深圳市瑞豐光電子股份有限公司
關(guān)于公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報(bào)、填補(bǔ)措施及
相關(guān)承諾的公告
重要提示：
以下關(guān)于本次發(fā)行后公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的情況不構(gòu)成公司的盈利預(yù)測(cè)且關(guān)于填補(bǔ)
回報(bào)措施不等于對(duì)公司未來(lái)利潤(rùn)做出保證，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此
進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。
深圳市瑞豐光電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“瑞豐光電”）擬公
開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡(jiǎn)稱“可轉(zhuǎn)債”）。根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步
加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)[2013]110 號(hào)）和中
國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(jiàn)》
（證監(jiān)會(huì)公告[2015]31 號(hào)）等文件的有關(guān)規(guī)定，為保障中小投資者利益，公司就
本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)攤薄的影響進(jìn)行了分析并提出了具體的填補(bǔ)回報(bào)措施，相關(guān)
主體對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行作出了承諾，具體如下：
一、本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響
（一）財(cái)務(wù)測(cè)算主要假設(shè)和說(shuō)明
1、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境等方面沒(méi)有發(fā)生重大
不利變化；
2、假設(shè)公司于 2018 年 10 月底完成本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行，且所有可轉(zhuǎn)債持有人
于 2019 年 9 月底全部完成轉(zhuǎn)股（該完成時(shí)間僅用于計(jì)算本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)的
影響，不對(duì)實(shí)際完成時(shí)間構(gòu)成承諾，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此
進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。最終以中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次發(fā)
行后的實(shí)際完成時(shí)間為準(zhǔn)）；
3、本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債募集資金總額不超過(guò) 46,797.40 萬(wàn)元，暫不考慮發(fā)行費(fèi)
用的影響。本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行實(shí)際到賬的募集資金金額將根據(jù)監(jiān)管部門核準(zhǔn)、發(fā)行
認(rèn)購(gòu)情況以及發(fā)行費(fèi)用等情況最終確定；
4、假設(shè)本次可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)格為 2018 年 4 月 4 日前二十個(gè)交易日公司股票
交易均價(jià)及前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)孰高為準(zhǔn)，即 17.31 元/股（該轉(zhuǎn)股價(jià)
格僅用于計(jì)算本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，并不構(gòu)成對(duì)
實(shí)際轉(zhuǎn)股價(jià)格的數(shù)值預(yù)測(cè)），轉(zhuǎn)股上限為 2,703.49 萬(wàn)股；
5、假設(shè) 2017 年度利潤(rùn)分配于 2018 年 6 月完成，2018 年度利潤(rùn)分配方式為
現(xiàn)金分紅，分紅比例為歸屬于母公司所有者凈利潤(rùn)的 10%，現(xiàn)金分紅于 2019 年
6 月完成（利潤(rùn)分配時(shí)間和金額僅為預(yù)計(jì)數(shù)，不構(gòu)成對(duì)利潤(rùn)分配的承諾）；
6、假設(shè)除利潤(rùn)分配和本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行外，公司不會(huì)實(shí)施其他對(duì)公司總股本
發(fā)生影響或潛在影響的行為；
7、2018 年 12 月 31 日歸屬母公司所有者權(quán)益=2018 年期初歸屬于母公司所
有者權(quán)益+2018 年歸屬于母公司的凈利潤(rùn)-2018 年度現(xiàn)金分紅金額；2019 年 12
