中天國富證券有限公司
關(guān)于東旭光電科技股份有限公司變更部分募集資金用途的
核查意見
中天國富證券有限公司（以下簡稱“中天國富”或“獨立財務顧問”）作為
東旭光電科技股份有限公司（以下簡稱“東旭光電”或“上市公司”）2017年度
發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易的獨立財務顧問，根據(jù)
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等法律法
規(guī)和規(guī)定的要求，對東旭光電變更部分募集資金用途事項進行了核查，具體情況
如下：
一、變更募集資金投資項目的概述
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）證監(jiān)許可[2017]1841
號文《關(guān)于核準東旭光電科技股份有限公司向上海輝懋企業(yè)管理有限公司等發(fā)行
股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復》核準，東旭光電科技股份有限公司（以下
簡稱“上市公司”）非公開發(fā)行股份募集配套資金不超過 375,000 萬元，扣除發(fā)
行費用后，募集資金凈額為人民幣 3,701,101,556.27 元。2017 年 12 月 7 日，
經(jīng)中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）出具的中興財光華審驗字(2017)
第 105007 號驗資報告驗證，本次非公開發(fā)行募集資金已全部到位。
根據(jù)《東旭光電科技股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套
資金暨關(guān)聯(lián)交易預案》，各募投項目擬使用募集資金金額具體情況如下：
序號 項目名稱 擬使用募集資金金額（萬元）
1 新能源客車及物流車生產(chǎn)項目 220,000.00
2 支付本次交易現(xiàn)金對價 40,000.00
3 曲面顯示用蓋板玻璃生產(chǎn)項目 110,000.00
4 支付交易費用及中介機構(gòu)費用 5,000.00
合計 375,000.00
鑒于在“曲面顯示用蓋板玻璃生產(chǎn)項目”（以下簡稱“原募投項目”）實施過
程中，公司通過舊廠房改造、部分設備自主研發(fā)升級等方式以較經(jīng)濟的投入達到
預定的效能，經(jīng)審慎論證及測算整個項目完成建設將節(jié)約部分募集資金。為提升
公司產(chǎn)品品質(zhì)及加工良率，增強公司經(jīng)濟效益，同時考慮到公司實際狀況，進一
步提高募集資金使用效率，降低公司財務成本，增強公司整體盈利能力，公司擬
將“曲面顯示用蓋板玻璃生產(chǎn)項目”部分募集資金 19,200.00 萬元用于“高鋁硅
蓋板玻璃原片產(chǎn)線升級改造項目”。本次變更用途的募集資金占本次總募資凈額
的 5.19%。公司將繼續(xù)實施原有項目，若剩余資金不足，公司將自籌資金予以投
入。
公司于 2018 年 6 月 12 日召開了第八屆董事會三十九次會議，以 6 票同意的
表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于變更部分募集資金用途的議案》，本議案尚需提交公
司股東大會審議通過，該事項不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
二、本次募集資金使用情況
（一）原募投項目計劃
原募投項目為“曲面顯示用蓋板玻璃生產(chǎn)項目”，實施主體為四川旭虹光電
科技有限公司（以下簡稱“旭虹光電”），計劃總投資 149,738.00 萬元。公司擬
使用配套募集資金 110,000.00 萬元，用于原募投項目建設，主要用于新建廠房、
購置工藝設備等，項目建設期為 12 個月，項目達產(chǎn)后預計年產(chǎn)能為 3,600 萬片
曲面蓋板玻璃，預計每年實現(xiàn)銷售收入 180,000.00 萬元，稅后利潤 46,874.00
萬元。
（二）募集資金使用情況和結(jié)余情況
截止 2018 年 5 月 31 日，原募投項目已開工建設，已使用募集資金 6,091.87
萬元，尚未使用的原募投項目募集資金余額人民幣 103,908.13 萬元，其中募集
資金存放專項賬戶余額為人民幣 105,181.47 萬元（含利息收入 1,273.34 萬元）。
（三）變更原募投項目的原因
高鋁硅蓋板玻璃原片作為曲面顯示用蓋板玻璃的原材料,對曲面顯示用蓋板
