廣東正業(yè)科技股份有限公司
獨立董事關于 2017 年度相關事項的事前認可意見和獨立意見
根據(jù)《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司治理準
則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運作指引》及《廣東正業(yè)科技股份有限公司章程》、《獨立董事工作制度》
等相關法律法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定，作為廣東正業(yè)科技股份有限公司（以下簡稱
“公司”）的獨立董事，本著對公司及公司全體股東負責的原則，在查閱公司提
供的相關資料、了解相關情況后，基于實事求是、獨立判斷的立場，以科學嚴謹
的工作態(tài)度，現(xiàn)就公司第三屆董事會第二十七次會議審議的有關議案及 2017 年
度相關事項發(fā)表以下事前認可意見和獨立意見：
一、關于公司《2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告》的獨立意見
獨立董事認真審閱了《2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告》，與公司經(jīng)營管理
層和有關部門進行交流，查閱公司的相關制度后，發(fā)表如下意見：
1、公司董事會相繼制定和完善了公司內(nèi)部控制制度，各項內(nèi)控制度符合國
家有關法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，體現(xiàn)了完整性、合理性、有效性。
2、公司內(nèi)部控制自我評價報告客觀、公允。
3、公司應繼續(xù)適應政策法律法規(guī)的變化及監(jiān)管部門的有關規(guī)定和要求，進
一步完善公司各項內(nèi)控制度，切實加強和規(guī)范公司內(nèi)部控制，全面提升公司經(jīng)營
管理水平和風險防范能力。
二、關于控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔保情況專項說
明的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保
若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）、《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通
知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》
及《公司章程》、公司《獨立董事工作制度》等有關規(guī)定的要求，作為公司獨立
董事，我們本著認真負責、實事求是的態(tài)度，依據(jù)客觀、公平、公正的原則，對
公司控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔保情況進行了認真的了解
和查驗，發(fā)表獨立意見如下：
1、截至 2017 年 12 月 31 日，報告期內(nèi)公司不存在控股股東違規(guī)占用公司資
金的情況。
2、截至 2017 年 12 月 31 日，報告期內(nèi)公司與其他關聯(lián)方發(fā)生的資金往來均
屬于經(jīng)營性資金往來，均根據(jù)《公司章程》、公司《關聯(lián)交易決策制度》等制度
規(guī)定履行了相關審批程序，且信息披露符合規(guī)范性要求，不存在應披露而未披露
的資金往來、資金占用事項。
3、報告期內(nèi)，公司與控股股東及其他關聯(lián)方不存在非經(jīng)營性資金往來的情
況，亦不存在控股股東及其他關聯(lián)方以其他方式變相占用資金的情形。公司與控
股股東及其他關聯(lián)方的資金往來能夠嚴格遵守《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金
往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》的規(guī)定，不存在與相關法律、法規(guī)、
規(guī)定相違背的情形。
4、報告期內(nèi)，公司不存在為股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)及
其他關聯(lián)方、任何非法人單位或個人提供擔保的情況；也不存在以前年度累計至
2017 年 12 月 31 日違規(guī)對外擔保情況。
三、關于公司 2017 年度關聯(lián)交易事項的獨立意見
經(jīng)核查，我們認為：2017 年度，公司與關聯(lián)方之間發(fā)生的日常關聯(lián)交易系
公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要，并按照正常商業(yè)條款進行，相關交易已依據(jù)《公司章
程》及有關規(guī)定履行了法定的審批程序，決策程序合法有效。相關交易遵循了公
正、平等自愿的原則，有關協(xié)議所確定的條款是公允的、合理的，相關交易的價
格未偏離市場獨立第三方的價格，不存在損害公司及股東利益的情形。除此之外，
公司及子公司 2017 年度未發(fā)生其他日常關聯(lián)交易行為。
