深圳雷曼光電科技股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況
審核報(bào)告
大信專審字【2018】第 5-00059 號(hào)
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 電話 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀區(qū)知春路 1 號(hào) 15/F, Xueyuan International Tower 傳真 Fax： +86（10）82327668
學(xué)院國(guó)際大廈 15 層 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 網(wǎng)址 Internet： www.daxincpa.com.cn
郵編 100083 Beijing, China, 100083
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況審核報(bào)告
大信專審字【2018】第 5-00059 號(hào)
深圳雷曼光電科技股份有限公司全體股東：
一、審核意見
我們?cè)趯徲?jì)了深圳雷曼光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）2017 年 12 月 31
日合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表和 2017 年度合并及母公司利潤(rùn)表、股東權(quán)益表和現(xiàn)金流量表以
及財(cái)務(wù)報(bào)表附注的基礎(chǔ)上，審核了貴公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況。
我們認(rèn)為，貴公司編制的 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表符合相關(guān)規(guī)
定，在所有重大方面公允反映了貴公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況。
二、形成審核意見的基礎(chǔ)
我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審核工作。審核報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師的
責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們?cè)谶@些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，我
們獨(dú)立于貴公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。
我們相信，我們獲取的審核證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審核意見提供了基礎(chǔ)。
三、管理層和治理層的責(zé)任
按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與
關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)）》的規(guī)定，編制
和對(duì)外披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表，確保其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整是貴公司管理
層的責(zé)任。
治理層負(fù)責(zé)監(jiān)督貴公司的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況報(bào)告過程。
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四、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的目標(biāo)是在實(shí)施審核程序的基礎(chǔ)上對(duì)貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況
發(fā)表審核意見。
在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審核工作的過程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時(shí)，
我們也執(zhí)行以下工作：
（一）計(jì)劃和實(shí)施審核工作以對(duì)貴公司披露的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況是否
不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
（二）在審核過程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了核對(duì)、詢問和抽查會(huì)計(jì)記錄
等我們認(rèn)為必要的程序。
五、其他說明事項(xiàng)
為了更好地理解貴公司 2017 年度與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用的資金情況，后附的匯
總表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作其它目的。我們同意將本報(bào)告作為
貴公司年度報(bào)告的必備文件，隨其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中 國(guó) 北 京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
二○一八年四月十八日
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2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表
編制單位：深圳雷曼光電科技股份有限公司 單位：人民幣萬元
占用方與 2017 年度占 2017 年度
上市公司 2017 年期 2017 年度 2017 年期
非經(jīng)營(yíng)性資金占 上市公司 用累計(jì)發(fā)生 占用資金 占用形成
資金占用方名稱 核算的會(huì)計(jì) 初占用資 償還累計(jì) 末占用資 占用性質(zhì)
用 的關(guān)聯(lián)關(guān) 金額 的利息 原因
科目 金余額 發(fā)生金額 金余額
系 （不含利息） （如有）
代墊股權(quán)回
現(xiàn)大股東及其附 李漫鐵 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 38,220.00 38,220.00 非經(jīng)營(yíng)往來
購(gòu)款
屬企業(yè)
小 計(jì) 38,220.00 38,220.00
前大股東及其附
屬企業(yè)
小 計(jì)
總 計(jì) 38,220.00 38,220.00
占用方與 2017 年度往 2017 年度
上市公司 2017 年期 2017 年度 2017 年期
其它關(guān)聯(lián)資金往 上市公司 來累計(jì)發(fā)生 往來資金 往來形成
資金往來方名稱 核算的會(huì)計(jì) 初往來資 償還累計(jì) 末往來資 往來性質(zhì)
來 的關(guān)聯(lián)關(guān) 金額 的利息 原因
科目 金余額 發(fā)生金額 金余額
系 （不含利息） （如有）
大股東及其附屬
企業(yè)
小 計(jì)
惠州雷曼光電科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 684.70 684.70 租賃 經(jīng)營(yíng)性往來
惠州雷曼光電科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 59.21 59.21 代付款 非經(jīng)營(yíng)往來
上市公司的子公 深圳市拓享科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 24.20 24.20 代付款 非經(jīng)營(yíng)往來
司及其他附屬企
業(yè) 深圳市雷曼英特科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 8.87 8.87 租賃 經(jīng)營(yíng)性往來
漫鐵國(guó)際香港有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 261.83 261.83 代付款 非經(jīng)營(yíng)往來
深圳雷曼節(jié)能發(fā)展有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 91.79 91.79 代付款 非經(jīng)營(yíng)往來
小 計(jì) 1,130.6 868.77 261.83
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占用方與 2017 年度往 2017 年度
上市公司 2017 年期 2017 年度 2017 年期
其它關(guān)聯(lián)資金往 上市公司 來累計(jì)發(fā)生 往來資金 往來形成
資金往來方名稱 核算的會(huì)計(jì) 初往來資 償還累計(jì) 末往來資 往來性質(zhì)
來 的關(guān)聯(lián)關(guān) 金額 的利息 原因
科目 金余額 發(fā)生金額 金余額
系 （不含利息） （如有）
關(guān)聯(lián)自然人及其
郭秀碧 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 2.66 1.86 4.52 借支 非經(jīng)營(yíng)往來
控制的法人
小計(jì) 2.66 1.86 4.52
深圳雷美瑞智能控制有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 291.91 53.43 284.77 60.57 代付款 非經(jīng)往營(yíng)來
深圳雷美瑞智能控制有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 7.97 129.63 124.53 37.26 銷售商品 經(jīng)營(yíng)性往來
深圳雷曼投資有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 10.87 10.87 租賃 經(jīng)營(yíng)性往來
出售固定資
其他關(guān)聯(lián)人及其 深圳雷曼國(guó)際投資有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 118.59 118.59 非經(jīng)往營(yíng)來
產(chǎn)
附屬企業(yè) 紐卡斯?fàn)枃姎鈾C(jī) 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 228.70 228.70 銷售商品 經(jīng)營(yíng)性往來
北京雷曼第十二人科技有限公
其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 940.00 940.00 廣告收入 經(jīng)營(yíng)性往來
司
深圳雷曼投資有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 925.00 925.00 廣告收入 經(jīng)營(yíng)性往來
培訓(xùn)廣告收
深圳人人足球俱樂部有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 435.53 435.53 經(jīng)營(yíng)性往來
入
小計(jì) 299.88 2,841.75 2,839.29 326.53
其他關(guān)聯(lián)人及其
附屬企業(yè)
小計(jì)
合 計(jì) 302.54 3,974.21 3,712.58 588.36
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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