玻璃的性能有重要影響。為改善高鋁硅蓋板玻璃的本征強度、熱彎延展性、表面
硬度、電學性能、收縮率穩(wěn)定性等方面的性能，公司決定實施“高鋁硅蓋板玻璃
原片產(chǎn)線升級改造項目”，以便能夠進一步優(yōu)化曲面顯示用蓋板玻璃的性能，提
升曲面顯示用蓋板玻璃的良率，進而提升公司的經(jīng)濟效益。
在原募投項目實施過程中，公司通過舊廠房改造、部分設備自主研發(fā)升級等
方式以較經(jīng)濟的投入達到預定的效能，經(jīng)審慎論證及測算整個項目完成建設將節(jié)
約部分募集資金。為提升公司產(chǎn)品品質(zhì)及加工良率，增強公司經(jīng)濟效益，同時考
慮到公司實際狀況，進一步提高募集資金使用效率，降低公司財務成本，增強公
司整體盈利能力，公司根據(jù)公司《募集資金管理制度》等相關(guān)規(guī)定，擬將2017
年發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金募投項目“曲面顯示用蓋板玻
璃生產(chǎn)項目”中部分募集資金19,200.00萬元用于“高鋁硅蓋板玻璃原片產(chǎn)線升
級改造項目”。
三、新募投項目情況說明
（一）項目基本情況和投資計劃
項目名稱：高鋁硅蓋板玻璃原片產(chǎn)線升級改造項目
項目實施主體：四川旭虹光電科技有限公司
項目投資額：19,213.00萬元
項目資金的具體用途:
本次高鋁硅蓋板玻璃原片產(chǎn)線升級改造內(nèi)容包括造窯爐設備、錫退設備、冷
端切割設備、動力設備等技術(shù)改造及相關(guān)的技術(shù)服務費用等，投資內(nèi)容如下（投
資金額不足部分公司以自籌資金進行補足）：
序號 名稱 單位 數(shù)量 投資金額（萬元）
1 窯爐設備改造 項 1 9,770
2 錫退設備改造 項 1 3,223
3 冷端切割設備改造 項 1 1,420
4 動力設備改造 項 1
5 技術(shù)服務 項 1 4,000
6 合計 19,213
項目建設地：旭虹光電現(xiàn)有高鋁硅蓋板玻璃原片產(chǎn)線
項目建設目標：擬通過升級高鋁硅蓋板玻璃原片產(chǎn)線，優(yōu)化工藝流程，進一
步提高制造水平，為曲面顯示用蓋板玻璃生產(chǎn)項目及客戶提供更加優(yōu)質(zhì)的新產(chǎn)
品，進一步鞏固公司在玻璃基板制造行業(yè)的龍頭地位。
（二）項目可行性分析
1、項目背景
隨著無線充電和 5G 等新型傳輸方式的臨近，手機上將搭載更多種類的天
線，提供給單個天線的設計面積將會更小，金屬外殼始終存在的無線信號屏蔽問
題成為重大瓶頸，背板材料需要更換成非金屬材料。玻璃相比金屬和塑料，熱導
率介于兩者之間，但比塑料更具通透感，比金屬更易著色。除了可以透過信號外，
在相同厚度下，可以提供更好的強度和加工精度。3D玻璃背板也將逐漸替代金屬
手機蓋板成了最佳選擇，3D曲面玻璃及玻璃機身設計方案有望成為未來主流。
曲面蓋板玻璃因其具有輕薄、透明潔凈、抗指紋、防眩光、堅硬、耐刮傷、
耐候性佳等優(yōu)點，“曲面玻璃面板+曲面玻璃后蓋”的雙玻璃方案已逐漸成為引
領(lǐng)新一代智能顯示終端的技術(shù)潮流。
為解決曲面顯示用蓋板玻璃制程中存在的技術(shù)難題及產(chǎn)品品質(zhì)的特殊需求，
公司經(jīng)反復論證，確定曲面顯示用蓋板玻璃的加工性能與玻璃原材的基礎性能具
有直接的相關(guān)性，并可通過調(diào)整蓋板玻璃原材的玻璃料方，改善其曲面加工性能。
“高鋁硅蓋板玻璃原片產(chǎn)線升級改造項目”實施完成后，能夠?qū)崿F(xiàn)以下目的：
（1）提高玻璃原材的本征強度，從而實現(xiàn)曲面顯示用蓋板玻璃更高的耐摔
性能；
（2）提高玻璃的熱彎延展性，從而降低曲面顯示用蓋板玻璃熱彎成形難度，
提高產(chǎn)品良率、降低生產(chǎn)成本；
（3）提高玻璃的表面硬度，從而減少玻璃原材外觀微細缺陷，實現(xiàn)曲面顯
示用蓋板玻璃在防眩玻璃等領(lǐng)域的應用；
（4）改善玻璃原材的電學性能，從而實現(xiàn)降低曲面顯示用蓋板玻璃與 OLED
柔性顯示屏等高價值元器件貼合時的靜電，提升貼合良率；
（5）提高玻璃收縮率的穩(wěn)定性，從而實現(xiàn)曲面顯示用蓋板玻璃制程中產(chǎn)品
尺寸的精確控制，提高對位、貼合的良率。
2、項目主要內(nèi)容
“高鋁硅蓋板玻璃原片產(chǎn)線升級改造項目”主要涉及以下內(nèi)容：
（1）窯爐改造。鑒于新產(chǎn)品升級后熔化難度加大，同時結(jié)合現(xiàn)有窯爐狀況，