月 31 日歸屬母公司所有者權(quán)益=2019 年期初歸屬于母公司所有者權(quán)益+2019 年歸
屬于母公司的凈利潤(rùn)-2019 年度現(xiàn)金分紅金額+可轉(zhuǎn)債全部轉(zhuǎn)股增加的所有者權(quán)
益；
8、在預(yù)測(cè)公司發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金和凈利潤(rùn)之外其他因素
的影響；在預(yù)測(cè)發(fā)行后凈利潤(rùn)時(shí)，未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)
經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況（如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益）等的影響；
9、2017 年歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公
司所有者的凈利潤(rùn)分別為 13,418.64 萬(wàn)元和 7,074.70 萬(wàn)元，假設(shè) 2018 年和 2019
年扣除非經(jīng)常性損益前后的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別在上年基礎(chǔ)上按
照增長(zhǎng) 0%、10%和 20%分別測(cè)算（上述增長(zhǎng)率不代表公司對(duì)未來(lái)利潤(rùn)的盈利預(yù)
測(cè)，僅用于計(jì)算本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要指標(biāo)的影響，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行
投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任）。
（二）對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響
基于上述假設(shè)前提，公司測(cè)算了不同盈利假設(shè)情形下本次可轉(zhuǎn)債攤薄即期回
報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，具體情況如下表所示：
2019 年度/2019 年 12 月 31 日
2017 年度/2017 2018 年度/2018
財(cái)務(wù)指標(biāo) 2019 年末全部 2019 年 9 月末
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
未轉(zhuǎn)股 全部轉(zhuǎn)股
情形一：2018 年及 2019 年凈利潤(rùn)較上年持平
總股本（萬(wàn)股） 27,649.96 55,299.92 55,299.92 58,003.41
歸屬于母公司所有者權(quán)
122,507.84 134,543.98 146,620.76 193,418.16
益（萬(wàn)元）
歸屬于母公司所有者的
13,418.64 13,418.64 13,418.64 13,418.64
凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）
歸屬于母公司所有者的
7,074.70 7,074.70 7,074.70 7,074.70
凈利潤(rùn)（扣非后，萬(wàn)元）
基本每股收益（元/股） 0.53 0.24 0.24 0.24
基本每股收益（扣非后，
0.28 0.13 0.13 0.13
元/股）
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 12.32% 10.44% 9.55% 8.81%
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
6.50% 5.50% 5.03% 4.65%
（扣非后）
每股凈資產(chǎn)（元/股） 4.43 2.43 2.65 3.33
情形二：2018 年及 2019 年凈利潤(rùn)較上年增加 10%
總股本（萬(wàn)股） 27,649.96 55,299.92 55,299.92 58,003.41
歸屬于母公司所有者權(quán)
122,507.84 135,885.85 150,498.75 197,296.15
益（萬(wàn)元）
歸屬于母公司所有者的
13,418.64 14,760.50 16,236.55 16,236.55
凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）
歸屬于母公司所有者的
7,074.70 7,782.17 8,560.39 8,560.39
凈利潤(rùn)（扣非后，萬(wàn)元）
基本每股收益（元/股） 0.53 0.27 0.29 0.29
基本每股收益（扣非后，
0.28 0.14 0.15 0.15
元/股）
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 12.32% 11.42% 11.34% 10.48%
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
6.50% 6.02% 5.98% 5.53%
（扣非后）
每股凈資產(chǎn)（元/股） 4.43 2.46 2.72 3.40
情形三：2018 年及 2019 年凈利潤(rùn)較上年增加 20%
總股本（萬(wàn)股） 27,649.96 55,299.92 55,299.92 58,003.41
歸屬于母公司所有者權(quán)
