利亞德光電股份有限公司
募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2018]第 ZB10251 號(hào)
募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2018]第ZB10251號(hào)
利亞德光電股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的利亞德光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“利亞
德”）董事會(huì)編制的2017 年度《關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情
況的專項(xiàng)報(bào)告》。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供利亞德年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他
目的。我們同意將本鑒證報(bào)告作為利亞德年度報(bào)告的必備文件，隨同
其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。
二、董事會(huì)的責(zé)任
利亞德董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引編
制《關(guān)于公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，并保證其內(nèi)容
真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)利亞德董事會(huì)編制的
上述報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
四、工作概述
我們按照《中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)—?dú)v史財(cái)
務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則
要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)
報(bào)獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我
們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合
理的基礎(chǔ)。
鑒證報(bào)告第 1 頁
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，利亞德董事會(huì)編制的2017年度《關(guān)于公司募集資金存
放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)
范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，如實(shí)反映了利亞德募集資金
2017年度實(shí)際存放與使用情況。
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
（特殊普通合伙）
中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中 國上海 二 O 一八年三月二十六日
鑒證報(bào)告第 2 頁
利亞德光電股份有限公司
關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，本公
司將 2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況專項(xiàng)說明如下：
一、 募集資金基本情況
(一) 實(shí)際募集資金金額、資金到位情況
1、2016 年非公發(fā)行股票
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2016]1325 號(hào)《關(guān)于核準(zhǔn)利亞德光電股份有限公
司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》核準(zhǔn),本公司由主承銷商中信建投證券股份有限公司采取
詢價(jià)方式，向特定對(duì)象非公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）股票 52,816,901 股，發(fā)行價(jià)
格為人民幣 28.40 元/股，募集資金總額為 1,499,999,988.40 元，扣除保薦承銷費(fèi)
17,999,999.86 元后的募集資金金額為 1,481,999,988.54 元，已由中信建投證券股份有
限公司于 2016 年 8 月 18 日匯入本公司在興業(yè)銀行北京世紀(jì)壇支行開立的賬號(hào)為
321200100100227752 的存款賬戶，另外扣除會(huì)計(jì)師費(fèi)用、法律顧問費(fèi)等后募集資金
凈額為人民幣 1,477,629,988.54 元。上述資金到位情況業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊
普通合伙）驗(yàn)證，并出具信會(huì)師報(bào)字（2016）第 211625 號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。
(二) 募集資金使用及結(jié)余情況
1、2016 年非公發(fā)行股票
截至 2017 年 12 月 31 日止，公司 2016 年非公開發(fā)行股票配套募集資金使用情況如下：
（金額：元）
項(xiàng) 目 以前年度使用金額 本年度使用金額 合計(jì)
募集資金凈額 1,477,629,988.54
減：募集資金直接投入募投項(xiàng)目 1,400,745,116.51 35,243,091.27 1,435,988,207.78
其中：收購 PLANAR 公司 100%股權(quán) 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
LED 應(yīng)用產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 29,361,941.88 12,655,622.29 42,017,564.17
LED 國際產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目 19,488,226.63 3,360,734.35 22,848,960.98
營銷服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目 2,008,032.66 15,725,477.02 17,733,509.68
研發(fā)中心創(chuàng)新項(xiàng)目 460,627.68 3,501,257.60 3,961,885.28
永久補(bǔ)充流動(dòng)資金 349,426,287.66 349,426,287.66
減：永久補(bǔ)充流動(dòng)資金
加：募集資金利息收入扣減手續(xù)費(fèi)凈額 2,137,510.74 -156,049.92 1,981,460.82
尚未使用的募集資金余額 79,022,382.77 43,623,241.58
2016 年 2 月 23 日，公司第二屆董事會(huì)第二十八次會(huì)議決議，審議通過《關(guān)于調(diào)整公
司非公開發(fā)行股票募集資金金額及用途的議案》。根據(jù)調(diào)整后的議案，公司本次發(fā)行
鑒證報(bào)告第 1 頁
股票募集資金總額為不超過 150,000.00 萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用后的募集資金凈額將用于
