江門市科恒實業(yè)股份有限公司
關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告
根據《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關格式指引的規(guī)定，本公司
將 2016 年度募集資金存放與實際使用情況專項說明如下：
一、 募集資金基本情況
（一）實際募集資金金額、資金到位情況
經中國證監(jiān)會《關于核準江門市科恒實業(yè)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上
市的批復》（證監(jiān)許可[2012]869 號）文核準，公司向社會公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）1,250
萬股，發(fā)行價格每股人民幣 48.00 元，募集資金總額 60,000.00 萬元，扣除發(fā)行費用 4,639.55
萬元后，實際募集資金凈額為 55,360.45 萬元。立信會計師事務所（特殊普通合伙）已于 2012
年 7 月 19 日對發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的資金到位情況進行了審驗，并出具信會師報字[2012]
第 310315 號《驗資報告》。
經中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)許可[2016]2473 號文《關于核準江門市科恒實業(yè)股份
有限公司向陳榮等發(fā)行股份購買資產并募集配套資金的批復》核準，本公司非公開發(fā)行普通
股 6,451,691 股，發(fā)行價為每股人民幣 22.00 元。本次非公開發(fā)行股票，共募集資金總額為
人民幣 141,937,225.00 元，扣除承銷費用人民幣 10,000,000.00 元，實際募集資金到賬金額人
民幣 131,937,225.00 元。上述募集資金業(yè)經立信會計師事務所（特殊普通合伙）于 2016 年 11
月 17 日進行審驗，并出具的信會師報字[2016]第 310913 號《驗資報告》。
（二）募集資金的實際使用及結余情況
（1）首次公開募集資金實際使用及結余情況
項目名稱 金額（萬元）
募集資金總額 60,000.00
減：扣除的發(fā)行費用 4,639.55
減：使用募集資金投入（承諾） 21,826.83
減：補充流動資金（永久） 25,500.00
減：補充流動資金（暫時） -
減：對外投資 7,700.00
減：發(fā)生手續(xù)費 1.01
加：利息收入 3,432.12
2016 年 12 月 31 日募集資金余額 3,764.73
2016 年度共使用募集資金 16,550.35 萬元，截止 2016 年 12 月 31 日累計使用募
集資金 55,026.83 萬元；2016 年度募集資金存款利息收入 197.86 萬元，截止 2016 年
12 月 31 日，募集資金累計存款利息收入 3,432.12 萬元；2016 年度因使用募集資金發(fā)
生手續(xù)費 0.12 萬元，截止 2016 年 12 月 31 日，因使用募集資金共發(fā)生手續(xù)費 1.01
萬元。
（2）2016 年度非公開發(fā)行募集資金實際使用及結余情況
項目名稱 金額（萬元）
本次非公開發(fā)行股票募集資金總額 14,193.72
減：使用募集資金投入（承諾） 12,890.72
減：支付的承銷費用 1,000.00
減：發(fā)生手續(xù)費 0.1
加：利息收入 3.09
2016 年 12 月 31 日募集資金余額 305.99
二、 募集資金存放和管理情況
(一) 募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，本公司依照《公司法》、《證券法》、
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》和《創(chuàng)
業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第 1 號——超募資金使用》的有關規(guī)定，結合公司實際情況，制定
了《募集資金管理制度》。根據上述管理制度的規(guī)定，公司對募集資金實行專戶存儲。2012
年 8 月 17 日，公司與國信證券股份有限公司、中國建設銀行股份有限公司江門市分行、江
門融和農村商業(yè)銀行股份有限公司外海支行、中國農業(yè)銀行股份有限公司江門江南支行、興
業(yè)銀行股份有限公司廣州珠江新城支行、中信銀行股份有限公司江門分行簽訂了《募集資金
三方監(jiān)管協(xié)議》，共同對募集資金的存儲和使用進行監(jiān)管，簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》
與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異。該協(xié)議規(guī)定的履行不存在問題。
本公司于 2015 年 2 月 13 日發(fā)布了變更部分募集資金銀行專戶的公告，將存放于興業(yè)銀
