瑞銀證券有限責(zé)任公司
關(guān)于惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司
2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的核查意見(jiàn)
瑞銀證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“瑞銀證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為惠州市
華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華陽(yáng)集團(tuán)”或“公司”）首次公開(kāi)發(fā)行股票并
上市項(xiàng)目的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易
所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)
規(guī)定，對(duì)華陽(yáng)集團(tuán) 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)發(fā)表核查意見(jiàn)如下：
一、日常關(guān)聯(lián)交易基本情況
（一）日常關(guān)聯(lián)交易概述
2018 年度惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）及控股子公司
預(yù)計(jì)將與關(guān)聯(lián)法人信華精機(jī)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“信華精機(jī)”）、安特惠州（香港）
工業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“安特香港”）、安特（惠州）工業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱
“安特惠州”）發(fā)生采購(gòu)材料、代理進(jìn)口及銷售商品的關(guān)聯(lián)交易；將與關(guān)聯(lián)法人惠
州市華陽(yáng)光學(xué)技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華陽(yáng)光學(xué)”）、惠州華陽(yáng)醫(yī)療器械有限公
司（以下簡(jiǎn)稱“華陽(yáng)醫(yī)療器械”）、惠州市華陽(yáng)科技投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華
陽(yáng)科技”）發(fā)生租賃的關(guān)聯(lián)交易。公司預(yù)計(jì) 2018 年度上述日常關(guān)聯(lián)交易金額合計(jì)
不超過(guò) 9,510.00 萬(wàn)元。公司 2017 年度上述同類關(guān)聯(lián)交易實(shí)際發(fā)生總額為 5,253.22
萬(wàn)元。
公司在征得獨(dú)立董事對(duì)上述日常關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)可后，于 2018 年 4 月 24 日將
《關(guān)于公司 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的議案》提交公司第二屆董事會(huì)第十次會(huì)
議審議并通過(guò)，公司 9 名董事成員中，同意 4 票，反對(duì) 0 票，棄權(quán) 0 票，關(guān)聯(lián)董事
鄒淦榮、張?jiān)獫伞切l(wèi)、李道勇、孫永鏑回避表決。
本次關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的額度在董事會(huì)審批權(quán)限范圍內(nèi)，無(wú)需提交股東大會(huì)審議批
準(zhǔn)。
（二）預(yù)計(jì) 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易類別和金額
單位：人民幣萬(wàn)元
關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)交易定 2018 年 截至披露日 2017 年實(shí)際
關(guān)聯(lián)人
類別 易內(nèi)容 價(jià)原則 預(yù)計(jì)金額 已發(fā)生金額 發(fā)生金額
光學(xué)鏡
市場(chǎng)公允定
信華精機(jī) 片、機(jī) 5,000.00 665.84 3,484.77
價(jià)原則
芯等
采購(gòu)原材 金屬類- 市場(chǎng)公允定
安特香港 1,000.00 43.83 232.96
料 沖壓件 價(jià)原則
金屬類- 市場(chǎng)公允定
安特惠州 1,000.00 51.90 209.90
沖壓件 價(jià)原則
小計(jì) 7,000.00 761.58 3,927.64
代理進(jìn)
代理進(jìn) 口材 市場(chǎng)公允定
信華精機(jī) 2,000.00 0.99 951.15
