累計(jì)計(jì)算達(dá)到本規(guī)則規(guī)定的董事長審批、董
事會或股東大會審議標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)提交董事會或股東大會進(jìn)行審議。已按照本規(guī)則
的規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。
第三十一條 公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的以下關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)按照累計(jì)計(jì)
算的原則適用本規(guī)則的相應(yīng)規(guī)定：
（一）與同一關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的交易；
（二）與不同關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的與同一交易標(biāo)的相關(guān)的交易。
上述同一關(guān)聯(lián)人包括與該關(guān)聯(lián)人受同一主體控制或者相互存在股權(quán)控制關(guān)
系的其他關(guān)聯(lián)人。已按照本規(guī)則的相應(yīng)規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累
計(jì)計(jì)算范圍。
第五章 附則
第三十二條 本制度所用詞語，除非文義另有要求，其釋義與公司章程所用
詞語釋義相同。
第三十三條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)
定、公司章程執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定、公司章程的
規(guī)定不一致時(shí)，按照法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定、公司章程執(zhí)行。
第三十四條 本制度經(jīng)公司股東大會審議通過之日起生效。
第三十五條 本制度由董事會負(fù)責(zé)解釋。
廈門光莆電子股份有限公司
2017 年 5 月