行股份有限公司廣州珠江新城支行專戶的募集資金更換到江門融和農村商業(yè)銀行股份有限
公司外海支行進行專戶存儲，并與保薦機構國信證券、江門融和農村商業(yè)銀行股份有限公司
外海支行共同簽署《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，共同對募集資金的存儲和使用進行監(jiān)管，簽
署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異。該協(xié)
議規(guī)定的履行不存在問題。
經中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)許可[2016]2473 號文《關于核準江門市科恒實業(yè)股份
有限公司向陳榮等發(fā)行股份購買資產并募集配套資金的批復》核準，同意公司非公開發(fā)行不
超過 6,451,691 股新股募集本次發(fā)行股份購買資產的配套資金。為規(guī)范公司募集資金管理，
保護中小投資者的權益，根據有關法律法規(guī)及《上市公司監(jiān)管指引第 2 號--上市公司募集資
金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關法律
法規(guī)及公司《募集資金管理辦法》的規(guī)定，公司與國信證券股份有限公司、中國銀行股份有
限公司江門分行簽署《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產并募集配套資金暨關聯(lián)交易之募集配套
資金非公開發(fā)行股票募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》, 共同對募集資金的存儲和使用進行監(jiān)管, 簽
署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異。該協(xié)
議規(guī)定的履行不存在問題。
(二) 募集資金專戶存儲情況
截止 2016 年 12 月 31 日，公司募集資金在銀行專戶存儲情況如下：
序號 開戶行 賬號 存款類型 金額（元）
中國建設銀行股份有 活期 0.59
1
限公司江門市分行 定期 -
江門融和農村商業(yè)銀 活期 3,055,094.61
2 行股份有限公司外海 80020000003392813
支行 定期 -
中國農業(yè)銀行股份有 活期 641,680.89
3
限公司江門江南支行 定期 -
中信銀行股份有限公 活期 8,470.10
4
司江門分行 定期 -
江門融和農村商業(yè)銀 活期 2,925,391.42
5
行外海支行 定期 31,016,688.42
中國銀 行江門 分行營
6 660068078149 活期 3,059,959.67
業(yè)部
合計 40,707,285.7
三、 本年度募集資金的實際使用情況
(一) 募集資金使用情況對照表
募集資金使用情況對照表詳見本報告附表。
(二) 募集資金投資項目（以下簡稱“募投項目”）無法單獨核算效益的原因及其情況
公司不存在募投項目無法單獨核算效益的情況。
(三) 募集資金投資項目的實施地點、實施主體、實施方式變更情況
公司不存在募投項目實施地點、實施主體、實施方式變更情況。
(四) 募投項目先期投入及置換情況
截至 2016 年 12 月 31 日，公司在募集資金到賬前，以自籌資金預先投入募集資金
投資項目合計人民幣 3,030,000.00 元。
(五) 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況
2016 年度公司尚未使用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。
(六) 節(jié)余募集資金使用情況
2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過了《關于調整部分募投項目及募
投項目結項的議案》，同意公司調整“年產 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”投資規(guī)模并結項同
時將結余資金轉入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴建項目”和“新型稀土發(fā)光材料產
業(yè)化項目——符合一級能效、EUP 指令等標準要求的稀土發(fā)光材料產業(yè)化項目”結項并將結
余募集資金轉入超募資金賬戶管理。截至公告期，除尚需支付的工程尾款、質保金和鋪底流
動資金外，公司超募資金賬戶剩余 10,911.41 萬元。2016 年 5 月 13 日，公司第三屆董事會第
二十四次會議審議通過了《使用剩余超募資金投資“年產 2500 噸鋰離子電池正極材料技術改
造項目”的議案》。
(七) 超募資金使用情況
公司 2012 年度公開發(fā)行股票超募資金總額為 38,007.75 萬元，2016 年 5 月 6 日，公
司 2015 年度股東大會審議通過《關于調整部分募投項目及募投項目結項的議案》，同意將募
投項目結余資金和相關利息收入轉入超募資金賬戶管理，截止 2016 年 12 月 31 日，公司累