口、銷售 料、銷 價(jià)原則
商品 售商品
小計(jì) 2,000.00 0.99 951.15
市場(chǎng)公允定
華陽(yáng)光學(xué) 租賃 300.00 49.74 202.69
價(jià)原則
市場(chǎng)公允定
華陽(yáng)醫(yī)療器械 租賃 200.00 41.05 164.21
租賃 價(jià)原則
市場(chǎng)公允定
華陽(yáng)科技 租賃 10.00 1.88 7.53
價(jià)原則
小計(jì) 510.00 92.67 374.43
合計(jì) 9,510.00 855.24 5,253.21
（三）2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易實(shí)際發(fā)生情況
單位：人民幣萬(wàn)元
實(shí)際發(fā)生額 實(shí)際發(fā)生額
關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)交 實(shí)際發(fā)生金
關(guān)聯(lián)人 預(yù)計(jì)金額 占同類業(yè)務(wù) 與預(yù)計(jì)金額
易類別 易內(nèi)容 額
比例 差異
光學(xué)鏡
信華精機(jī) 片、機(jī) 3,484.77 8,000.00 1.26% -56.44%
芯等
采購(gòu)原 金屬類-
安特香港 232.96 0.08%
材料 沖壓件
3,000.00 14.76%
金屬類-
安特惠州 209.90 0.08%
沖壓件
小計(jì) 3,927.64 11,000.00 1.41% -64.29%
代理進(jìn)
代理進(jìn) 口材
信華精機(jī) 951.15 10,000.00 0.23% -90.49%
口、銷 料、銷
售商品 售商品
小計(jì) 951.15 10,000.00 0.23% -90.49%
華陽(yáng)光學(xué) 租賃 202.69 300.00 35.28% -32.44%
華陽(yáng)醫(yī)療器械 租賃 164.21 200.00 28.59% -17.89%
租賃
華陽(yáng)科技 租賃 7.53 10.00 1.31% -24.70%
小計(jì) 374.43 1,210.00 65.18% -26.58%
合計(jì) 5,253.22 21,510.00 - -75.58%
1、公司于 2015 年 3 月 23 日召開(kāi) 2014 年年度股東大
會(huì)時(shí)審議通過(guò)了 2015-2017 年日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計(jì)，
公司與關(guān)聯(lián)方簽訂的協(xié)議普遍為框架協(xié)議，實(shí)際履行
公司董事會(huì)對(duì)日常關(guān)聯(lián)交易實(shí)際發(fā)
中按日常訂單執(zhí)行，實(shí)際市場(chǎng)情況與預(yù)計(jì)時(shí)的市場(chǎng)情
生情況與預(yù)計(jì)存在較大差異的說(shuō)明
況有較大變化；
2、為嚴(yán)格遵守關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)規(guī)定，公司盡可
能減少關(guān)聯(lián)交易。
公司董事會(huì)對(duì) 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易實(shí)際發(fā)生情況
公司獨(dú)立董事對(duì)日常關(guān)聯(lián)交易實(shí)際
與預(yù)計(jì)存在較大差異的說(shuō)明符合公司實(shí)際情況，交易
發(fā)生情況與預(yù)計(jì)存在較大差異的說(shuō)
遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，未發(fā)現(xiàn)損害公司和全
明
體股東利益的行為。
二、關(guān)聯(lián)人介紹和關(guān)聯(lián)關(guān)系
（一）基本情況
1、信華精機(jī)有限公司
法定代表人：寺田明彥
注冊(cè)資本：1,950 萬(wàn)美元
經(jīng)營(yíng)范圍：設(shè)計(jì)、制造與銷售：CD/DVD 機(jī)芯及伺服解碼板等汽車娛樂(lè)系統(tǒng)
的關(guān)鍵零部件及整機(jī)方案、汽車電子裝置（車身電子控制系統(tǒng)）和關(guān)鍵零部件及其
整機(jī)方案、VCD、DVD 等影視音響產(chǎn)品、GPS 導(dǎo)航模塊、嵌入式軟件、無(wú)線通訊
及數(shù)字廣播產(chǎn)品用模塊、電源管理系統(tǒng)、電子書(shū)及其它消費(fèi)類產(chǎn)品、監(jiān)控與安防產(chǎn)
品、特種燈、UV 鏡及其它光學(xué)元器件、光學(xué)組件、光學(xué)儀器、工廠自動(dòng)化設(shè)備及
工裝夾具、可編程序控制器。制造與銷售：激光頭、移動(dòng)通訊系統(tǒng)交換設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)
路由器、網(wǎng)絡(luò)連接器、手機(jī)、電話等通信產(chǎn)品、各類線路板組件、打印機(jī)及其組件、