122,507.84 137,227.71 154,618.27 201,415.67
益（萬(wàn)元）
歸屬于母公司所有者的
13,418.64 16,102.37 19,322.84 19,322.84
凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）
歸屬于母公司所有者的
7,074.70 8,489.64 10,187.57 10,187.57
凈利潤(rùn)（扣非后，萬(wàn)元）
基本每股收益（元/股） 0.53 0.29 0.35 0.35
基本每股收益（扣非后，
0.28 0.15 0.18 0.18
元/股）
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 12.32% 12.40% 13.24% 12.26%
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
6.50% 6.54% 6.98% 6.46%
（扣非后）
每股凈資產(chǎn)（元/股） 4.43 2.48 2.80 3.47
注：基本每股收益、稀釋每股收益系按照《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 9
號(hào)——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》（2010 年修訂）規(guī)定計(jì)算。
二、關(guān)于本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的特別風(fēng)險(xiǎn)提示
可轉(zhuǎn)債發(fā)行完成后、轉(zhuǎn)股前，公司需按照預(yù)先約定的票面利率對(duì)未轉(zhuǎn)股的可
轉(zhuǎn)債支付利息。若公司對(duì)可轉(zhuǎn)債發(fā)行募集資金運(yùn)用帶來(lái)的效益無(wú)法覆蓋可轉(zhuǎn)債需
支付的債券利息，將攤薄公司股東的即期回報(bào)。投資者持有的可轉(zhuǎn)債部分或全部
轉(zhuǎn)股后，公司總股本和凈資產(chǎn)將會(huì)有一定幅度的增加，對(duì)公司每股收益、凈資產(chǎn)
收益率產(chǎn)生一定的攤薄作用。另外，當(dāng)本次可轉(zhuǎn)債達(dá)到條件向下修正轉(zhuǎn)股價(jià)格時(shí)，
本次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股數(shù)量增加，將擴(kuò)大本次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股的攤薄作用。
公司本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債后即期回報(bào)存在被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)，敬請(qǐng)廣大投資者關(guān)注投
資風(fēng)險(xiǎn)。
三、本次發(fā)行的必要性和合理性
（一）擴(kuò)張 SMD LED 封裝產(chǎn)能，能解決現(xiàn)有生產(chǎn)線的產(chǎn)能瓶頸，進(jìn)一步滿
足市場(chǎng)的需求，同時(shí)有利于提升規(guī)模效應(yīng)、降低公司的生產(chǎn)成本
2017 年公司 LED 封裝照明產(chǎn)品的產(chǎn)能利用率為 93%，公司現(xiàn)有 SMD LED
封裝生產(chǎn)線的產(chǎn)能利用率較高，擴(kuò)產(chǎn)壓力較大，在全球 LED 照明滲透率持續(xù)提
高、LED 應(yīng)用領(lǐng)域不斷擴(kuò)大的行業(yè)背景下，無(wú)法進(jìn)一步滿足市場(chǎng)的需求。通過(guò)
此次擴(kuò)產(chǎn) SMD LED 封裝生產(chǎn)線，公司的產(chǎn)能將進(jìn)一步提升，解決公司目前產(chǎn)能
壓力，有利于公司進(jìn)一步擴(kuò)大產(chǎn)銷規(guī)模、擴(kuò)大市場(chǎng)份額。另外，公司生產(chǎn)規(guī)模的
擴(kuò)大能提升公司的規(guī)模效應(yīng)，提高對(duì)芯片、支架等原料供應(yīng)商的議價(jià)能力，降低
原材料的采購(gòu)成本、提升產(chǎn)品毛利率，增強(qiáng)公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。
（二）新型顯示技術(shù) Mini LED、Micro LED 具備廣闊的市場(chǎng)前景，公司及
時(shí)抓住行業(yè)發(fā)展先機(jī)，有利于取得先發(fā)優(yōu)勢(shì)
Mini LED 相比傳統(tǒng) LCD 顯示技術(shù)具備高動(dòng)態(tài)范圍成像精細(xì)度更高、能耗更
低、畫(huà)面更細(xì)致的優(yōu)勢(shì)，相比新型顯示技術(shù) OLED 具備更細(xì)致的屏幕表現(xiàn)以及
更低的成本優(yōu)勢(shì)，在全面屏、柔性屏幕、超高清畫(huà)質(zhì)、低功耗等技術(shù)趨勢(shì)下，
Mini LED 具備廣闊的市場(chǎng)前景，大型 LED 廠商三安光電、國(guó)星光電、華燦光電、
晶電、隆達(dá)電子等均積極布局該技術(shù)。公司專注于 LED 背光產(chǎn)品十余年，客戶
包括京東方、深天馬、合力泰、康佳、TCL 等國(guó)內(nèi)外知名品牌，具備深厚的技
術(shù)積淀，對(duì) Mini LED 技術(shù)布局較早，并且積累了豐富的人才、技術(shù)、專利儲(chǔ)備，