收購 PLANAR 公司 100%股權(quán)、LED 應(yīng)用產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目、LED 國際產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)
目、營銷服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心創(chuàng)新項(xiàng)目及永久補(bǔ)充流動(dòng)資金等項(xiàng)目。
2016 年 8 月 18 日，本公司收到中信建投證券股份有限公司匯入的募集資金總額為
1,481,999,988.54 元，扣除會(huì)計(jì)師費(fèi)用、法律顧問費(fèi)等費(fèi)用后的募集資金凈額為人民
幣 1,477,629,988.54 元。本公司開立募集資金賬戶對(duì)上述募集資金進(jìn)行核算。
截至 2017 年 12 月 31 日，上述募集資金已使用 1,435,988,207.78 元，公司尚未使用的
募 集 資 金 為 41,641,780.76 元 ， 加 上 存 放 期 間 獲 取 利 息 扣 除 手 續(xù) 費(fèi) 后 的 凈 額
1,981,460.82 元后募集資金余額 43,623,241.58 元。
二、 募集資金存放和管理情況
(一) 募集資金的管理情況
為規(guī)范公司募集資金管理，保護(hù)投資者的權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中
華人民共和國證券法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《首次公開發(fā)行股票并在
創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券
交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的
通知》等有關(guān)法律法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)規(guī)范性文件，結(jié)合公司實(shí)際情
況，公司制定了《利亞德光電股份有限公司募集資金管理制度》，對(duì)募集資金實(shí)行專
戶存儲(chǔ)管理。公司與保薦人中信建投證券股份有限公司及募集資金存放銀行北京銀行
股份有限公司西單支行、北京銀行股份有限公司中關(guān)村科技園區(qū)支行、江蘇銀行股份
有限公司北京分行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。公司募集資金項(xiàng)目中 LED 應(yīng)
用產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目由子公司北京利亞德照明技術(shù)有限公司（已更名為利亞德電視技術(shù)
有限公司）實(shí)施，北京利亞德照明技術(shù)有限公司同中信建投證券股份有限公司、北京
銀行股份有限公司西單支行簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
三方監(jiān)管協(xié)議明確了各方的權(quán)利和義務(wù)，與深圳證券交易所《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》
（范本）不存在重大差異，三方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問題。
(二) 募集資金專戶存儲(chǔ)情況
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集資金在銀行專戶存儲(chǔ)情況如下：
單位：人民幣元
開戶行 賬戶類型 賬 號(hào) 余 額
花旗銀行（中國）有限公司北京分行 活期專戶 1775400214 1,193,867.89
北京銀行股份有限公司西單支行 活期專戶 20000003650300012291883 5,496.33
北京銀行股份有限公司西單支行 活期專戶 20000019437600012449007 26.64
鑒證報(bào)告第 2 頁
開戶行 賬戶類型 賬 號(hào) 余 額
花旗銀行（中國）有限公司北京分行 活期專戶 1775400222 7,183.36
中國民生銀行香港分行 活期專戶 800039310-214 14.24
興業(yè)銀行北京世紀(jì)壇支行 活期專戶 321200100100227752 17,757,573.85
中國民生銀行香港分行 活期專戶 800039301-214 48.09
中國民生銀行股份有限公司北京分行 活期專戶 698098537 16,222,784.06
中國民生銀行股份有限公司北京分行 活期專戶 698100053 213,917.86
Bank of America 活期專戶 291017758468 8,222,329.26
Ceskoslovenska obchodna banka, a.s. 活期專戶 SK2575000000004023941776
合 計(jì) 43,623,241.58
三、 本年度募集資金的實(shí)際使用情況
(一) 募集資金使用情況對(duì)照表
募集資金使用情況對(duì)照表詳見本報(bào)告附表。
(二) 募集資金投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“募投項(xiàng)目”）無法單獨(dú)核算效益的原因及其情況
研發(fā)中心升級(jí)改造項(xiàng)目、永久補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目不直接產(chǎn)生營業(yè)收入，不構(gòu)成利潤中
心，無法單獨(dú)核算效益。
(三) 募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施主體、實(shí)施方式變更情況
公司 2017 年度不存在變更募集資金投資項(xiàng)目的情況。
(四) 募投項(xiàng)目先期投入及置換情況
2016 年 8 月 18 日，本公司收到 2016 年非公發(fā)行股票募集資金凈額為 1,477,629,988.54
元。截至 2016 年 8 月 31 日止，本公司以自有資金用于收購 PLANAR 公司 100%股
權(quán)、LED 應(yīng)用產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目、LED 國際產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目的資金總額為 102,639.28
萬元，本公司對(duì)上述募投項(xiàng)目先期投入的資金進(jìn)行了置換。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)上述
募投項(xiàng)目先期投入及置換情況進(jìn)行了審驗(yàn)并出具信會(huì)師報(bào)字[2016]第 211672 號(hào)《關(guān)
于利亞德光電股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》。
(五) 用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
無。
(六) 節(jié)余募集資金使用情況
無。
鑒證報(bào)告第 3 頁
(七) 超募資金使用情況
無
(八) 尚未使用的募集資金用途和去向
截止 2017 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集資金余額為 43,623,241.58 元，其中以
活期存款形式存放 43,623,241.58 元。
(九) 募集資金使用的其他情況
無
四、 變更募投項(xiàng)目的資金使用情況
公司 2017 年度不存在變更募投項(xiàng)目的資金使用情況。
五、 募集資金使用及披露中存在的問題
在 2017 年度募集資金使用上，公司均嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)和公司規(guī)定履行了審