電子游戲機(jī)及其激光模組組件。上述產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)銷售。自有設(shè)備租賃。對(duì)位
于上排龍豐路 27 號(hào)和仲愷高新區(qū)惠風(fēng)西二路 26 號(hào)的自有物業(yè)除自用外部分用于租
賃。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。）
住所：惠州市仲愷高新區(qū)惠風(fēng)西二路 26 號(hào)
最近一年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（經(jīng)審計(jì)）：截至 2017 年 12 月 31 日，總資產(chǎn)：7,361.58
萬(wàn)美元，凈資產(chǎn)：5,179.31 萬(wàn)美元；2017 年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：20,641.71 萬(wàn)美元，凈
利潤(rùn)：1,092.33 萬(wàn)美元。
關(guān)聯(lián)關(guān)系：信華精機(jī)系公司的聯(lián)營(yíng)企業(yè)，公司董事兼副總裁李道勇先生、吳衛(wèi)
先生擔(dān)任信華精機(jī)董事，該關(guān)聯(lián)人符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第 10.1.3
條規(guī)定的關(guān)聯(lián)關(guān)系情形。
2、安特(惠州)工業(yè)有限公司
法定代表人：ANG TONGHUAT
注冊(cè)資本：900 萬(wàn)美元
經(jīng)營(yíng)范圍：精密金屬?zèng)_壓零配件、精密注塑零部件及精密沖壓、注塑模具制造，
家用電動(dòng)電熱器具（電動(dòng)牙刷、電動(dòng)剃須刀、攪拌器、電飯鍋、電熨斗、微波爐
等），數(shù)字音視頻通信設(shè)備及零配件（電話機(jī)、路由器、對(duì)講機(jī)等），自動(dòng)數(shù)據(jù)處
理設(shè)備、監(jiān)視器、投影儀、視頻收發(fā)裝置及零配件，汽車用零配件（方向盤、剎車、
離合器、汽車燈具等）。產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)銷售，自有物業(yè)租賃。（以上項(xiàng)目不涉
及國(guó)家規(guī)定實(shí)施準(zhǔn)入特別管理措施）（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方
可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）。
住所：惠州市平南工業(yè)區(qū)平南路 3 號(hào)
最近一年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（經(jīng)審計(jì)）：截至 2017 年 12 月 31 日，總資產(chǎn)：2,713.59
萬(wàn)美元，凈資產(chǎn)：1,447.23 萬(wàn)美元；2017 年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：3,549.15 萬(wàn)美元，凈利
潤(rùn)：59.24 萬(wàn)美元。
關(guān)聯(lián)關(guān)系：安特惠州系公司的聯(lián)營(yíng)企業(yè)，公司董事長(zhǎng)兼總裁鄒淦榮先生擔(dān)任安
特惠州董事，該關(guān)聯(lián)人符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第 10.1.3 條規(guī)定的關(guān)
聯(lián)關(guān)系情形。
3、安特惠州(香港)工業(yè)有限公司
注冊(cè)資本：100 港元
經(jīng)營(yíng)范圍：銷售精密金屬?zèng)_壓零配件、精密注塑零部件、精密沖壓模具及注塑
模具、家用電動(dòng)電熱器具（電動(dòng)牙刷、電動(dòng)剃須刀、攪拌器、電飯鍋、電熨斗、微
波爐等）、數(shù)字音視頻通信設(shè)備及零配件（電話機(jī)、路由器、對(duì)講機(jī)等），自動(dòng)數(shù)
據(jù)處理設(shè)備、監(jiān)視器、投影儀、視頻收發(fā)裝置及零配件，汽車用零配件（方向盤、
剎車、離合器、汽車燈具等）。
住所：Room 1608,16/F.,Tower II Grand Central Plaza，No.138 Shatin Rural
Committee Road，Shatin，Hong Kong
最近一年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（未經(jīng)審計(jì)）：截至 2017 年 12 月 31 日，總資產(chǎn)：724.60
萬(wàn)美元，凈資產(chǎn)：2461.98 萬(wàn)美元；2017 年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：1,717.44 萬(wàn)美元，凈利