Mini LED 產(chǎn)品已實(shí)現(xiàn)小批量生產(chǎn)。公司順應(yīng)行業(yè)和技術(shù)的發(fā)展及時(shí)切入 Mini
LED，有利于取得先發(fā)優(yōu)勢(shì)，把握行業(yè)發(fā)展的先機(jī)。
相對(duì)于 Mini LED 背光的 LCD 顯示及 OLED，Micro LED 擁有更高解析度和
色彩飽和度、更快反應(yīng)速度、更高解析度、無(wú)縫拼接等優(yōu)勢(shì)，有望成為推動(dòng)顯示
質(zhì)量提升的下一代顯示技術(shù)，未來(lái)應(yīng)用場(chǎng)景廣闊。目前國(guó)內(nèi)外各大廠商正積極布
局研發(fā) Micro LED 技術(shù)，公司通過(guò)在 LED 行業(yè)的深厚技術(shù)積淀以及在 Mini LED
技術(shù)的提早布局，在部分關(guān)鍵技術(shù)上已取得先發(fā)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)設(shè)立 Micro LED 技
術(shù)研發(fā)中心，有利于公司進(jìn)一步擴(kuò)大先發(fā)優(yōu)勢(shì)、搶占市場(chǎng)先機(jī)。
（三）公司近年來(lái)營(yíng)業(yè)收入快速增長(zhǎng)，在未來(lái)幾年有較大的流動(dòng)資金缺口
隨著 LED 封裝行業(yè)集中度繼續(xù)提升、LED 應(yīng)用領(lǐng)域不斷擴(kuò)大以及公司 2016
年初收購(gòu)玲濤光電、積極開(kāi)拓海外市場(chǎng)、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品等，近年來(lái)公司的營(yíng)業(yè)收入
保持快速增長(zhǎng)，近三年公司的營(yíng)業(yè)收入分別為 92,093.22 萬(wàn)元、117,935.56 萬(wàn)元
和 158,369.33 萬(wàn)元，過(guò)去三年?duì)I業(yè)收入的復(fù)合增長(zhǎng)率為 31.14%（假設(shè) 2015 年公
司收入模擬合并玲濤光電，過(guò)去三年?duì)I業(yè)收入的復(fù)合增長(zhǎng)率為 19.60%）。公司
的應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)和存貨等流動(dòng)資產(chǎn)占用了公司較多的營(yíng)運(yùn)資金，隨著公司
業(yè)務(wù)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，相關(guān)業(yè)務(wù)的開(kāi)展及運(yùn)營(yíng)都將占用公司更多的營(yíng)運(yùn)資金。
假 定 未 來(lái) 三 年 的 復(fù) 合 增 長(zhǎng) 率 為 19.60% ， 公 司 未 來(lái) 三 年 的 流 動(dòng) 資 金 缺 口 為
18,571.60 萬(wàn)元，公司擬通過(guò)本次發(fā)行補(bǔ)充部分流動(dòng)資金。
四、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系
公司是專業(yè)從事 LED 封裝及提供相關(guān)解決方案的國(guó)家級(jí)國(guó)新技術(shù)企業(yè)，是
國(guó)內(nèi)最早從事 SMD LED 封裝的企業(yè)之一。主營(yíng)業(yè)務(wù)為 LED 封裝技術(shù)的研發(fā)和
LED 封裝產(chǎn)品制造、銷售，提供從 LED 封裝工藝結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、光學(xué)設(shè)計(jì)、驅(qū)動(dòng)設(shè)
計(jì)、散熱設(shè)計(jì)、LED 器件封裝、技術(shù)服務(wù)到標(biāo)準(zhǔn)光源模組集成的 LED 光源整體
解決方案，主要產(chǎn)品包括背光源 LED 器件及組件（中大尺寸液晶電視背光源、
小尺寸背光 LED 等）、照明用 LED 器件及組件、顯示用 LED 器件及組件等。
公司本次募集資金投資項(xiàng)目與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系表現(xiàn)在：
本次可轉(zhuǎn)債募集資金投資項(xiàng)目中，表面貼裝發(fā)光二極管（SMD LED）封裝
擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目是在 SMD LED 封裝業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)背景下，擴(kuò)張公司 SMD LED 封裝產(chǎn)
能，解決現(xiàn)有封裝生產(chǎn)線的產(chǎn)能瓶頸，進(jìn)一步滿足市場(chǎng)的需求，同時(shí)有利于提升
規(guī)模效應(yīng)、降低公司的生產(chǎn)成本；
次毫米發(fā)光二極管（Mini LED）封裝生產(chǎn)項(xiàng)目是為了全面布局 Mini LED 新
型顯示技術(shù)，公司在 Mini LED 技術(shù)上已申請(qǐng)了 38 項(xiàng)相關(guān)專利，其中發(fā)明專利
11 項(xiàng)，公司目前已解決巨量轉(zhuǎn)移技術(shù)等行業(yè)技術(shù)難題，在 Mini LED 封裝產(chǎn)品上
已實(shí)現(xiàn)小批量生產(chǎn)；
微型發(fā)光二極管（Micro LED）技術(shù)研發(fā)中心項(xiàng)目是公司為了緊跟下一代顯
