中信建投證券股份有限公司
關(guān)于廈門光莆電子股份有限公司以募集資金
置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的核查意見
中信建投證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信建投證券”或“本保薦機(jī)構(gòu)”）
作為廈門光莆電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“光莆股份”或“公司”）首次公開
發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范
運(yùn)作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管
要求》等有關(guān)規(guī)定，經(jīng)審慎核查，就光莆股份本次以募集資金置換預(yù)先投入募集
資金投資項(xiàng)目的自籌資金事項(xiàng)發(fā)表核查意見如下：
一、光莆股份募集資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)廈門光莆電子股份有限公司首次公開
發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2017]348 號(hào)文）核準(zhǔn)，光莆股份首次公開發(fā)行人
民幣普通股（A 股）2,895 萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格 7.39 元/股，募集資金總額為
213,940,500.00 元，募集資金凈額為 177,071,100.00 元。上述資金到位情況已經(jīng)
大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并出具大華驗(yàn)字[2017]000209 號(hào)《驗(yàn)
資報(bào)告》
公司對(duì)募集資金采取了專戶存儲(chǔ)制度。
二、光莆股份招股說(shuō)明書披露的募集資金投資項(xiàng)目情況
光莆股份掃股說(shuō)明書披露的首次公開發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目及募集資
金使用計(jì)劃如下：
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目投資 承諾募集資 項(xiàng)目備案
序號(hào) 項(xiàng)目名稱 環(huán)保批文
總額 金投資額 文件
LED 照明產(chǎn)品擴(kuò) 廈高管【2015】 廈環(huán)翔審【2015】
1 13,224.27 11,436.47
產(chǎn)項(xiàng)目 43 號(hào) 49 號(hào)
研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng) 廈高管【2015】 廈環(huán)翔審【2015】
2 3,791.70 3,270.64
目 49 號(hào) 49 號(hào)
3 補(bǔ)充流動(dòng)資金 3,000.00 3,000.00 不適用 不適用
合 計(jì) 20,015.97 17,707.11
為抓住市場(chǎng)機(jī)遇，滿足公司產(chǎn)品生產(chǎn)和市場(chǎng)拓展之需，公司已利用自有資金
對(duì) LED 照明產(chǎn)品擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目和研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了部分投入，募集資金到位
后將優(yōu)先置換公司因先行實(shí)施上述項(xiàng)目所使用的自有資金。本次發(fā)行股票完成
后，若募集資金不足，則由公司通過(guò)自籌資金解決。
三、光莆股份以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況
公司首次公開發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目于 2015 年 3 月經(jīng)廈門火炬高技術(shù)
產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)備案批準(zhǔn)立項(xiàng)，并經(jīng)公司 2014 年度股東大會(huì)決議通過(guò)利
用募集資金投資。第一次調(diào)整議案經(jīng)由公司 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通
過(guò)，由董事會(huì)負(fù)責(zé)實(shí)施。第二次調(diào)整議案經(jīng)由公司 2017 年第二屆董事會(huì)第十二
次會(huì)議決議通過(guò)。募集資金投資項(xiàng)目在募集資金到位之前已由本公司利用自籌資
金先行投入。
截至 2017 年 3 月 31 日止，自籌資金實(shí)際投資額 8,623.76 萬(wàn)元。具體情況如
下：
單位：萬(wàn)元
序 已預(yù)先 其中：
募投項(xiàng)目名稱
號(hào) 投入資金 建設(shè)工程 設(shè)備投資 辦公設(shè)備 耗材
LED 照明產(chǎn)品擴(kuò)
1 6,924.72 5,266.37 1,565.95 92.40 -
產(chǎn)項(xiàng)目
研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)
2 1,699.04 1,519.34 54.83 71.18 53.69
目
合 計(jì) 8,623.76 6,785.71 1,620.78 163.58 53.69
大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司截至 2017 年 3 月 31 日以自
籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的情況進(jìn)行了審核，并出具了《廈門光莆電子
股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》（大華核字
[2017] 002556 號(hào)）。
四、本次置換事項(xiàng)履行的決策程序
2017 年 5 月 24 日，光莆股份召開第二屆董事會(huì)第十四次會(huì)議，審議通過(guò)
了關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案，同意本次以募集資
金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金事項(xiàng)。
光莆股份全體獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見，同意光莆股份以募集資金置換預(yù)先
投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金。
五、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，本保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本次光莆股份以募集資金置換預(yù)先投入募集資金
投資項(xiàng)目的自籌資金事項(xiàng)履行了必要的法律程序，置換時(shí)間距募集資金到賬時(shí)間
不超過(guò)六個(gè)月，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所
創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)—上市公司募集資
金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)規(guī)定；本次募集資金置換不影響募集資金投資
項(xiàng)目的正常實(shí)施，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益之情形。本保薦
機(jī)構(gòu)同意光莆股份本次以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資
金事項(xiàng)。
（此頁(yè)無(wú)正文，為《中信建投證券股份有限公司關(guān)于廈門光莆電子股份有限公司
以募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的核查意見》之簽字蓋章
頁(yè)）
保薦代表人簽名：________________ ________________
程 明 邱榮輝
中信建投證券股份有限公司
2017 年 5 月 24 日