潤(rùn)：-14.34 萬(wàn)美元。
關(guān)聯(lián)關(guān)系：安特香港系公司的聯(lián)營(yíng)企業(yè)，公司董事長(zhǎng)兼總裁鄒淦榮先生擔(dān)任安
特香港董事，該關(guān)聯(lián)人符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第 10.1.3 條規(guī)定的關(guān)
聯(lián)關(guān)系情形。
4、惠州市華陽(yáng)光學(xué)技術(shù)有限公司
法定代表人：李光輝
注冊(cè)資本：10,000 萬(wàn)元人民幣
經(jīng)營(yíng)范圍：研制、生產(chǎn)、銷售特種顏料、特種油墨、光學(xué)產(chǎn)品、光學(xué)變色顏料、
光學(xué)變色防偽油墨、特種功能材料及其它新材料；銷售：印刷油墨、鋁銀漿、標(biāo)簽、
印刷設(shè)備及配件；貨物進(jìn)出口業(yè)務(wù)。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方
可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))
住所：惠州市東江高新科技產(chǎn)業(yè)園上霞北路 1 號(hào)華陽(yáng)工業(yè)園 B 區(qū) 10 棟
最近一年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（經(jīng)審計(jì)）：截至 2017 年 12 月 31 日，總資產(chǎn)：17,779.43
萬(wàn)人民幣，凈資產(chǎn)：16,316.39 萬(wàn)人民幣；2017 年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：11,960.11 萬(wàn)人民
幣，凈利潤(rùn)：4,083.03 萬(wàn)人民幣。
關(guān)聯(lián)關(guān)系：公司董事張?jiān)獫上壬钟腥A陽(yáng)光學(xué) 35%股權(quán)，并擔(dān)任華陽(yáng)光學(xué)董
事；公司實(shí)際控制人之一李光輝先生擔(dān)任華陽(yáng)光學(xué)董事長(zhǎng)和總經(jīng)理；該關(guān)聯(lián)人符合
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第 10.1.3 條規(guī)定的關(guān)聯(lián)關(guān)系情形。
5、惠州市華陽(yáng)科技投資有限公司
法定代表人：張浩先
注冊(cè)資本：4,775.1712 萬(wàn)元人民幣
經(jīng)營(yíng)范圍：實(shí)業(yè)投資。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)
營(yíng)活動(dòng))
住所：惠州市東江高新區(qū)東新大道科技園 A2 棟二樓 207 室
最近一年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（經(jīng)審計(jì)）：截至 2017 年 12 月 31 日，總資產(chǎn)：21,765.97
萬(wàn)人民幣，凈資產(chǎn)：21,010.80 萬(wàn)人民幣；2017 年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：0 萬(wàn)人民幣，凈
利潤(rùn)：3,252.01 萬(wàn)人民幣。
關(guān)聯(lián)關(guān)系：公司實(shí)際控制人鄒淦榮、吳衛(wèi)及其近親屬游熔、李道勇、陳世銀、
曾仁武、孫永鏑及其近親屬任蕓、李光輝分別通過(guò)惠州市華陽(yáng)光學(xué)技術(shù)有限公司工
會(huì)委員會(huì)持有華陽(yáng)科技 8.0682%、6.6592%、6.2892%、3.2718%、1.000%、
1.2265%、2.6130%的股權(quán)；公司實(shí)際控制人李光輝擔(dān)任華陽(yáng)科技副總裁。該關(guān)聯(lián)
人符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第 10.1.3 條規(guī)定的關(guān)聯(lián)關(guān)系情形。
6、惠州華陽(yáng)醫(yī)療器械有限公司
法定代表人：莫晉文
注冊(cè)資本：9000 萬(wàn)元人民幣
經(jīng)營(yíng)范圍：醫(yī)療器械生產(chǎn)，醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)；貨物進(jìn)出口貿(mào)易。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)
的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))
住所：惠州市東江高新科技產(chǎn)業(yè)園上霞北路 1 號(hào)華陽(yáng)工業(yè)園 B 區(qū) 13#廠房