示技術(shù) Micro LED 而實(shí)施的募投項(xiàng)目，公司在部分關(guān)鍵技術(shù)上已取得先發(fā)優(yōu)勢(shì)，
通過(guò)設(shè)立 Micro LED 技術(shù)研發(fā)中心，有利于公司進(jìn)一步擴(kuò)大先發(fā)優(yōu)勢(shì)、搶占市
場(chǎng)先機(jī)；
補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目是在公司封裝業(yè)務(wù)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大的背景下，通過(guò)本次
發(fā)行補(bǔ)充流動(dòng)資金解決未來(lái)營(yíng)運(yùn)資金缺口的問(wèn)題。
五、公司從事募集資金投資項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)
備情況
目前，公司在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面已經(jīng)具備了實(shí)施募集資金投資項(xiàng)目的
各項(xiàng)條件，具體如下：
（一）LED 封裝市場(chǎng)保持較快增長(zhǎng)，公司目前的產(chǎn)能利用率較高、訂單需
求較充足
隨著 LED 行業(yè)滲透率的持續(xù)提高、全球封裝產(chǎn)業(yè)向大陸轉(zhuǎn)移以及智能照明、
車用照明等 LED 新應(yīng)用領(lǐng)域的擴(kuò)大，我國(guó) LED 封裝市場(chǎng)仍將保持較快的增長(zhǎng)。
根據(jù)高工產(chǎn)研 LED 研究所（GGII）預(yù)測(cè)，2018 年至 2020 年中國(guó) LED 封裝行業(yè)
將維持 13%-15%的增速，2020 年產(chǎn)值規(guī)模將達(dá) 1,288 億元。近年來(lái)公司的營(yíng)業(yè)
收入保持快速增長(zhǎng)，目前產(chǎn)能利用率較高、訂單需求較充足，公司 SMD LED 封
裝擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目旨在擴(kuò)大封裝產(chǎn)能，滿足客戶及市場(chǎng)快速增長(zhǎng)的需求。
（二）公司具備項(xiàng)目運(yùn)作所需的人才、工藝和技術(shù)積累
公司是國(guó)內(nèi)最早從事 SMD LED 封裝的企業(yè)之一，公司始終把握 LED 封裝
行業(yè)的技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)和產(chǎn)品應(yīng)用潮流。公司一直重視新技術(shù)及新產(chǎn)品的研發(fā)建設(shè)
工作，截至 2017 年末，公司擁有研發(fā)人員 133 名，研發(fā)團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定。公司是國(guó)內(nèi)
第一家實(shí)現(xiàn)高功率陶瓷 LED 封裝、硅膠封裝 TOP LED、電視背光模組及車用照
明 LED 模組的企業(yè)。隨著 LED 顯示進(jìn)入更高層次的技術(shù)發(fā)展階段，Mini LED
顯示技術(shù)已經(jīng)成為高清 LED 顯示領(lǐng)域發(fā)展的趨勢(shì)之一。公司擁有深厚的技術(shù)積
累，目前在 LED 封裝領(lǐng)域已申請(qǐng)專利 300 多項(xiàng)，已獲授權(quán)的專利約 200 項(xiàng)，在
Mini LED 技術(shù)上公司已申請(qǐng)了 38 項(xiàng)相關(guān)專利，其中發(fā)明專利 11 項(xiàng)，公司目前
已解決巨量轉(zhuǎn)移技術(shù)等行業(yè)技術(shù)難題，在 Mini LED 封裝產(chǎn)品上已實(shí)現(xiàn)小批量生
產(chǎn)。
（三）公司擁有優(yōu)質(zhì)的客戶基礎(chǔ)，其對(duì) Mini LED 技術(shù)有較大的市場(chǎng)需求，
公司目前已對(duì)部分客戶實(shí)現(xiàn)小批量生產(chǎn)
公司目前下游客戶主要集中在照明廠家、家電廠家、手機(jī)廠家，Mini LED
最先將導(dǎo)入手機(jī)背光、電視背光應(yīng)用領(lǐng)域，公司通過(guò)多年與客戶良好的合作，積
累了大批國(guó)內(nèi)外照明 LED、家電、手機(jī)等領(lǐng)域客戶，并與其形成長(zhǎng)期的戰(zhàn)略合
作關(guān)系。目前在 Mini LED 應(yīng)用上，公司已與國(guó)際知名的家電客戶在電視用 Mini
LED 背光顯示模組進(jìn)行合作開(kāi)發(fā)并已取得較大進(jìn)展；另外，公司正與國(guó)際知名
通信公司在手機(jī) Mini LED 背光顯示模組、柔性曲面 Mini LED 封裝顯示技術(shù)上
進(jìn)行合作開(kāi)發(fā)，并已實(shí)現(xiàn)小批量生產(chǎn)。
（四）公司擁有完善的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)和專業(yè)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)
公司一直重視營(yíng)銷渠道和客戶服務(wù)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)。目前公司設(shè)有照明事業(yè)部、