需要對窯爐本身進行全面升級改造并引入智能化專家控制系統(tǒng)，通過智能控制保
證窯爐溫度精確吻合設計曲線，降低高溫時粘度，使得氣泡更加澄清。
（2）錫槽改造。通過改造，使得錫槽能夠適應新產(chǎn)品的成型要求，更好地
優(yōu)化玻璃成型，提升玻璃的抗摔能力；
（3）退火窯、冷端傳輸切割系統(tǒng)的改造。鑒于新產(chǎn)品的收縮率、楊氏模量
等性能均有變化，現(xiàn)有的退火窯、冷端傳輸切割系統(tǒng)已不能滿足要求，故需要進
行相應的升級改造；
（4）配套動力系統(tǒng)改造。為配合實施上述改造及保障曲面加工共用動力系
統(tǒng)穩(wěn)定供應，需要對現(xiàn)有的動力系統(tǒng)進行部分改造。
公司具備相應的研發(fā)能力和豐富的蓋板玻璃生產(chǎn)經(jīng)驗，掌握核心技術(shù)，具備
系統(tǒng)進行升級改造的能力。
3、項目實施面臨的風險及應對措施
由于本改造項目需要達到的要求高，從而存在實施難度大、工程進度不及預
期的風險，應對措施：組建專業(yè)的項目管理與技術(shù)專家團隊，針對每個環(huán)節(jié)可能
存在的問題點、難點進行梳理、充分討論，并制定完備的技術(shù)解決方案及工程進
度計劃，而保證本項目的整體實施進度。
（三）項目經(jīng)濟效益分析
實施“高鋁硅蓋板玻璃原片產(chǎn)線升級改造項目”主要是為改善高鋁硅蓋板玻
璃原片性能，使其更適應曲面玻璃制程，其經(jīng)濟效益主要體現(xiàn)在曲面顯示用蓋板
玻璃項目上。具體按照年產(chǎn) 3600 萬片曲面顯示用蓋板玻璃的產(chǎn)量計算，預計每
年通過改善玻璃原片性能而產(chǎn)生的經(jīng)濟效益如下：
項目 降本 （萬元） 計算依據(jù)
良率提升 8,244 單片成本可降低 2.29 元
能耗降低 445 能耗降低 2%
合計 8,689
因此“高鋁硅蓋板玻璃原片產(chǎn)線升級改造項目”的實施，能夠大幅改善玻
璃原片的性能，提升玻璃原片的品質(zhì)，增強產(chǎn)品的市場競爭力，提高市場占有
率。同時，高鋁硅蓋板玻璃原片作為曲面顯示用蓋板玻璃的原材料，其性能的
大幅改善也將進一步優(yōu)化曲面顯示用蓋板玻璃的質(zhì)量，提高產(chǎn)品良率，增強公
司的競爭力，提高公司的經(jīng)濟效益。
四、獨立董事、監(jiān)事會意見
獨立董事認為: 公司本次變更募集資金用途，是根據(jù)募集資金投資項目實際
進展情況以及市場環(huán)境做出的合理決策，有利于提升公司產(chǎn)品品質(zhì)及加工良率，
增強公司經(jīng)濟效益，提高募集資金使用效率，對提高公司整體效益有積極的促進
作用，符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略。本次變更決策程序符合中國證監(jiān)會、深圳證券交易
所關(guān)于上市公司募集資金使用的相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在損害公司和股東特
別是中小股東的利益情形。我們同意本次募集資金投資項目的變更事項。
監(jiān)事會認為：公司本次變更募集資金投資項目，有利于提升公司產(chǎn)品品質(zhì)及
加工良率，增強公司經(jīng)濟效益，提高募集資金使用效率，符合公司及全體股東的
利益。本次變更不影響募集資金投資項目的實施，也不存在損害股東利益的情況，
審議程序符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。我們同意公司本次募集資金投資項目的變更
事項。
五、獨立財務顧問核查意見
獨立財務顧問審閱了獨立董事意見、董事會、監(jiān)事會材料等相關(guān)資料，對該
事項進行了核查。經(jīng)核查，獨立財務顧問認為：
1、該事項已經(jīng)公司第八屆董事會第三十九次會議以及第八屆監(jiān)事會第二十
三次會議審議通過，獨立董事發(fā)表了同意意見，并將提交公司股東大會審議，符
合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
2、本次變更募集資金投資項目有利于提升公司產(chǎn)品品質(zhì)及加工良率，增強
公司經(jīng)濟效益，提高募集資金使用效率，符合公司及全體股東的利益。
3、獨立財務顧問對上述變更募集資金用途事項無異議。
（本頁無正文，為《中天國富證券有限公司關(guān)于東旭光電科技股份有限公司變更
部分募投資金用途的核查意見》之簽章頁）
項目主辦人：
陳東陽 張瑾
中天國富證券有限公司
2018年6月12日