東旭光電科技股份有限公司
獨立董事關(guān)于 2017 年年度報告相關(guān)事項的獨立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)
則》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，作為東旭光電科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）
的獨立董事，本著客觀、公平、公正的原則，基于獨立判斷立場，我們對公司 2017
年年度報告相關(guān)事項發(fā)表如下獨立意見：
一、關(guān)于對公司 2017 年度利潤分配預(yù)案的獨立意見
通過對公司 2017 年度利潤分配預(yù)案的認真審查，我們認為：
公司 2017 年度利潤分配預(yù)案符合《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、
《公司章程》、《東旭光電未來三年股東回報規(guī)劃（2015-2017）》及相關(guān)會計準(zhǔn)則和政
策的規(guī)定。我們一致同意該預(yù)案并同意提交公司年度董事會及 2017 年年度股東大會
審議。
二、關(guān)于對公司 2017 年度內(nèi)部控制自我評價的獨立意見
通過對公司 2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告的認真審查，我們認為：
目前公司已經(jīng)建立了較為健全和完善的內(nèi)部控制體系，各項內(nèi)部控制制度符合國
家有關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的有關(guān)要求，也符合公司目前生產(chǎn)經(jīng)營情況的需要，且
得到了有效的執(zhí)行。公司內(nèi)部控制自我評價報告真實、客觀地反映了公司內(nèi)部控制的
建設(shè)及運行情況。
三、關(guān)于對公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔(dān)保
情況的獨立意見
通過對公司 2017 年度的關(guān)聯(lián)方資金往來和對外擔(dān)保事項的仔細核查。我們認為：
1、公司 2017 年發(fā)生的與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方之間的資金往來事項，屬于正常
經(jīng)營過程中形成的資金往來；根據(jù)中興財光華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）所出具
的專項報告，截至報告期末公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不存在非經(jīng)營性資金占用情
況。
2、報告期內(nèi)，公司審議通過的為控股子公司擔(dān)保 195,700 萬元，實際擔(dān)保發(fā)生額
為 53,700 萬元。除此之外，公司無其他對外擔(dān)保，無違規(guī)對外擔(dān)保。上述公司對外擔(dān)
保事項的審議程序、表決結(jié)果符合《公司法》、《公司章程》、《深圳證券交易所股票上
市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，沒有損害公司及廣大中小股東的利益。截止報告期末，公司累
計為全資子公司及控股子公司提供的擔(dān)保金額為 307,000 萬元。
四、關(guān)于對公司續(xù)聘 2018 年度財務(wù)及內(nèi)控審計機構(gòu)的獨立意見
通過對公司 2017 年度審計機構(gòu)中興財光華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）的審
計工作進行客觀的調(diào)查和評估，我們認為：
中興財光華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）執(zhí)業(yè)人員具備專業(yè)勝任能力，具有上
市公司審計業(yè)務(wù)的資格和業(yè)務(wù)能力，出具的各項專業(yè)報告客觀、公正，能夠滿足公司
年度審計工作需要，為保持公司審計工作的連續(xù)性，我們同意公司續(xù)聘中興財光華會
計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2018 年度財務(wù)及內(nèi)控審計機構(gòu)，并同意提請股
東大會授權(quán)公司經(jīng)營管理層根據(jù)公司 2018 年度審計業(yè)務(wù)量和公司相關(guān)行業(yè)上市公司
審計費用水平等與其協(xié)商確定公司 2018 年度審計工作報酬。
五、關(guān)于對公司 2017 年度募集資金存放與使用的獨立意見
通過對公司 2017 年度募集資金存放與使用情況的認真核查，我們認為：
2017 年度公司募集資金的存放和使用情況符合中國證監(jiān)會、深圳證券交易所關(guān)于
上市公司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的情形。
董事會關(guān)于公司 2017 年度募集資金存放與使用情況的專項報告真實、客觀地反映了
公司募集資金存放和使用的實際情況。
六、關(guān)于公司涉及財務(wù)公司關(guān)聯(lián)交易的存款、貸款等金融業(yè)務(wù)的獨立意見
我們審閱了公司《關(guān)于東旭集團財務(wù)有限公司 2017 年年度風(fēng)險評估報告》，了解
了東旭集團財務(wù)有限公司（以下簡稱“集團財務(wù)公司”）的相關(guān)資質(zhì)、經(jīng)營狀況以及
公司與集團財務(wù)公司發(fā)生的存款、貸款等金融服務(wù)業(yè)務(wù)，結(jié)合會計師事務(wù)所的專項報
告，基于獨立判斷立場，我們認為：
1、集團財務(wù)公司作為非銀行金融機構(gòu)，其業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)內(nèi)容和流程、內(nèi)部的
風(fēng)險控制制度等措施都受到中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的嚴格監(jiān)管。我們未發(fā)現(xiàn)集團
財務(wù)公司的風(fēng)險管理存在重大缺陷，未發(fā)現(xiàn)公司與集團財務(wù)公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)存
款、貸款等金融服務(wù)業(yè)務(wù)存在風(fēng)險問題。
2、公司在集團財務(wù)公司的存款利率不低于中國人民銀行統(tǒng)一頒布的同期同類存
款的存款利率，且不低于同期國內(nèi)主要商業(yè)銀行同類存款的存款利率；貸款利率不高
于中國人民銀行統(tǒng)一頒布的同期同類貸款的貸款利率，且不高于同期國內(nèi)主要商業(yè)銀
行同類貸款的貸款利率。
公司與集團財務(wù)公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)存款、貸款等金融服務(wù)業(yè)務(wù)公平、公正，不
存在損害中小股東利益的行為。
七、關(guān)于對公司 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計的事前認可及獨立意見
我們在董事會審議前認真審閱了公司 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計的全部資料，
基于獨立判斷，事前認可公司關(guān)于 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計，同意將本議案提
交董事會審議。
在董事會審議中，我們發(fā)表了獨立意見。我們認為：本議案所述關(guān)聯(lián)交易是公司
與各方生產(chǎn)經(jīng)營活動所必需，交易產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、成本和服務(wù)均符合各方的標(biāo)準(zhǔn)
要求，促進了公司和各方經(jīng)營生產(chǎn)活動的穩(wěn)定健康發(fā)展。此交易本著公平、公允的原
則進行，對公司經(jīng)營財務(wù)產(chǎn)生積極影響。所有交易符合國家有關(guān)法律、法規(guī)和市場化
原則，不影響公司的獨立性，不損害公司及股東的利益。我們同意公司關(guān)于 2018 年
度日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計。
八、關(guān)于核銷壞賬的獨立意見
公司核銷壞賬準(zhǔn)備 1,385,556.58 元，是基于穩(wěn)健的會計原則，更加公允的反映出
公司的資產(chǎn)狀況而進行的決策， 符合公司生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況，符合公司資產(chǎn)的實
際情況和相關(guān)政策的規(guī)定，沒有損害全體股東特別是中小股東的利益。本次計提資產(chǎn)
減值準(zhǔn)備及資產(chǎn)核銷的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的
相關(guān)規(guī)定并履行了必要的審批程序。同意公司本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及資產(chǎn)核銷。
（本頁無正文，為東旭光電科技股份有限公司獨立董事意見的簽字頁）
獨立董事：魯桂華
韓志國
張雙才
2018 年 4 月 19 日