四、關于公司 2017 年度募集資金的存放和使用情況專項報告的獨立意見
經(jīng)核查，我們一致認為：公司 2017 年度嚴格按照有關法律、法規(guī)、規(guī)范性
文件及公司相關制度的要求，履行了關于募集資金存放、使用等事項的審批程序，
并及時、真實、準確、完整的向廣大投資者披露詳細情況，不存在違法、違規(guī)情
形，信息披露文件不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。公司《2017 年
度募集資金存放與使用情況的專項報告》符合深圳證券交易所《上市公司募集資
金管理辦法》和《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關規(guī)定，如實反映了公司
2017 年度募集資金實際存放與使用情況，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的情
形。
五、關于公司 2017 年度利潤分配方案的獨立意見
經(jīng)核查，我們認為：公司 2017 年度利潤分配方案符合中國證監(jiān)會《上市公
司監(jiān)管指引第 3 號—上市公司現(xiàn)金分紅》、《公司章程》等相關文件規(guī)定與要求，
綜合考慮了目前行業(yè)特點、企業(yè)發(fā)展階段、經(jīng)營管理和中長期發(fā)展規(guī)劃等因素，
符合公司《未來三年股東回報計劃》要求，不存在損害公司及股東特別是社會公
眾股東合法權益的情形。我們同意公司 2017 年度利潤分配方案，并提交公司 2017
年度股東大會審議。
六、關于續(xù)聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2017 年度審計機
構的事前認可意見和獨立意見
經(jīng)核查，致同會計師事務所（特殊普通合伙）具備從事證券期貨業(yè)務的專業(yè)
執(zhí)業(yè)資格，具備豐富的上市公司審計業(yè)務經(jīng)驗和能力，能夠滿足公司財務審計業(yè)
務的要求；在其擔任公司審計機構期間，遵照獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則，為
公司出具的審計報告等各項報告客觀、公正地反映了公司的財務狀況和經(jīng)營成
果。
我們同意繼續(xù)聘請致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2018 年度審
計機構，聘期至公司下一次股東大會作出聘請會計師事務所的決議之日止，并同
意提請公司董事會審議后提交公司股東大會審議。
七、關于會計政策變更的獨立意見
本次會計政策的變更及其決策程序符合法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》
的規(guī)定，是根據(jù)財政部頒發(fā)的最新會計準則進行的合理變更，不會導致公司已披
露的報告年度出現(xiàn)盈虧性質改變，不存在損害公司及中小股東的利益的情形。獨
立董事同意公司本次會計政策變更。
八、關于為全資子公司向銀行申請綜合授信額度提供擔保的獨立意見
獨立董事認為公司本次為子公司向銀行申請綜合授信額度提供擔保的行為
符合相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定，且子公司經(jīng)營狀況良好，
財務風險控股。本次擔保行為不會對公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務發(fā)展造成不良影
響，亦不存在損害股東合法權益的情形。我們同意公司為子公司集銀科技向銀行
申請綜合授信額度提供擔保。
九、關于公司定向回購股份的事前認可意見和獨立意見
1、事前認可意見
公司定向回購趙玉濤、賀明立、華英豪及炫碩投資 2017 年度應補償股份事
項符合相關法律規(guī)定及協(xié)議的約定，不存在損害公司股東，特別是中小股東利益
的情形。我們同意將該議案提交公司第三屆董事會第二十七次會議審議。
2、獨立意見
公司定向回購趙玉濤、賀明立、華英豪及炫碩投資 2017 年度應補償股份事
項符合相關法律規(guī)定及協(xié)議的約定，董事會審議程序符合《公司法》、《證券法》
等有關法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司股東，特別是中小股東
利益的情形。
十、關于計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)的獨立意見
經(jīng)核查，我們認為：本次計提資產(chǎn)減值準備及資產(chǎn)核銷，遵循了財務會計要
求的謹慎性原則，符合《企業(yè)會計準則》等相關規(guī)定和公司實際情況，公允反映
了公司的財務狀況以及經(jīng)營成果，不存在損害公司及股東特別是中小股東利益的
情形，因此我們同意公司 2017 年度計提資產(chǎn)減值準備及資產(chǎn)核銷事項。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《廣東正業(yè)科技股份有限公司獨立董事關于 2017 年度相關事
項的事前認可意見和獨立意見》之簽署頁）
獨立董事：
肖 萬
彭真軍
何堅明
2018 年 4 月 20 日