江西聯(lián)創(chuàng)光電科技股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第六屆董事會(huì)第三十八次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《上海證
券交易所股票上市規(guī)則（2014 年修訂）》等法律法規(guī)及《江西聯(lián)創(chuàng)光電科技股份
有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）、公司《獨(dú)立董事工作制度》的有關(guān)
規(guī)定，我們作為江西聯(lián)創(chuàng)光電科技股份有限公司的獨(dú)立董事，本著客觀、公平、
公正的原則，在認(rèn)真審閱了公司第六屆董事會(huì)第三十八次會(huì)議相關(guān)議案和材料的
基礎(chǔ)上，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真審核，現(xiàn)就公司第六屆董事會(huì)第三十八次會(huì)議所
涉及的有關(guān)事宜發(fā)表獨(dú)立意見如下：
1、關(guān)于 2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案的獨(dú)立意見
2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案是在充分考慮公司后續(xù)發(fā)展及資金現(xiàn)實(shí)需求等因素
情況下制訂的，符合公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀和發(fā)展戰(zhàn)略，有利于公司可持續(xù)發(fā)展，有利于
維護(hù)股東的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。利潤(rùn)分配預(yù)案符合相關(guān)法律和《公司章程》、《公司未來(lái)三
年（2015-2017 年）股東回報(bào)規(guī)劃》中關(guān)于利潤(rùn)分配的相關(guān)規(guī)定，具備合法性、
合規(guī)性和合理性，不存在損害公司股東特別是中小股東利益的情形。
2、關(guān)于 2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意見
公司 2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)
規(guī)則第 21 號(hào)——年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的一般規(guī)定》編制，反映了公司內(nèi)部控
制的實(shí)際情況，2017 年公司相關(guān)的內(nèi)部控制執(zhí)行程序有效，目前公司暫未發(fā)現(xiàn)
存在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)或執(zhí)行方面的重大缺陷。同意公司披露 2017 年度內(nèi)部控制評(píng)
價(jià)報(bào)告。
3、關(guān)于對(duì)外擔(dān)保的專項(xiàng)說(shuō)明及獨(dú)立意見
經(jīng)我們審慎調(diào)查，2017年度公司對(duì)外提供擔(dān)保及本次董事會(huì)審議的所有擔(dān)保
議案全部為對(duì)全資及控股子公司的擔(dān)保。未發(fā)現(xiàn)公司存在為控股股東或其他單位
提供對(duì)外擔(dān)保的情形。
我們認(rèn)為：公司能夠按照《公司章程》及相關(guān)法律法規(guī)的要求，規(guī)范對(duì)外擔(dān)
保行為，控制對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，公司對(duì)外擔(dān)保的決策程序合法合規(guī)，符合有關(guān)法律
及規(guī)定的要求，不存在損害公司利益及股東利益的行為。
4、關(guān)于預(yù)計(jì) 2018 年度在關(guān)聯(lián)銀行開展存貸款業(yè)務(wù)額度的獨(dú)立意見
本次預(yù)計(jì)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易屬于公司在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的日常存貸款行
為，存貸款業(yè)務(wù)的利率均按商業(yè)原則，以不次于非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件確定，
關(guān)聯(lián)交易定價(jià)公允，符合全體股東和本公司的利益，不存在損害關(guān)聯(lián)方外的其他
股東特別是中小股東利益的情形。關(guān)聯(lián)董事已回避表決，表決程序符合《公司章
程》及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定。
5、關(guān)于聘請(qǐng)公司 2018 年度財(cái)務(wù)及內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見
我們認(rèn)為：聘請(qǐng)的程序符合相關(guān)規(guī)定。同意續(xù)聘大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普
通合伙)為公司2018年度財(cái)務(wù)及內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)。
6、關(guān)于公司計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨(dú)立意見函
本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等規(guī)定和公司資產(chǎn)實(shí)際情況，
公允地反映了公司的資產(chǎn)狀況，有助于提供更加真實(shí)可靠的會(huì)計(jì)信息，本次計(jì)提
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的決策程序符合《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)以及《公司章程》
的規(guī)定，不存在損害公司和中小股東利益的情形。
7、關(guān)于資產(chǎn)核銷的獨(dú)立意見
本次資產(chǎn)核銷事項(xiàng)遵照并符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，
是基于會(huì)計(jì)謹(jǐn)慎性原則而做出的，能公允地反映公司資產(chǎn)狀況，使公司關(guān)于資產(chǎn)
價(jià)值的會(huì)計(jì)信息更加真實(shí)可靠，更具合理性。本次資產(chǎn)核銷事項(xiàng)的決策程序符合
《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司和
中小股東利益的情形。
8、關(guān)于制定《公司未來(lái)三年（2018-2020 年）股東回報(bào)規(guī)劃》的獨(dú)立意見
公司本次制定《公司未來(lái)三年（2018-2020年）股東回報(bào)規(guī)劃》，兼顧了股東
的即期利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，注重對(duì)投資者持續(xù)穩(wěn)定、科學(xué)合理的回報(bào)，重視現(xiàn)金分
紅，有利于保護(hù)投資者合法權(quán)益，符合現(xiàn)行法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定，不
存在損害公司利益或中小股東利益的行為。
我們同意公司制定《公司未來(lái)三年（2018-2020年）股東回報(bào)規(guī)劃》。
9、關(guān)于聘任公司副總裁的獨(dú)立意見
宋榮華先生符合任職資格，提名和表決程序合法有效，同意本次董事會(huì)會(huì)議
形成的決議。
10、關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見
本次會(huì)計(jì)政策的變更，是依據(jù)財(cái)政部最新發(fā)布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目列
示進(jìn)行調(diào)整，符合相關(guān)法律法規(guī)的要求及公司的實(shí)際情況，變更后的會(huì)計(jì)政策有
利于更加客觀、公允的反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，未損害公司和股東，特
別是中小股東的利益。本次會(huì)計(jì)政策變更的決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章
和《公司章程》的規(guī)定，同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。
獨(dú)立董事：沈國(guó)權(quán)、李國(guó)平、鄧波
二○一八年四月十三日