江門市科恒實業(yè)股份有限公司獨立董事
關(guān)于第四屆董事會第十六次會議相關(guān)事項的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《上市公司
治理準則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市
公司規(guī)范運作指引》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，我們作為江門市科恒實業(yè)股份有
限公司（以下簡稱“公司”）的獨立董事，基于獨立判斷的立場，對第四屆董事會第
十六次會議相關(guān)事項發(fā)表獨立意見如下：
一、關(guān)于公司2017年度關(guān)聯(lián)交易事項的獨立意見
公司2017年度關(guān)聯(lián)交易主要為向湖南雅城購買原材料的日常關(guān)聯(lián)交易、全資子
浩能科技向其關(guān)聯(lián)企業(yè)智慧易德鋰電自動化設(shè)備及與控股股東關(guān)聯(lián)方共同對外投資
等，我們認為：公司2017年度發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易符合公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和未來發(fā)展需
要，關(guān)聯(lián)交易定價遵循市場公允原則，沒有損害股東、特別是中小股東和公司利益
的情形。公司董事會在審議關(guān)聯(lián)交易議案時，關(guān)聯(lián)董事回避表決，表決程序符合有
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
二、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔保情況的專項說明
和獨立意見
公司能夠認真貫徹執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，嚴格控制對外擔保風險和關(guān)聯(lián)方占用資金風
險。報告期內(nèi)，公司不存在為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔保的情況，公司報告期內(nèi)
對外擔保履行了相應(yīng)的審批程序，采取了風險控制措施，不存在損害股東、特別是
中小股東和公司利益的情形；報告期內(nèi)，不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公
司資金的情況。
三、關(guān)于2017年度利潤分配預(yù)案的獨立意見
公司董事會制定的2017年度利潤分配的預(yù)案，符合公司實際情況，符合《公司
章程》中規(guī)定的現(xiàn)金分紅政策，該利潤分配預(yù)案具備合法性、合規(guī)性、合理性，有
利于公司的長遠發(fā)展和保障投資者權(quán)益，因此我們同意本次董事會提出的2017年度
利潤分配預(yù)案并提交公司2017年度股東大會審議。
四、關(guān)于《公司募集資金存放與實際使用情況報告》的獨立意見
我們認為公司董事會編制的《公司募集資金存放與實際使用情況報告》符合深
圳證券交易所《上市公司募集資金管理辦法》和《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》
等有關(guān)規(guī)定，內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，
如實反映了公司2017年度募集資金實際存放與使用情況。
五、關(guān)于續(xù)聘審計機構(gòu)的獨立意見
經(jīng)核查，立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有證券從業(yè)資格，在擔任公司
審計機構(gòu)期間，能夠遵循《中國注冊會計師獨立審計準則》，勤勉、盡職地發(fā)表獨立
審計意見，同意公司續(xù)聘立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）作為公司2018年度的
財務(wù)審計機構(gòu)并提交公司2017年度股東大會審議。
六、關(guān)于《2017年度內(nèi)部控制自我評價報告》的獨立意見
通過對公司《2017年度內(nèi)部控制自我評價報告》審議后，我們認為：報告期內(nèi)，
公司內(nèi)控管理體系已基本建立，內(nèi)部控制制度在內(nèi)部環(huán)境、目標設(shè)定、事項識別、
風險評估、風險對策、控制活動、信息與溝通、檢查監(jiān)督等各個方面規(guī)范、嚴格、
充分、有效，總體上符合了國家有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，公司的內(nèi)部控
制活動基本涵蓋了所有營運環(huán)節(jié)，我們認為公司《2017年度內(nèi)部控制自我評價報告》
真實、客觀地反映了公司內(nèi)部控制的實際情況。
七、關(guān)于2017年度部分日常關(guān)聯(lián)交易超出預(yù)計金額及2018年日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計
的獨立意見
公司2017年度部分日常關(guān)聯(lián)交易超出預(yù)計金額及2018年度日常關(guān)聯(lián)交易計劃符
合公司正常生產(chǎn)經(jīng)營需要，該關(guān)聯(lián)交易定價遵循市場公允原則，沒有損害股東、特
別是中小股東和公司利益的情形。公司董事會在審議此項議案時，關(guān)聯(lián)董事回避表
決，表決程序符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。因此，我們同意2017年度部分日常關(guān)聯(lián)交
易超出預(yù)計金額及2018年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計的相關(guān)事項并提交股東大會審議。
九、關(guān)于2017年度董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬的獨立意見
公司2017年董事、監(jiān)事津貼均按照公司《董事、監(jiān)事津貼管理制度》嚴格執(zhí)行。
公司高級管理人員2017年度薪酬，是結(jié)合公司的實際經(jīng)營情況及行業(yè)、地區(qū)的發(fā)展
水平而確定的，有利于調(diào)動公司高級管理人員的工作積極性、激勵高管忠于職守、
勤勉盡責，有利于公司的長遠發(fā)展。董事會對此議案的審議及表決符合《公司法》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，同
意公司高級管理人員2017年度的薪酬分配。
十、關(guān)于修訂《董事、監(jiān)事津貼管理制度》的獨立意見
公司董事會修訂《董事、監(jiān)事津貼管理制度》，符合目前的實際情況和未來的發(fā)
展需要，沒有損害公司及股東、特別是中小股東利益的情形。我們同意此次修訂《董
事、監(jiān)事津貼管理制度》并提交公司股東大會審議。
十一、關(guān)于與關(guān)聯(lián)方共同對外投資事項的獨立意見
公司出資675萬元，全資子公司科明諾出資100萬元與關(guān)聯(lián)方唐芬女士及其他非
關(guān)聯(lián)方共同設(shè)立廣州廣證科恒二號醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)投資合伙企業(yè)（有限合伙）的關(guān)聯(lián)
交易事項，有利于公司投資業(yè)務(wù)的拓展，董事會表決時關(guān)聯(lián)董事回避表決，本次投
資沒有損害公司及股東、特別是中小股東利益的情形。綜上，我們同意此次關(guān)聯(lián)交
易并提交公司股東大會審議。
十二、關(guān)于計提現(xiàn)金獎勵事項的獨立意見
本次全資子公司浩能科技于2017年計提現(xiàn)金獎勵事項符合會計準則和審慎性原
則，不存在損害中小股東利益的行為，我們同意此次計提現(xiàn)金獎勵事項并提交公司
股東大會審議。
十三、關(guān)于募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金永久補充流動資金的獨立意見
公司募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金永久補充流動資金，有利于提高募集資金
使用效率，滿足公司日常經(jīng)營業(yè)務(wù)增長對流動資金的需求，降低財務(wù)費用，有利于
提高公司盈利能力，符合全體股東的利益。公司本次使用首次公開發(fā)行募投項目及
發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)配套募集資金募投項目節(jié)余募集資金永久補充流動資
金的計劃符合《中華人民共和國公司法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則
（2014年修訂）》、《上市公司監(jiān)管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管
要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引（2015年修訂）》等相關(guān)法律、
法規(guī)和規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定。我們同意募集資金投資項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金
永久補充流動資金并將持議案提交公司股東大會審議。
十四、關(guān)于會計政策變更的獨立意見
公司本次會計政策變更是根據(jù)財政部修訂及頒布的最新會計準則進行的合理變
更，符合相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行會計政策變更能客觀、公允地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營
成果，不會對本公司財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響，不存在損害公司及全體股東利益的情
形。同意本次對會計政策的變更。
獨立董事： 吉爭雄 尹荔松 周林彬
2018年4月20日