關(guān)于方大集團股份有限公司
2017 年度募集資金存放與使用情況
鑒證報告
致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
目 錄
關(guān)于方大集團股份有限公司 2017 年度募集資金
1-2
存放與使用情況鑒證報告
方大集團股份有限公司 2017 年度募集資金
3-8
存放與實際使用情況的專項報告
關(guān)于方大集團股份有限公司
2017 年度募集資金存放與實際使用情況
鑒證報告
致同專字(2018)第 350ZA0119 號
方大集團股份有限公司全體股東：
我們審核了后附的方大集團股份有限公司（以下簡稱 方大集團公司）《2017
年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》。按照《深圳證券交易所主板上市
公司規(guī)范運作指引》的要求編制《2017 年度募集資金存放與實際使用情況的專項
報告》，保證其內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏
是方大集團公司董事會的責任，我們的責任是在實施審核工作的基礎(chǔ)上對方大集團
公司董事會編制的《2017 年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》發(fā)表意
見。
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準則第 3101 號—歷史財務(wù)信息審計
或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定計劃和實施審核工作，以合理確信上述《2017 年
度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》不存在重大錯報。在審核工作中，我
們結(jié)合方大集團公司實際情況，實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的審核程
序。我們相信，我們的審核工作為發(fā)表鑒證意見提供了合理的基礎(chǔ)。
經(jīng)審核，我們認為，方大集團公司董事會編制的《2017 年度募集資金存放與
實際使用情況的專項報告》符合《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》有
關(guān)規(guī)定及相關(guān)格式指引的規(guī)定，與實際存放及使用情況相符。
本鑒證報告僅供方大集團公司披露年度報告時使用，不得用作任何其他用途。
致同會計師事務(wù)所 中國注冊會計師 陳昭新
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師 胡高升
中國北京 二Ｏ一八年 四 月二十日
方大集團股份有限公司
2017年度募集資金存放與實際使用情況的
專項報告
根據(jù)《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本公司
2017年度募集資金存放與使用情況說明如下：
一、募集資金基本情況
（一）實際募集資金金額、資金到位時間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準方大集團股份有限公司非公開發(fā)行股票
的批復》（證監(jiān)許可【2016】825號）核準，公司于2016年7月非公開發(fā)行人民幣普
通股32,184,931股，發(fā)行價格為14.60元/股，募集資金總額為人民幣469,899,992.60元，
扣除新股發(fā)行費用10,030,772.72 元，募集資金凈額為人民幣459,869,219.88元。上述
資金于2016年7月15日到位，業(yè)經(jīng)致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證，并出
具“致同驗字(2016)第350ZA0055號”《驗資報告》。公司對上述募集資金進行專戶
存儲管理。
（二）以前年度已使用金額、本年度使用金額及當前余額
1、以前年度已使用金額
截至2016年12月31日，本公司募集資金累計直接投入募投項目7,207.25萬元，永
久性補充流動資金12,996.92萬元，臨時性補充流動資金20,000.00萬元，臨時性投資
理財產(chǎn)品4,100.00萬元，尚未使用的金額為1,682.75萬元（未含專戶存儲累計利息扣
除手續(xù)費凈額59.33萬元）。
2、本年度使用金額及當前余額
2017年度，本公司募集資金使用情況為：
本公司以募集資金直接投入募投項目2,538.35萬元，將未使用募集資金和完工項
目結(jié)余資金總計23,244.40萬元（未含利息收入、理財收入和手續(xù)費支出凈額116.39
萬元）永久補充流動資金。
綜上，截至2017年12月31日，已累計投入募集資金總額9,745.60萬元，按募投
用途補充流動資金12,996.92萬元，將未使用募集資金和完工項目結(jié)余資金永久性補
充流動資金23,244.40萬元，無尚未使用的金額。
二、募集資金的管理情況
（一）募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者權(quán)益，本公司依照《深圳證券交
