江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
以自籌資金預(yù)先投入募集資金
投資項(xiàng)目的鑒證報(bào)告
信會師報(bào)字[2017]第 ZI10184 號
江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
截止 2016 年 12 月 31 日
以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的鑒證報(bào)告
目 錄 頁 碼
一、 鑒證報(bào)告 1-3
二、 以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的鑒證 1-2
報(bào)告
三、 事務(wù)所執(zhí)業(yè)資質(zhì)證明
關(guān)于江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的鑒證報(bào)告
信會師報(bào)字[2017]第ZI10184號
江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對后附的江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司（以下簡
稱“貴公司”）管理層編制的截止 2016 年 12 月 31 日的《江門市科
恒實(shí)業(yè)股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的專項(xiàng)
說明》（以下簡稱“專項(xiàng)說明”）進(jìn)行鑒證。
一、管理層的責(zé)任
貴公司管理層的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原
始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認(rèn)為必要的其他證據(jù)；
按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的要求編制
《江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投
資項(xiàng)目的專項(xiàng)說明》，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
二、注冊會計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對專項(xiàng)說明發(fā)表獨(dú)立
的鑒證意見。
鑒證報(bào)告 第 1 頁
三、工作概述
我們按照《中國注冊會計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101 號——
歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證工
作，該準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)
行鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保
證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括了解、詢問、檢查、重新計(jì)算
等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提
供了合理的基礎(chǔ)。
四、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，貴公司管理層編制的截止2016年12月31日的專項(xiàng)說
明符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的要求，
與實(shí)際情況相符。
鑒證報(bào)告 第 2 頁
五、對報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司用于以募集資金
置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金之目的，不得用作任
何其他目的。因使用不當(dāng)造成的后果，與執(zhí)行本鑒證業(yè)務(wù)的注冊會
計(jì)師及會計(jì)師事務(wù)所無關(guān)。
附件：《江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集
資金投資項(xiàng)目的專項(xiàng)說明》
立信會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計(jì)師:
中國注冊會計(jì)師:
中國上海 二〇一七年三月二十九日
鑒證報(bào)告 第 3 頁
江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的專項(xiàng)說明
深圳證券交易所：
現(xiàn)根據(jù)貴所印發(fā)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的規(guī)定，將本公司截
止2016年12月31日以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的具體情況專項(xiàng)說明如下：
一、 募集資金基本情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)許可[2016]2473 號文《關(guān)于核準(zhǔn)江門市科恒實(shí)業(yè)
股份有限公司向陳榮等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》核準(zhǔn)，本公司非
公開發(fā)行普通股 6,451,691 股，發(fā)行價(jià)為每股人民幣 22.00 元。本次非公開發(fā)行股票，
共募集資金總額為人民幣 141,937,225.00 元，扣除承銷費(fèi)用人民幣 10,000,000.00 元，
實(shí)際募集資金到賬金額人民幣 131,937,225.00 元。上述募集資金業(yè)經(jīng)立信會計(jì)師事
務(wù)所（特殊普通合伙）于 2016 年 11 月 17 日進(jìn)行審驗(yàn)，并出具的信會師報(bào)字[2016]
第 310913 號《驗(yàn)資報(bào)告》。
二、 以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況
根據(jù)于 2016 年 4 月 18 日簽署的《關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)之協(xié)議書》，
本公司計(jì)劃將募集資金分別用于支付本次交易現(xiàn)金對價(jià)及中介費(fèi)用。
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以自籌資金預(yù)先投入上述募集資金投資項(xiàng)目款
合計(jì)人民幣 3,030,000.00 元，其中：中介費(fèi)用以自籌資金預(yù)先投入 3,030,000.00 元，
具體運(yùn)用情況如下：
（單位：人民幣元）
截止 2016 年 12 月 31
序號 項(xiàng)目名稱 募集資金承諾投資總額 日止以自籌資金
預(yù)先投入金額
1 中介費(fèi)用 13,030,000.00 3,030,000.00
2 支付交易現(xiàn)金對價(jià) 128,907,225.00 -
合計(jì) 141,937,225.00 3,030,000.00
中介費(fèi)用 13,030,000.00 元中的 10,000,000.00 元已由國信證券股份有限公司在撥付募
集資金前直接扣除。
三、 其他說明
本公司認(rèn)為，本公司已按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的規(guī)
定等有關(guān)要求編制本報(bào)告，所披露的相關(guān)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了本公司截
至 2016 年 12 月 31 日止，以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的情況。
江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
二〇一七年三月二十九日