深圳雷曼光電科技股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況
審核報告
大信專審字【2018】第 5-00059號
大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.電話 Telephone：+86（10）82330558
傳真 Fax： +86（10）82327668
網(wǎng)址 Internet： www.daxincpa.com.cn
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北京市海淀區(qū)知春路 1號學(xué)院國際大廈 15層
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15/F, Xueyuan International Tower
No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
Beijing, China, 100083
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況審核報告
大信專審字【2018】第 5-00059號
深圳雷曼光電科技股份有限公司全體股東：
一、審核意見
我們在審計了深圳雷曼光電科技股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）2017年 12 月 31
日合并及母公司資產(chǎn)負債表和 2017年度合并及母公司利潤表、股東權(quán)益表和現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注的基礎(chǔ)上，審核了貴公司 2017年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況。
我們認為，貴公司編制的 2017年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表符合相關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允反映了貴公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況。
二、形成審核意見的基礎(chǔ)
我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審核工作。審核報告的“注冊會計師的責(zé)任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責(zé)任。按照中國注冊會計師職業(yè)道德守則，我們獨立于貴公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。
我們相信，我們獲取的審核證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表審核意見提供了基礎(chǔ)。
三、管理層和治理層的責(zé)任
按照中國證券監(jiān)督管理委員會及國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知（證監(jiān)發(fā)[2003]56號）》的規(guī)定，編制和對外披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表，確保其真實、準確、完整是貴公司管理層的責(zé)任。
治理層負責(zé)監(jiān)督貴公司的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況報告過程。
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四、注冊會計師的責(zé)任
我們的目標是在實施審核程序的基礎(chǔ)上對貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況發(fā)表審核意見。
在按照審計準則執(zhí)行審核工作的過程中，我們運用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時，我們也執(zhí)行以下工作：
（一）計劃和實施審核工作以對貴公司披露的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況是否
不存在重大錯報獲取合理保證。
（二）在審核過程中，我們結(jié)合貴公司的實際情況，實施了核對、詢問和抽查會計記錄
等我們認為必要的程序。
五、其他說明事項
為了更好地理解貴公司 2017年度與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用的資金情況，后附的匯總表應(yīng)當與已審計的財務(wù)報表一并閱讀。
本報告僅供貴公司年度報告披露時使用，不得用作其它目的。我們同意將本報告作為貴公司年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披露。
大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：
中國·北京 中國注冊會計師：
二○一八年四月十八日2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表
編制單位：深圳雷曼光電科技股份有限公司 單位：人民幣萬元
非經(jīng)營性資金占用
資金占用方名稱
占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
上市公司
核算的會計科目
2017年期初占用資金余額
2017年度占用累計發(fā)生金額
（不含利息）
2017年度占用資金的利息
（如有）
2017年度償還累計發(fā)生金額
2017年期末占用資金余額
占用形成
原因
占用性質(zhì)
現(xiàn)大股東及其附屬企業(yè)
小計
前大股東及其附屬企業(yè)
小計
總計
其它關(guān)聯(lián)資金往來
資金往來方名稱
占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
上市公司
核算的會計科目
2017年期初往來資金余額
2017年度往來累計發(fā)生金額
（不含利息）
2017年度往來資金的利息
（如有）
2017年度償還累計發(fā)生金額
2017年期末往來資金余額
往來形成
原因
往來性質(zhì)
大股東及其附屬
企業(yè)
小計
上市公司的子公司及其他附屬企業(yè)
惠州雷曼光電科技有限公司子公司其他應(yīng)收款 684.70 684.70 租賃經(jīng)營性往來
惠州雷曼光電科技有限公司子公司其他應(yīng)收款 59.21 59.21 代付款非經(jīng)營往來
深圳市拓享科技有限公司子公司其他應(yīng)收款 24.20 24.20 代付款非經(jīng)營往來
深圳市雷曼英特科技有限公司子公司其他應(yīng)收款 8.87 8.87 租賃經(jīng)營性往來
漫鐵國際香港有限公司子公司其他應(yīng)收款 261.83 261.83 代付款非經(jīng)營往來
深圳雷曼節(jié)能發(fā)展有限公司子公司其他應(yīng)收款 91.79 91.79 代付款非經(jīng)營往來
小計 1,130.6 868.77 261.83
其它關(guān)聯(lián)資金往來
資金往來方名稱
占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
上市公司
核算的會計科目
2017年期初往來資金余額
2017年度往來累計發(fā)生金額
（不含利息）
2017年度往來資金的利息
（如有）
2017年度償還累計發(fā)生金額
2017年期末往來資金余額
往來形成
原因
往來性質(zhì)
關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法人
郭秀碧其他關(guān)聯(lián)其他應(yīng)收款 2.66 1.86 4.52 借支非經(jīng)營往來
小計 2.66 1.86 4.52
其他關(guān)聯(lián)人及其附屬企業(yè)
深圳雷美瑞智能控制有限公司其他關(guān)聯(lián)其他應(yīng)收款 291.91 53.43 284.77 60.57 代付款非經(jīng)往營來
深圳雷美瑞智能控制有限公司其他關(guān)聯(lián)應(yīng)收賬款 7.97 129.63 124.53 37.26 銷售商品經(jīng)營性往來
深圳雷曼投資有限公司其他關(guān)聯(lián)其他應(yīng)收款 10.87 10.87 租賃經(jīng)營性往來
深圳雷曼國際投資有限公司其他關(guān)聯(lián)其他應(yīng)收款 118.59 118.59 出售固定資產(chǎn)非經(jīng)往營來
紐卡斯爾噴氣機其他關(guān)聯(lián)應(yīng)收賬款 228.70 228.70 銷售商品經(jīng)營性往來
北京雷曼第十二人科技有限公司
其他關(guān)聯(lián)應(yīng)收賬款 940.00 940.00 廣告收入經(jīng)營性往來
深圳雷曼投資有限公司其他關(guān)聯(lián)應(yīng)收賬款 925.00 925.00 廣告收入經(jīng)營性往來
深圳人人足球俱樂部有限公司其他關(guān)聯(lián)應(yīng)收賬款 435.53 435.53 培訓(xùn)廣告收入經(jīng)營性往來
小計 299.88 2,841.75 2,839.29 326.53
其他關(guān)聯(lián)人及其附屬企業(yè)
小計
合計 302.54 3,974.21 3,712.58 588.36
法定代表人： 主管會計工作負責(zé)人： 會計機構(gòu)負責(zé)人：