民生證券股份有限公司
關于深圳市新亞電子制程股份有限公司
2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告的核查意見
民生證券股份有限公司（以下簡稱“民生證券”或“保薦機構”）作為深圳
市新亞電子制程股份有限公司（以下簡稱“新亞制程”或“公司”）的保薦機構，
根據(jù) 《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《深圳證
券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所上市公司保薦工
作指引》 及中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2011〕41 號文件等相關文件的規(guī)定，
對《深圳市新亞電子制程股份有限公司 2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告》（以下
簡稱“《內(nèi)部控制評價報告》”）進行了核查，現(xiàn)就《內(nèi)部控制評價報告》出具
核查意見如下：
一、保薦機構核查工作
（一）查閱公司章程、三會議事規(guī)則、審計委員會工作細則、內(nèi)部審計制度、
信息披露管理制度及公司內(nèi)部控制及管理等各項規(guī)章制度等，查閱股東大會、董
事會、監(jiān)事會會議資料、獨立董事意見、公司其他信息披露文件以及內(nèi)部審計部
門會議紀要、工作底稿等相關資料；
（二）查閱公司股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員的相關資料，并與上述人
員以及公司財務部、證券部、審計部有關人員進行交流；
（三）審閱公司出具的《內(nèi)部控制評價報告》。
二、新亞制程 2017 年度內(nèi)部控制評價結論
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺
陷。董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重
大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
綜上，公司認為，根據(jù)深圳證券交易所《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公
司規(guī)范運作指引》及相關規(guī)定，公司內(nèi)部控制于 2017 年 12 月 31 日在所有重大
方面是有效的。
三、保薦機構核查意見
通過對新亞制程內(nèi)部控制制度的建立和實施情況的核查，民生證券認為：新
亞制程已經(jīng)建立了較為完善的法人治理結構，建立了一整套有關公司治理及內(nèi)部
控制的規(guī)章制度，現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度符合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)
部控制配套指引》以及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等
有關法律法規(guī)的要求。
新亞制程在所有重大方面保持了與企業(yè)業(yè)務及管理相關的有效的內(nèi)部控制。
股東大會、董事會、監(jiān)事會的召開、重大決策等行為合法、合規(guī)、真實、有效。
公司制訂的內(nèi)部管理與控制制度以公司的基本管理制度為基礎，涵蓋了決策管理、
貨幣資金管理、采購與付款、安全生產(chǎn)管理、銷售訂單及合同管理機制、對外投
資、固定資產(chǎn)、工程項目、籌資、銷售與收款、成本與費用、人力資源、擔保決
策程度和責任制度、會計系統(tǒng)與財務報告、信息披露、資產(chǎn)減值、風險管理、關
聯(lián)方交易控制程序等整個生產(chǎn)經(jīng)營、管理過程，確保各項工作都有章可循，形成
了規(guī)范的管理體系。新亞制程 2017 年內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況良好，在所有重大
方面保持了與公司業(yè)務及管理相關的有效的內(nèi)部控制。公司董事會對 2017 年度
內(nèi)部控制的自我評價在重大方面真實反映了其內(nèi)部控制制度的建立及運行情況。
（以下無正文）
（此頁無正文，為《民生證券股份有限公司關于深圳市新亞電子制程股份有
限公司 2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告的核查意見》之簽字蓋章頁）
保薦代表人簽字：
_____________ _____________
杜存兵 王如鯤
民生證券股份有限公司
年 月 日