西南證券股份有限公司
關(guān)于深圳雷曼光電科技股份有限公司 2016 年度募集
配套資金存放與使用情況的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)
西南證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“西南證券”或“本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)”）作
為 2015 年深圳雷曼光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“雷曼股份”或“上市公
司”）發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，根據(jù)中國(guó)
證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管
理辦法》、深圳證券交易所《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》及《深圳證
券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，對(duì)雷
曼股份 2016 年度募集配套資金存放與使用情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)核查，具體核查情況
說(shuō)明如下：
一、證券發(fā)行及募集配套資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)深圳雷曼科技股份有限公司向柯志鵬
等發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可（2015）2465 號(hào)）核準(zhǔn)，
上市公司定向增發(fā)人民幣普通股（A 股）股票 843.8153 萬(wàn)股，每股面值 1 元，
每股發(fā)行價(jià)格為人民幣 19.08 元，由該次重組交易對(duì)方柯志鵬、洪茂良、孫晉雄
以其共同持有的深圳市拓享科技有限公司股權(quán)價(jià)值中股份支付對(duì)價(jià)人民幣
16,099.99592 萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)。同時(shí)，上市公司向方振淳、財(cái)通基金管理有限公司、上
海山楂樹(shù)投資管理中心（有限合伙）三名特定投資者非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A
股）股票 634.90 萬(wàn)股，每股面值 1 元，每股發(fā)行價(jià)格為人民幣 25.20 元，募集資
金配套資金人民幣 15,999.48 萬(wàn)元，用于支付該次重組現(xiàn)金支付對(duì)價(jià)、交易稅費(fèi)、
中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及補(bǔ)充上市公司流動(dòng)資金。
截至 2015 年 12 月 4 日止，配套募集資金款項(xiàng) 15,999.48 萬(wàn)元已募集到位，
扣除與發(fā)行相關(guān)的費(fèi)用 1,059.99 萬(wàn)元，募集資金凈額為人民幣 14,939.49 萬(wàn)元。
上述募集資金凈額已經(jīng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）于 2015 年 12
月 4 日出具的致同驗(yàn)字（2015）第 441ZC0601 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證。
二、募集配套存放和資金管理情況
1、募集資金的管理情況
雷曼股份為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，公司依照《深圳
證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等文件的規(guī)定，
結(jié)合上市公司實(shí)際情況，制定了《公司章程》、《對(duì)外投資管理制度》、《內(nèi)部審計(jì)工
作制度》及《募集資金管理制度》等規(guī)則，為公司募集資金及本次配套募集資金管
理和使用建立了一套體系較為完善、權(quán)責(zé)相對(duì)明確的內(nèi)部控制制度。上市公司一直
嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定管理募集配套資金，募集配套資金的存放、使用、管理均不存在
違反《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律法規(guī)的情形。
根據(jù)相關(guān)法規(guī)的要求，公司就募資資金與開(kāi)戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂了《募集
資金三方監(jiān)管協(xié)議》，對(duì)募集資金的使用實(shí)施嚴(yán)格審批，以保證專(zhuān)款專(zhuān)用。截至
2016 年 12 月 31 日，上市公司嚴(yán)格按照《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》的規(guī)定，存
放和使用募集資金。
2、募集資金專(zhuān)戶存儲(chǔ)情況
截至 2016 年 12 月 31 日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣元）如下：
開(kāi)戶銀行 銀行賬號(hào) 賬戶類(lèi)別 存儲(chǔ)余額
中國(guó)工商銀行深圳龍華支行 4000027129201259610 募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶
合 計(jì)
該賬戶已于 2016 年 1 月 20 日銷(xiāo)戶。
三、募集配套資金的實(shí)際使用及結(jié)余情況
根據(jù)經(jīng)證監(jiān)許可[2015]2465 號(hào)文核準(zhǔn)的《深圳雷曼光電科技股份有限公司發(fā)
行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金報(bào)告書(shū)》所披露的用途，雷曼股份本
次非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金擬用于收購(gòu)?fù)叵砜萍?100%股權(quán)的現(xiàn)金對(duì)價(jià)支
付、本次交易的交易稅費(fèi)、中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用的支付及補(bǔ)充上市公司流動(dòng)資金。
雷曼股份本次募集配套資金總額 15,999.48 萬(wàn)元，扣除與發(fā)行相關(guān)的費(fèi)用
1,059.99 萬(wàn)元后，實(shí)際募集資金凈額為人民幣 14,939.49 萬(wàn)元，已于 2015 年 12
月 4 日通過(guò)主承銷(xiāo)商西南證券股份有限公司匯入上市公司在中國(guó)工商銀行深圳