易所上市規(guī)則》文件的規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，制定了《方大集團股份有限公
司募集資金管理辦法》（以下簡稱管理辦法）。該管理辦法于2016年7月29日經(jīng)本
公司第七屆董事會第二十二次會議審議通過。
根據(jù)管理辦法并結(jié)合經(jīng)營需要，本公司從2016年7月起對募集資金實行專戶存
儲，在銀行設(shè)立募集資金使用專戶，并與開戶銀行、保薦機構(gòu)簽訂了《募集資金三
方監(jiān)管協(xié)議》，對募集資金的使用實施嚴格審批，以保證?？顚Ｓ?。截至2017年12
月31日，本公司均嚴格按照該《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》的規(guī)定，存放和使用募集
資金。
（二）募集資金專戶存儲情況
截至2017年12月31日，本公司募集資金專戶均已銷戶，具體情況如下：
開戶銀行 銀行賬號 賬戶類別 銷戶日期
中信銀行深圳華僑城支行 8110 3010 1520 0104 050 專用賬戶 2017-5-17
建行深圳華僑城支行 4425 0100 0007 0000 0304 專用賬戶 2017-4-21
招商銀行深圳南山支行 7559 3103 9910 803 專用賬戶 2017-4-27
三、本年度募集資金的實際使用情況
本年度募集資金實際使用情況詳見附件1：募集資金使用情況對照表。
四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
公司于2017年3月17日、2017年4月11日分別經(jīng)第七屆董事會第二十六次會議、
2016年度股東大會審議通過了《關(guān)于終止部分募集資金投資項目并將未使用部分募
集資金永久補充流動資金的議案》和《關(guān)于將已投資完工的募集資金項目的節(jié)余資
金永久補充流動資金的議案》，其審議程序符合相關(guān)規(guī)定。根據(jù)上述議案，本年度
內(nèi)將未使用募集資金和完工項目結(jié)余資金總計23,360.79萬元（包括利息收入、理財
收入和手續(xù)費支出凈額116.39萬元）永久補充流動資金，公司將按照約定的付款條
件和日期，待質(zhì)保期屆滿后，以公司自有資金支付本次募投項目中設(shè)備、工程質(zhì)保
金。募集資金專項賬戶已分別于2017年4月和5月注銷。
五、前次募集資金投資項目已對外轉(zhuǎn)讓或置換情況
本公司前次募集資金投資項目未發(fā)生對外轉(zhuǎn)讓或置換情況。
六、募集資金使用及披露中存在的問題
2017年度，本公司已按《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》和本公
司募集資金使用管理辦法的相關(guān)規(guī)定及時、真實、準確、完整披露募集資金的存放
與使用情況。
附件：
1、募集資金使用情況對照表
方大集團股份有限公司董事會
2018 年4月24日
附表 1：
2017 年度募集資金使用情況對照表
募集資金總額 45,986.92 本年度投入募集資金總額
25,782.75
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 23,244.40
累計變更用途的募集資金總額 23,244.40 已累計投入募集資金總額
45,986.92
累計變更用途的募集資金總額比例 50.55%
是否已 項目可行
調(diào)整后投 截至期末累 截至期末投資 項目達到預
變更項 募集資金承 本年度投入 本年度實 是否達到 性是否發(fā)
承諾投資項目 資總額 計投入金額 進度(%) 定可使用狀
目(含部 諾投資總額 金額 現(xiàn)的效益 預計效益 生重大變
(1) (2) (3)＝(2)/(1) 態(tài)日期
分變更) 化
承諾投資項目
1、江西省萍鄉(xiāng)市蘆溪縣 2016 年 6 月
否 10,898.00 6,750.35 1,700.00 6,750.35 100.00% 994.15 是 否
13MWp 分布式光伏發(fā)電項目 28 日
2、江西省萍鄉(xiāng)市湘東區(qū)
是 16,800.00 201.23 201.23 100.00% 不適用 不適用 不適用 是
20MWp 分布式光伏發(fā)電項目
3、江西省南昌市五十鈴汽
車停車場棚頂 6.3MWp 分布 2016 年 5 月
否 3,612.00 2,794.02 838.35 2,794.02 100.00% 363.80 是 否
式光伏發(fā)電項目一期 4.3MWp 8日
工程
4、江西省南昌市五十鈴汽
車停車場棚頂 6.3MWp 分布
是 1,680.00 0.00% 不適用 不適用 不適用 是
式光伏發(fā)電項目二期 2MWp
工程
5、永久性補充流動資金 否 12,996.92 36,241.32 23,244.40 36,241.32 100.00% 不適用 不適用 不適用 不適用
合計 — 45,986.92 25,782.75 45,986.92 — — 1,357.95 — —
45,986.92
由于國家光伏發(fā)電政策已發(fā)生了較大變化，預期收益降低，公司于 2017 年 3 月 17 日、2017 年 4 月
11 日分別經(jīng)第七屆董事會第二十六次會議、2016 年度股東大會審議通過了《關(guān)于終止部分募集資