計超募資金及相關利息收入總額為 44,111.41 萬元，其中用途如下：
1、2013 年 3 月 17 日，公司第二屆董事會第十一次會議審議通過了《關于使用部
分超募資金歸還銀行貸款的議案》，同意公司使用超募資金 7,000 萬元歸還銀行貸款；
2、2013 年 8 月 23 日，公司第二屆董事會第十六次會議審議通過了《關于使用部
分超募資金暫時補充流動資金的議案》，使用超募資金 5,500 萬元暫時補充公司流動資金，公
司已將上述用于暫時補充流動資金的超募資金 5,500 萬元全部歸還至超募資金專用賬戶；
3、2014 年 4 月 8 日，公司第三屆董事會第二次會議決議審議通過了《關于使用部
分超募資金永久補充流動資金的議案》，同意公司使用超募資金 7,500 萬元永久補充流動資
金；
4、2014 年 9 月 23 日，公司 2014 年第一次臨時股東大會審議通過了《關于使用超募
資金與關聯(lián)方共同對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 2,700 萬元投資湖南雅城新材料
發(fā)展有限公司；
5、2015 年 4 月 15 日，公司第三屆董事會第十一次會議決議審議通過了《關于使用
部分超募資金永久補充流動資金的議案》，同意公司使用超募資金 11,000 萬元永久補充流動
資金。
6、2016 年 4 月 10 日，公司第三屆董事會第十九次會議審議通過了《關于使用超募
資金對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 5,000 萬元認繳深圳市浩能科技有限公司新增
注冊資本 555.5556 萬元。
7、2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過了《關于調整部分募投項目
及募投項目結項的議案》，同意公司調整“年產 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”投資規(guī)模并
結項，同時將結余資金轉入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴建項目”和“新型稀
土發(fā)光材料產業(yè)化項目——符合一級能效、EUP 指令等標準要求的稀土發(fā)光材料產業(yè)化項
目”結項并將結余募集資金轉入超募資金賬戶管理。2016 年 5 月 13 日，公司第三屆董事會
第二十四次會議審議通過了《使用剩余超募資金投資“年產 2500 噸鋰離子電池正極材料技
術改造項目”的議案》，同意使用剩余超募資金 10,911.41 萬元投資“年產 2500 噸鋰離子電
池正極材料技術改造項目。
(八) 尚未使用的募集資金用途和去向
項目尚未實施完畢，尚未使用的募集資金存放在募集資金專戶。
四、 變更募投項目的資金使用情況
2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過了《關于調整部分募投項目及募投
項目結項的議案》，同意公司調整“年產 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”投資規(guī)模并結項同
時將結余資金轉入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴建項目”和“新型稀土發(fā)光材
料產業(yè)化項目——符合一級能效、EUP 指令等標準要求的稀土發(fā)光材料產業(yè)化項目”結項并
將結余募集資金轉入超募資金賬戶管理。截至公告期，除尚需支付的工程尾款、質保金和鋪
底流動資金外，公司超募資金賬戶剩余 10,911.41 萬元。2016 年 5 月 13 日，公司第三屆董事
會第二十四次會議審議通過了《使用剩余超募資金投資“年產 2500 噸鋰離子電池正極材料
技術改造項目”的議案》。
五、 募集資金使用及披露中存在的問題
公司募集資金使用情況的披露與實際使用情況相符，不存在未及時、真實、準確、
完整披露的情況，也不存在募集資金違規(guī)使用的情形。
六、 專項報告的批準報出
本專項報告業(yè)經公司董事會于 2017 年 3 月 29 日批準報出。
附表：募集資金使用情況對照表
江門市科恒實業(yè)股份有限公司
董事會
2017年3月29日
附表 1：
首次公開發(fā)行普通股募集資金使用情況對照表
編制單位：江門市科恒實業(yè)股份有限公司 2016 年度 單位：人民幣萬元
本年度投入募集
募集資金總額 55,360.45
資金總額 16,550.35
報告期內變更用途的募集資金總額 3,778.90
已累計投入募集 55,026.83
累計變更用途的募集資金總額 3,778.90
資金總額
累計變更用途的募集資金總額比例 6.83% —
是否已變更 截止期末投資進 項目可行性
募集資金承諾 調整后投 本年度投入 截止期末累計投 項目達到預定可使 本年度實 是否達到
承諾投資項目和超募資金投向 項（含部分變 度（%）(3)＝ 是否發(fā)生重
投資總額 資總額(1) 金額 入金額(2) 用狀態(tài)日期 現(xiàn)的效益 預計效益
更） (2)/(1) 大變化