龍華支行募集資金專(zhuān)戶 4000027129201259610 賬戶中。
上市公司 2016 年度發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)之配套融資募集資金使用情況如下：
發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)之配套融資募集資金使用情況對(duì)照表
單位：萬(wàn)元
募集資金總額 15,999.48 本年度投入募集資金總額 0.48
變更用途的募集資金總額 0.00
已累計(jì)投入募集資金總額 15,999.48
變更用途的募集資金總額比例 0.00
截至期末
截至期
是否已 累計(jì)投入 項(xiàng)目可
末投入 項(xiàng)目達(dá)到
變更項(xiàng) 募集資金 截至期末 截至期末 金額與承 本年度 是否達(dá) 行性是
調(diào)整后投 本年度投 進(jìn)度 預(yù)定可使
承諾投資項(xiàng)目 目(含 承諾投資 承諾投入 累計(jì)投入 諾投入金 實(shí)現(xiàn)的 到預(yù)計(jì) 否發(fā)生
資總額 入金額 (%) 用狀態(tài)日
部分變 總額 金額(1) 金額(2) 額的差額 效益 效益 重大變
(4)＝ 期
更) (3)＝ 化
(2)/(1)
(2)-(1)
購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)支付交易 — —
否 6,900.00 6,900.00 6,900.00 0.00 6,900.00 0.00 100.00 2015-12-12 否
現(xiàn)金對(duì)價(jià)
購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)支付交易 — —
稅費(fèi)及中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 否 1,329.28 1,329.28 1,329.28 0.00 1,329.28 0.00 100.00 2015-12-12 否
用
補(bǔ)充流動(dòng)資金 否 7,770.20 7,770.20 7,770.20 0.48 7,770.20 0.00 100.00 2015-12-16 — — 否
合計(jì) — 15,999.48 15,999.48 15,999.48 0.48 15,999.48 0.00 — — — — —
募投項(xiàng)目實(shí)際投資進(jìn)度與投資計(jì)劃存在差異的原因 不適用
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說(shuō)明 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 不適用
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 不適用
用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況 不適用
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 不適用
募集資金其他使用情況 不適用
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
2016 年度，雷曼股份不存在變更募集資金投資項(xiàng)目的情況。
五、前次募集資金投資項(xiàng)目已對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況
2016 年度，雷曼股份不存在前次募集資金投資項(xiàng)目已對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的情
況。
六、募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題
2016 年度，雷曼股份募集資金使用情況的披露與實(shí)際使用情況相符，不存
在未及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露的情況，也不存在募集資金違規(guī)使用的情形。
七、會(huì)計(jì)師對(duì) 2016 年度募集資金存放和使用的鑒證報(bào)告
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)雷曼股份《關(guān)于 2016 年度募集資金
實(shí)際存放與使用情況的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》進(jìn)行了審核，并出具了《募集資金存放與實(shí)際
使用情況審核報(bào)告》（大信專(zhuān)審字[2017]第 5-00080 號(hào)）。會(huì)計(jì)師認(rèn)為：“雷曼股份
年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告編制符合相關(guān)規(guī)定，在所有重大方
面公允反映了 2016 年度募集資金實(shí)際存放與使用的情況?！?br/> 八、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)主要核查工作
督導(dǎo)期內(nèi)，項(xiàng)目主辦人通過(guò)資料審閱、訪談溝通等多種核查方式，對(duì)雷曼股
份募集配套資金的存放、使用與管理進(jìn)行了核查。主要核查內(nèi)容包括：查閱了募
集配套資金專(zhuān)戶銀行對(duì)賬單、募集配套資金使用情況的相關(guān)支持文件等資料，并
與上市公司高管等相關(guān)人員交流等。
九、雷曼股份募集配套資金存放與使用情況是否合規(guī)的結(jié)論性意見(jiàn)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：雷曼股份 2016 年度募集配套資金存放與使
用情況符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《上市公司監(jiān)管指引第 2
號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運(yùn)作指引》以及雷曼股份制定的《募集資金管理制度》等法規(guī)和文件的規(guī)
定，對(duì)募集配套資金進(jìn)行了專(zhuān)戶存儲(chǔ)，并按照《深圳雷曼光電科技股份有限公司
發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金報(bào)告書(shū)》披露的用途進(jìn)行使用，不
存在變相改變募集配套資金用途及損害股東利益的情況，不存在違規(guī)使用募集配
套資金的情形。
（以下無(wú)正文）
（本頁(yè)無(wú)正文，為《西南證券股份有限公司關(guān)于深圳雷曼光電科技股份有限
公司 2016 年度募集配套資金存放與使用情況的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)》之簽字蓋章頁(yè)）
項(xiàng)目主辦人：
陳清 彭德強(qiáng)
西南證券股份有限公司
2017 年 4 月 26 日