廣發(fā)證券股份有限公司
關于上海富瀚微電子股份有限公司
使用閑置募集資金和自有資金進行現(xiàn)金管理的核查意見
廣發(fā)證券股份有限公司（以下簡稱“廣發(fā)證券”或“保薦機構”）作為上海富瀚
微電子股份有限公司（以下簡稱“富瀚微”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)
板上市的保薦機構，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《深圳證券交易
所上市公司保薦工作指引》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》
等有關規(guī)定，對富瀚微擬使用暫時閑置募集資金和自有資金購買理財產(chǎn)品的事項
進行了核查，核查情況及核查意見如下：
一、使用閑置募集資金和自有資金進行現(xiàn)金管理的基本情況
（一）使用閑置募集資金和自有資金購買理財產(chǎn)品的基本情況
1、投資目的
為提高公司資金使用效率，在不影響公司正常經(jīng)營和資金安全的情況下，合
理利用部分暫時閑置募集資金和自有資金購買理財產(chǎn)品，以增加資金收益，為公
司及股東獲取更多的投資回報。
2、投資額度及期限
根據(jù)公司當前的資金使用狀況、考慮保持充足的流動性，公司（含下屬子公
司，下同）擬合計使用不超過人民幣 18,000 萬元暫時閑置募集資金和 20,000 萬
元自有資金進行現(xiàn)金管理，使用期限不超過 12 個月，在上述額度及決議有效期
內(nèi)，可循環(huán)滾動使用。
3、投資品種
公司將按照相關規(guī)定嚴格控制風險，對理財產(chǎn)品進行嚴格評估，擬購買投資
期限不超過 12 個月的金融機構理財產(chǎn)品。閑置資金擬投資的產(chǎn)品須符合以下條
件：（1）安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；（2）流
動性好，不得影響公司正常經(jīng)營的情況。
4、投資決議有效期限
自董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)有效。
5、資金來源
本次用于現(xiàn)金管理的資金來源為公司暫時閑置的募集資金和自有資金。在進
行具體投資操作時，公司將對資金收支進行合理預算和安排，確保不會影響到公
司募投項目建設和日常經(jīng)營活動。
6、實施方式
投資產(chǎn)品將以公司的名義進行購買，董事會授權董事長在規(guī)定額度范圍內(nèi)行
使相關投資決策權并簽署相關文件。
7、信息披露
公司將按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)
業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關要求及時披露購買理財產(chǎn)品的投資及損益等
具體情況。
（二）投資風險分析及風險控制措施
1、投資風險
本次使用閑置募集資金和自有資金進行現(xiàn)金管理可能面臨以下風險：
雖然投資產(chǎn)品均經(jīng)過嚴格的評估，受金融市場宏觀經(jīng)濟影響較大，不排除該
項投資受到宏觀市場波動的影響；
公司將根據(jù)經(jīng)濟形勢以及金融市場的變化適時適量的介入，因此短期投資的
實際收益不可預期；
相關工作人員的操作和監(jiān)控風險。
2、風險控制措施
針對投資風險，公司擬采取如下措施：
1、嚴格篩選投資對象，選擇信譽好、規(guī)模大、有能力保障資金安全，經(jīng)營 效
益好、資金運作能力強的單位所發(fā)行的產(chǎn)品
2、公司將實時分析和跟蹤產(chǎn)品的凈值變動情況，如評估發(fā)現(xiàn)存在可能影響
公司資金安全的風險因素，將及時采取相應措施，控制投資風險，公司將按照相
關制度進行決策、實施、檢查和監(jiān)督，確保理財產(chǎn)品購買事宜的規(guī)范化運行，嚴
格控制理財資金的安全性；
3、獨立董事、監(jiān)事會有權對資金使用情況進行監(jiān)督與檢查，必要時可以聘
請專業(yè)機構進行審計。
4、公司內(nèi)審部門負責內(nèi)部監(jiān)督，定期對投資產(chǎn)品進行全面檢查。
二、開展套期保值業(yè)務的基本情況
（一）開展外匯套期保值業(yè)務的目的
隨著公司進出口業(yè)務的發(fā)展需求，公司外幣結算業(yè)務日益頻繁。為有效規(guī)避
進出口業(yè)務中的匯率風險等外匯市場風險，防范匯率大幅波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營、
成本控制造成的不良影響，公司及下屬子公司擬與銀行等金融機構開展外匯套期
保值業(yè)務，以減少匯率波動對公司業(yè)績的影響。
（二）外匯套期保值業(yè)務基本情況
1、主要涉及幣種及業(yè)務品種：公司及下屬子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)
務只限于從事與公司經(jīng)營所使用的主要結算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種為美
元等跟實際業(yè)務相關的幣種。
公司及下屬子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務包括遠期結售匯、人民幣和外
匯掉期及其他外匯衍生產(chǎn)品等業(yè)務。
2、業(yè)務規(guī)模及投入資金來源
