內部控制審計報告
信會師報字[2018]第 ZE10550 號
武漢長江通信產業(yè)集團有限公司全體股東：
按照《企業(yè)內部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則的相
關要求，我們審計了武漢長江通信產業(yè)集團有限公司（以下簡稱“長
江通信”）2017 年 12 月 31 日的財務報告內部控制的有效性。
一、企業(yè)對內部控制的責任
按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制應用指引》、《企
業(yè)內部控制評價指引》的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，并評
價其有效性是長江通信董事會的責任。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施審計工作的基礎上，對財務報告內部控制的
有效性發(fā)表審計意見，并對注意到的非財務報告內部控制的重大缺陷
進行披露。
三、內部控制的固有局限性
內部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現錯報的可能性。
此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策
和程序遵循的程度降低，根據內部控制審計結果推測未來內部控制的
有效性具有一定風險。
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四、財務報告內部控制審計意見
我們認為，長江通信于 2017 年 12 月 31 日按照《企業(yè)內部控制
基本規(guī)范》和相關規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控
制。
立信會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：李洪勇
中國上海 中國注冊會計師：汪平平
二〇一八年四月十七日
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