承諾投資項目
1.研發(fā)中心擴建項目 否 3,086.00 3,086.00 - 3,162.29 102.47 2014 年 12 月 31 日 不適用 不適用 否
2.年產 800 噸稀土發(fā)光材料擴建項目 是 8,931.00 6,416.58 2,538.20 6,394.18 99.65 2015 年 12 月 31 日 -1,840.98 否 是
3.新型稀土發(fā)光材料產業(yè)化項目——符合一級能
效、EUP 指令等標準要求的稀土發(fā)光材料產業(yè)化 是 5,335.70 4,998.22 1,453.20 4,711.41 94.26 2015 年 12 月 31 日 599.81 是 否
項目
承諾投資項目小計 17,352.70 14,500.8 3,991.40 14,267.88 98.39 -1241.17
超募資金投向
1、永久性補充流動資金 25,500.00 25,500.00 - 25,500.00 100.00 不適用 不適用 否
2、投資湖南雅城新材料發(fā)展有限公司 2,700.00 2,700.00 - 2,700.00 100.00 591.6 是 否
3、認繳浩能科技新增 10%注冊資本 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00 不適用 不適用 否
4、年產 2500 噸鋰離子電池正極材料技術改造項
10,911.41 10,911.41 7,558.95 7,558.95 69.28 363.86 是 否
目
超募資金投向小計 44,111.41 44,111.41 12,558.95 40,758.95 92.40 955.46
合計 61,464.11 58,612.21 16,550.35 55,026.83 93.88 -285.71
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具 年產 800 噸稀土發(fā)光材料擴建項目沒能達到預期收益，主要原因是近年來由于受稀土原材料價格下滑、產品價格下調、LED 替代節(jié)能燈等因素影響，稀土發(fā)光材料市
體項目） 場需求下滑，且無明顯改善跡象，行業(yè)需求與原先的市場發(fā)展預期相差較大，造成募投項目產能未能完全釋放和銷售收入低于預期，從而未能實現(xiàn)預期收益。
公司 2012 年啟動年產 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目的建設。截止 2015 年末，項目的廠房和基礎設施基本完成，部分產線已經建成投產，產能達到年產 800 噸，
基本滿足公司稀土發(fā)光材料產能需求。由于受稀土原材料價格下滑、產品價格下調、LED 替代節(jié)能燈等因素影響，稀土發(fā)光材料市場需求下滑，且無明顯改善跡象，
行業(yè)需求與原先的市場發(fā)展預期相差較大。根據行業(yè)及市場需求變化情況，結合公司的具體情況，公司認為原募投項目“年產 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”的可行
性已發(fā)生變化，并于 2016 年 5 月 6 日，將《關于調整部分募投項目及募投項目結項的議案》提交公司 2015 年度股東大會審議，經 2015 年度股東大會審議，同意公司
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明
將募投項目“年產 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”的投資規(guī)模由年產 1200 噸調整為年產 800 噸，并進行項目結項。隨著“年產 800 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”的建
設完成，公司稀土發(fā)光材料的生產能力和制造工藝得到有效提升，進一步提高了公司稀土發(fā)光材料產品的市場競爭力和行業(yè)地位。
根據目前稀土發(fā)光材料行業(yè)情況并結合公司的最新經營情況來看，“年產 800 噸稀土發(fā)光材料擴建項目” 的經營環(huán)境發(fā)生了較大程度的變化，鑒于該募投項目
已經建設完畢，相關廠房和設備已投入使用，公司正在積極采取相應的措施降低其影響。
超募資金的金額、用途及使用進展情況 公司 2012 年度公開發(fā)行股票超募資金總額為 38,007.75 萬元，2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過《關于調整部分募投項目及募投項目結項的議案》，
同意將募投項目結余資金和相關利息收入轉入超募資金賬戶管理，截止 2016 年 9 月 30 日，公司累計超募資金及相關利息收入總額為 44,111.41 萬元，其中用途如下：
1、2013 年 3 月 17 日，公司第二屆董事會第十一次會議審議通過了《關于使用部分超募資金歸還銀行貸款的議案》，同意公司使用超募資金 7,000 萬元歸還銀行
貸款；
2、2013 年 8 月 23 日，公司第二屆董事會第十六次會議審議通過了《關于使用部分超募資金暫時補充流動資金的議案》，使用超募資金 5,500 萬元暫時補充公司