根據(jù)公司資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務需求情況，公司及下屬子公司累計開展的外匯套期
保值業(yè)務總額不超過等值人民幣 8,000 萬元。開展外匯套期保值業(yè)務的期限自公
司董事會審議通過之日起 12 個月。
開展外匯套期保值業(yè)務，公司及下屬子公司除根據(jù)與銀行簽訂的協(xié)議繳納一
定比例的保證金外，不需要投入其他資金。公司開展外匯套期保值業(yè)務投入的資
金來源為公司的自有資金，不涉及募集資金。繳納的保證金比例根據(jù)與不同銀行
簽訂的具體協(xié)議確定。
3、期限及授權
鑒于外匯套期保值業(yè)務與公司的經(jīng)營密切相關，公司董事會授權公司董事長
審批日常外匯套期保值業(yè)務方案及簽署外匯套期保值業(yè)務相關合同。授權期限自
公司董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)有效。
4、交易對方：銀行等金融機構。
（三）外匯套期保值的風險分析
公司及下屬子公司外匯套期保值業(yè)務遵循穩(wěn)健原則，不進行以投機為目的的
外匯及利率交易，所有外匯套期保值業(yè)務均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，以具體經(jīng)營
業(yè)務為依托，以規(guī)避和防范匯率及利率風險為目的。但是進行外匯套期保值業(yè)務
也會存在一定的風險：
1、匯率、利率波動風險：在外匯匯率及利率走勢與公司判斷匯率及利率波
動方向發(fā)生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超過不鎖定時的
成本支出，從而造成公司損失；
2、內(nèi)部控制風險：外匯套期保值業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能會
由于內(nèi)控制度不完善而造成風險；
3、交易違約風險：在外匯套期保值交易對手方出現(xiàn)違約的情況下，公司將
無法按照約定獲取套期保值盈利以對沖公司實際的匯兌及利息損失，從而造成公
司損失；
4、客戶違約風險：客戶應收賬款發(fā)生逾期、客戶調(diào)整訂單等情況將使貨款
實際回款情況與預期回款情況不一致，可能使實際發(fā)生的現(xiàn)金流與已操作的外匯
套期保值業(yè)務期限或數(shù)額無法完全匹配，從而導致公司損失。
（四）公司擬采取的風險控制措施
1、公司制定了《外匯套期保值業(yè)務管理制度》，對外匯套期保值業(yè)務操作
規(guī)范、審批權限、管理流程、信息隔離措施、內(nèi)部風險報告制度及風險處理程序
等做出了明確規(guī)定；
2、公司財務部門負責統(tǒng)一管理公司外匯套期保值業(yè)務，所有的外匯交易行
為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，不得進行投機和套利交易，
并嚴格按照《外匯套期保值業(yè)務管理制度》的規(guī)定進行業(yè)務操作，有效保證制度
的執(zhí)行；
3、公司審計部門負責定期審查監(jiān)督外匯套期保值業(yè)務的實際操作情況、資
金使用情況及盈虧情況等，并向董事會審計委員會報告審查情況；
4、公司僅與具有合法資質(zhì)的大型銀行等金融機構開展外匯套期保值業(yè)務，
財務部門及時跟蹤交易變動狀態(tài)，嚴格控制交割違約風險的發(fā)生；
5、公司進行外匯套期保值業(yè)務必須基于公司的外幣收（付）款的謹慎預測，
外匯套期保值業(yè)務的交割日期需與公司預測的外幣收款、存款時間或外幣付款時
間相匹配，或者與對應的外幣銀行借款的兌付期限相匹配。
（五）會計政策及核算原則
公司根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》、《企
業(yè)會計準則第 24 號——套期保值》、《企業(yè)會計準則第 37 號——金融工具列
報》相關規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯套期保值業(yè)務進行相應的核算處理，反
映資產(chǎn)負債表及損益表相關項目。
三、對公司日常經(jīng)營的影響
公司堅持規(guī)范運作，保值增值、防范風險，在保證募集資金投資項目建設和
公司正常經(jīng)營的情況下，使用部分閑置資金進行現(xiàn)金管理，不會影響公司募集資
金項目建設和主營業(yè)務的正常開展，同時可以提高資金使用效率，為公司及股東
獲取良好的投資回報。
五、保薦機構的核查意見
經(jīng)核查，保薦機構認為：公司使用閑置募集資金和自有資金進行現(xiàn)金管理的
事項經(jīng)公司第二屆董事會第十三次會議、第二屆監(jiān)事會第十次會議審議通過，且
獨立董事已發(fā)表了獨立意見。該事項已依法履行了投資決策的相關程序。公司使
用閑置募集資金和自有資金進行現(xiàn)金管理不會影響公司業(yè)務的正常開展，同時可
以提高資金使用效率，獲得一定的投資收益，為公司及股東獲取更多的回報。
綜上所述，本保薦機構同意富瀚微使用閑置募集資金和自有資金進行現(xiàn)金管
理的事項。
（以下無正文）
（此頁無正文，為《廣發(fā)證券股份有限公司關于上海富瀚微電子股份有限公司使用
閑置募集資金和自有資金進行現(xiàn)金管理的核查意見》之簽字蓋章頁）
保薦代表人簽名： ____________ ____________
杜俊濤 玄虎成
廣發(fā)證券股份有限公司
年 月 日