金投資項目并將未使用部分募集資金永久補充流動資金的議案》和《關(guān)于將已投資完工的募集資
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因
金項目的節(jié)余資金永久補充流動資金的議案》，決定終止建設(shè)江西省萍鄉(xiāng)市湘東區(qū) 20MWp 分布式
光伏發(fā)電項目和江西省南昌市五十鈴汽車停車場棚頂 6.3MWp 分布式光伏發(fā)電項目二期工程，兩項
目未使用的募集資金將永久補充流動資金，待公司認為需要時再使用自有資金建設(shè)。
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 國家光伏發(fā)電政策已發(fā)生了較大變化，預期收益降低
超募資金的金額、用途及使用進展情況 不適用
募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用
公司于 2017 年 3 月 17 日、2017 年 4 月 11 日分別經(jīng)第七屆董事會第二十六次會議、2016 年度股
東大會審議通過了《關(guān)于終止部分募集資金投資項目并將未使用部分募集資金永久補充流動資金
募集資金投資項目實施方式調(diào)整情況 的議案》和《關(guān)于將已投資完工的募集資金項目的節(jié)余資金永久補充流動資金的議案》，本年度
內(nèi)將未使用募集資金和完工項目結(jié)余資金總計 23,360.79 萬元（包括利息和理財收入）永久補充
流動資金。
自籌資金預先投入募集資金投資項目的情況業(yè)經(jīng)致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證，并出
具了“致同專字(2016)第 350ZA0250 號”的《以自籌資金預先投入募集資金投資項目情況鑒證報告》，
募集資金投資項目先期投入及置換情況 2016 年 7 月 29 日公司第七屆董事會第二十二次會議審議通過了《關(guān)于以募集資金置換預先投入募
投項目自籌資金的議案》，決定以募集資金置換已預先投入募集資金項目的自籌資金 66,449,952.50
元。8 月 3 日，公司以募集資金置換已預先投入募集資金項目的自籌資金 66,449,952.50 元。
2016 年 12 月 16 日，公司第七屆董事會第二十五次會議審議通過了《關(guān)于利用部分閑置募集資金
暫時補充流動資金的議案》，公司在保證募投項目建設(shè)的資金需求前提下，利用 2 億元的閑置募
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況
集資金暫時補充流動資金，使用期限自董事會審議通過之日起不超過 12 個月，到期將歸還至募集
資金專戶。公司 2016 年于 12 月 19 日使用 2 億元暫時補充流動資金。
2016 年 9 月 13 日，公司第七屆董事會第二十三次會議審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進
行結(jié)構(gòu)性存款或投資保本型理財產(chǎn)品的議案》，2016 年 9 月 28 日使用閑置募集資金 1500 萬元購
買中信銀行“共贏利率結(jié)構(gòu) 16799 期人民幣結(jié)構(gòu)性”理財產(chǎn)品，10 月 27 日贖回，產(chǎn)生投資收益
3.5 萬元；2016 年 9 月 28 日使用閑置募集資金 4100 萬元購買中信銀行“共贏利率結(jié)構(gòu) 16801 期
人民幣結(jié)構(gòu)性”理財產(chǎn)品，2017 年 1 月 4 日贖回，產(chǎn)生投資收益 31.27 萬元；2016 年 9 月 28 日
用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況
使用閑置募集資金 3400 萬元購買招商銀行“步步生金 8688”理財產(chǎn)品，11 月 28 日贖回 100 萬，
12 月 15 日贖回 3300 萬，產(chǎn)生投資收益 14 萬元。2017 年 1 月 25 日使用閑置募集資金 1000 萬元
購買中信銀行“共贏利率結(jié)構(gòu) 17082 期人民幣結(jié)構(gòu)性”理財產(chǎn)品，3 月 1 日贖回 1000 萬，產(chǎn)生投
資收益 2.97 萬元。2017 年 1 月 25 日使用閑置募集資金 1000 萬元購買中信銀行“共贏利率結(jié)構(gòu)
17083 期人民幣結(jié)構(gòu)性”理財產(chǎn)品，5 月 10 日贖回 1000 萬，產(chǎn)生投資收益 9.78 萬元。
江西省萍鄉(xiāng)市蘆溪縣 13MWp 分布式光伏發(fā)電項目和江西省南昌市五十鈴汽車停車場棚頂 6.3MWp 分
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 布式光伏發(fā)電項目一期 4.3MWp 工程已完工，募集資金結(jié)余主要是部分工程款項尚未達到付款條
件。
尚未使用的募集資金用途及去向 不適用。
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 不適用。