流動資金，公司已將上述用于暫時補充流動資金的超募資金 5,500 萬元全部歸還至超募資金專用賬戶；
3、2014 年 4 月 8 日，公司第三屆董事會第二次會議決議審議通過了《關于使用部分超募資金永久補充流動資金的議案》，同意公司使用超募資金 7,500 萬元永久補
充流動資金；
4、2014 年 9 月 23 日是，公司 2014 年第一次臨時股東大會審議通過了《關于使用超募資金與關聯(lián)方共同對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 2,700 萬元投資
湖南雅城新材料發(fā)展有限公司；
5、2015 年 4 月 15 日，公司第三屆董事會第十一次會議決議審議通過了《關于使用部分超募資金永久補充流動資金的議案》，同意公司使用超募資金 11,000 萬元永
久補充流動資金。
6、2016 年 4 月 10 日，公司第三屆董事會第十九次會議審議通過了《關于使用超募資金對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 5,000 萬元認繳深圳市浩能科技有
限公司新增注冊資本 555.5556 萬元。
7、2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過了《關于調整部分募投項目及募投項目結項的議案》，同意公司調整“年產 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”
投資規(guī)模并結項，同時將結余資金轉入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴建項目”和“新型稀土發(fā)光材料產業(yè)化項目——符合一級能效、EUP 指令等標準要
求的稀土發(fā)光材料產業(yè)化項目”結項并將結余募集資金轉入超募資金賬戶管理。2016 年 5 月 13 日，公司第三屆董事會第二十四次會議審議通過了《使用剩余超募資
金投資“年產 2500 噸鋰離子電池正極材料技術改造項目”的議案》，同意使用剩余超募資金 10,911.41 萬元投資“年產 2500 噸鋰離子電池正極材料技術改造項目。
募集資金投資項目實施地點變更情況 無
募集資金投資項目實施方式調整情況 無
募集資金投資項目先期投入及置換情況 無
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 無
項目實施出現(xiàn)募集資金結余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 尚未使用的募集資金存放在募集資金專戶
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無
附表 2：
2016 年度非公開發(fā)行募集資金使用情況對照表
編制單位：江門市科恒實業(yè)股份有限公司 2016 年度 單位：人民幣萬元
本年度投入募集
募集資金總額 14,193.72
資金總額 14,193.72
報告期內變更用途的募集資金總額
已累計投入募集
累計變更用途的募集資金總額 14,193.72
資金總額
累計變更用途的募集資金總額比例 —
是否已變更 截止期末投資進 項目可行性
募集資金承諾 調整后投 本年度投入 截止期末累計投 項目達到預定可使 本年度實 是否達到
承諾投資項目和超募資金投向 項（含部分變 度（%）(3)＝ 是否發(fā)生重
投資總額 資總額(1) 金額 入金額(2) 用狀態(tài)日期 現(xiàn)的效益 預計效益
更） (2)/(1) 大變化
承諾投資項目
1. 中介費用 否 1,303.00 1,303.00- 1,303.00 100.00 不適用 不適用 不適用 否
2. 支付交易現(xiàn)金對價 否 12,890.72 12,890.72 12,890.72 100.00 不適用 不適用 不適用 否
承諾投資項目小計 14,193.72 14,193.72 14,193.72 100.00
超募資金投向 不適用
合計 14,193.72 14,193.72 14,193.72 100.00
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具
不適用
體項目）
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
超募資金的金額、用途及使用進展情況 不適用
募集資金投資項目實施地點變更情況 無
募集資金投資項目實施方式調整情況 無
募集資金投資項目先期投入及置換情況 截至 2016 年 12 月 31 日，公司在募集資金到賬前，以自籌資金預先投入募集資金投資項目合計人民幣 3,030,000.00 元。
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 無
項目實施出現(xiàn)募集資金結余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 無
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無