最近一年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（經(jīng)審計(jì)）：截至 2017 年 12 月 31 日，總資產(chǎn)：4,925.69
萬(wàn)人民幣，凈資產(chǎn)：3,969.59 萬(wàn)人民幣；2017 年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：5,044.91 萬(wàn)人民幣，
凈利潤(rùn)：889.22 萬(wàn)人民幣。
關(guān)聯(lián)關(guān)系：華陽(yáng)醫(yī)療器械系華陽(yáng)科技的全資子公司，該關(guān)聯(lián)人符合《深圳證券
交易所股票上市規(guī)則》第 10.1.3 條規(guī)定的關(guān)聯(lián)關(guān)系情形。
（二）履約能力分析
以上關(guān)聯(lián)方在與公司日常交易中均能履行合同約定，信用良好，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，具
有良好的履約能力。上述關(guān)聯(lián)交易系公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需。
三、關(guān)聯(lián)交易主要內(nèi)容
1、定價(jià)政策和定價(jià)依據(jù)
公司上述關(guān)聯(lián)交易是在自愿平等、公平、公允的原則下進(jìn)行。關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)
按照市場(chǎng)化原則，嚴(yán)格執(zhí)行市場(chǎng)價(jià)格，同與非關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)方式、政策一致，關(guān)
聯(lián)交易的結(jié)算方式與非關(guān)聯(lián)交易一致。
2、關(guān)聯(lián)交易協(xié)議簽署情況
2018 年度預(yù)計(jì)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，公司將與以上關(guān)聯(lián)方簽
署相關(guān)業(yè)務(wù)的框架性合同協(xié)議。
四、關(guān)聯(lián)交易目的和對(duì)上市公司的影響
因日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，公司及控股子公司與關(guān)聯(lián)方每年都會(huì)發(fā)生一定金額的關(guān)
聯(lián)交易，該交易是必要的、連續(xù)的，能充分發(fā)揮公司與關(guān)聯(lián)方的協(xié)同效應(yīng)，且交易
采用市場(chǎng)公允價(jià)格定價(jià)，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)未構(gòu)成不利影響或損害公司股東利益，也
未對(duì)公司獨(dú)立運(yùn)行產(chǎn)生影響，對(duì)公司的整體經(jīng)營(yíng)情況影響不大，公司的主要業(yè)務(wù)也
不會(huì)因此而對(duì)關(guān)聯(lián)方形成依賴。
五、關(guān)聯(lián)交易的決策程序
2018 年 4 月 24 日，公司第二屆董事會(huì)第十次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第九次會(huì)議
分別審議通過(guò)《關(guān)于公司 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的議案》，關(guān)聯(lián)董事鄒淦榮、
張?jiān)獫?、吳衛(wèi)、李道勇、孫永鏑回避了對(duì)該項(xiàng)議案的表決。獨(dú)立董事予以事前認(rèn)可
并發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。
六、保薦機(jī)構(gòu)核查意見(jiàn)
保薦機(jī)構(gòu)經(jīng)核查后認(rèn)為：華陽(yáng)集團(tuán) 2018 年度預(yù)計(jì)發(fā)生的上述關(guān)聯(lián)交易履行的
決策程序符合《公司法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。公司獨(dú)立董事
同意上述關(guān)聯(lián)交易，并發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。保薦機(jī)構(gòu)對(duì)上述關(guān)聯(lián)交易無(wú)異議。
（本頁(yè)無(wú)正文，為《瑞銀證券有限責(zé)任公司關(guān)于惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司
2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的核查意見(jiàn)》之簽字蓋章頁(yè)）
保薦代表人：
楊艷萍
陳南
瑞銀證券有限責(zé)任公司
年 月 日