批手續(xù)，并按照招股說明書和公告的使用計(jì)劃進(jìn)行了使用，不存在變更募集資金投資
項(xiàng)目的情況，也不存在未經(jīng)審批擅自使用的問題。 公司及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地
披露了相關(guān)信息。
六、 專項(xiàng)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出
本專項(xiàng)報(bào)告業(yè)經(jīng)公司董事會(huì)于 2018 年 3 月 26 日批準(zhǔn)報(bào)出。
附表：募集資金使用情況對(duì)照表
利亞德光電股份有限公司
2018年3月26日
鑒證報(bào)告第 4 頁
附表 1
募集資金使用情況對(duì)照表
單位：元
募集資金總額 1,477,629,988.54
本報(bào)告期投入募集資金總額 35,243,091.27
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額
已累計(jì)投入募集資金總額 1,435,988,207.78
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 0.00%
是否已變更項(xiàng)目 募集資金承諾投 截至期末累計(jì)投入金 截至期末投資進(jìn)度 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用 本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)的 截止報(bào)告期末累計(jì) 是否達(dá)到 項(xiàng)目可行性是否
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 調(diào)整后投資總額(1) 本報(bào)告期投入金額
(含部分變更) 資總額 額(2) (%)(3)＝(2)/(1) 狀態(tài)日期 效益 實(shí)現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)效益 發(fā)生重大變化
承諾投資項(xiàng)目
收購 PLANAR 公司 100%股權(quán) 否 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 100.00% 2015 年 11 月 29 日 167,179,655.92 276,052,789.22 是 否
LED 應(yīng)用產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 否 42,000,000.00 42,000,000.00 12,655,622.29 42,017,564.17 100.04% 2017 年 9 月 30 日 9,135,276.81 9,135,276.81 是 否
LED 國際產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目 否 23,000,000.00 23,000,000.00 3,360,734.35 22,848,960.98 99.34% 2017 年 12 月 31 日 否 否
營銷服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目（2016） 否 43,000,000.00 43,000,000.00 15,725,477.02 17,733,509.68 41.24% 2019 年 9 月 30 日 否
研發(fā)中心創(chuàng)新項(xiàng)目 否 20,000,000.00 20,000,000.00 3,501,257.60 3,961,885.28 19.81% 2019 年 9 月 30 日 否
補(bǔ)充流動(dòng)資金 否 349,629,988.54 349,629,988.54 349,426,287.66 99.94% 否
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) -- 1,477,629,988.54 1,477,629,988.54 35,243,091.27 1,435,988,207.78 -- -- 176,314,932.73 285,188,066.03 -- --
超募資金投向
歸還銀行貸款（如有） -- -- -- -- --
補(bǔ)充流動(dòng)資金（如有）
超募資金投向小計(jì) -- -- -- -- --
合計(jì) -- 1,477,629,988.54 1,477,629,988.54 35,243,091.27 1,435,988,207.78 -- -- 176,314,932.73 285,188,066.03 -- --
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情
LED 國際產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目已于 2017 年 12 月 31 日達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，本報(bào)告期內(nèi)未產(chǎn)生效益。
況和原因（分具體項(xiàng)目）
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況
無。
說明
超募資金的金額、用途及使用進(jìn) 不適用
展情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更 不適用
情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整 不適用
情況
適用
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置 2016 年 8 月 18 日，本公司收到 2016 年非公發(fā)行股票募集資金凈額為 1,477,629,988.54 元。截至 2016 年 8 月 31 日止，本公司以自有資金用于收購 PLANAR 公司 100%股權(quán)、LED 應(yīng)用產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目、LED 國際產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目的資金
換情況 總額為 102,639.28 萬元，本公司對(duì)上述募投項(xiàng)目先期投入的資金進(jìn)行了置換。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)上述募投項(xiàng)目先期投入及置換情況進(jìn)行了審驗(yàn)并出具信會(huì)師報(bào)字[2016]第 211672 號(hào)《關(guān)于利亞德光電股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入
募投項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》。
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資 不適用
金情況 本年度未發(fā)生用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況。
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金 不適用
額及原因 本年度中未發(fā)生項(xiàng)目實(shí)施募集資金結(jié)余的情況。
尚未使用的募集資金用途及去向 其他尚未使用的募集資金存放于公司募集資金專戶進(jìn)行存放和管理
募集資金使用及披露中存在的問
公司募集資金的使用合理、規(guī)范，募集資金的使用披露及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
題或其他情況