大背光事業(yè)部、CHIP LED 及紅外事業(yè)部、全彩事業(yè)部、車用 LED 事業(yè)部、裝飾
照明事業(yè)部負(fù)責(zé)各 LED 應(yīng)用細(xì)分市場(chǎng)銷售拓展及客戶維護(hù)工作，完善的銷售渠
道及優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)將為公司進(jìn)一步開(kāi)拓市場(chǎng)、擴(kuò)大市場(chǎng)份額打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。公
司具備運(yùn)作本次募投項(xiàng)目所需的營(yíng)銷渠道及客戶資源。
六、填補(bǔ)被攤薄即期回報(bào)的措施
公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債部分或全部轉(zhuǎn)股后，對(duì)公司每股收益、凈資產(chǎn)收益率
等財(cái)務(wù)指標(biāo)產(chǎn)生一定的攤薄作用。為降低本次發(fā)行攤薄公司即期回報(bào)的影響，公
司承諾通過(guò)以下填補(bǔ)被攤薄即期回報(bào)的措施（填補(bǔ)回報(bào)措施的實(shí)施不等于公司對(duì)
未來(lái)利潤(rùn)做出保證）：
（一）公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)板塊運(yùn)營(yíng)狀況及發(fā)展態(tài)勢(shì)，面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及改進(jìn)措施
隨著 LED 封裝行業(yè)集中度繼續(xù)提升、LED 應(yīng)用領(lǐng)域不斷擴(kuò)大以及公司 2016
年初收購(gòu)玲濤光電、積極開(kāi)拓海外市場(chǎng)、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品等，近年來(lái)公司的營(yíng)業(yè)收入
保持快速增長(zhǎng)，近三年公司的營(yíng)業(yè)收入分別為 92,093.22 萬(wàn)元、117,935.56 萬(wàn)元
和 158,369.33 萬(wàn)元。
公司目前主要面臨市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和核心人員流失
的風(fēng)險(xiǎn)等，公司已采取積極措施應(yīng)對(duì)，包括將緊密關(guān)注 LED 市場(chǎng)及各種應(yīng)用的
變化與發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和市場(chǎng)推廣策略，使公司的產(chǎn)品和服務(wù)能持
續(xù)地滿足市場(chǎng)需求，不斷強(qiáng)化與客戶的合作關(guān)系；不斷加大研發(fā)投入，加強(qiáng)技術(shù)
研發(fā)和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)；完善自身的管理體系，設(shè)計(jì)良好的薪酬福利制度持續(xù)引進(jìn)優(yōu)秀
的管理人才，加大公司核心技術(shù)人員的儲(chǔ)備等。
（二）保持和促進(jìn)核心業(yè)務(wù)發(fā)展，積極開(kāi)發(fā)新的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)點(diǎn)，提升公司盈利
能力
公司將充分利用 LED 行業(yè)所帶來(lái)的機(jī)遇，在保持和提升公司傳統(tǒng) LED 封裝
產(chǎn)品市場(chǎng)份額和競(jìng)爭(zhēng)地位的同時(shí)，積極開(kāi)發(fā)新的產(chǎn)品和應(yīng)用領(lǐng)域，利用本次募集
資金全面布局 Mini LED 業(yè)務(wù)領(lǐng)域、開(kāi)發(fā) Micro LED 顯示技術(shù)。公司將保持并進(jìn)
一步發(fā)展公司的核心業(yè)務(wù)，積極開(kāi)發(fā)新的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)點(diǎn)，提升公司盈利能力，同時(shí)
提高公司日常運(yùn)營(yíng)效率，降低公司運(yùn)營(yíng)成本，以降低本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的影
響。
（三）積極推動(dòng)募投項(xiàng)目的建設(shè)，盡早釋放募投項(xiàng)目的效益
公司將積極推動(dòng)本次募投項(xiàng)目的建設(shè)，在募集資金到位前，以自有資金先
行投入，在資金條件允許的情況下加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，爭(zhēng)取早日完成項(xiàng)目建
設(shè)、達(dá)產(chǎn)并實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益。公司將嚴(yán)格根據(jù)《募集資金管理制度》的規(guī)定合規(guī)使
用募集資金，積極開(kāi)拓市場(chǎng)，盡早釋放募投項(xiàng)目的效益，以回報(bào)投資者。
（四）保證本次募集資金合理規(guī)范有效使用
為規(guī)范募集資金的管理和使用，公司已依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求制
定《募集資金管理制度》，對(duì)募集資金的專戶存儲(chǔ)、使用、用途變更等行為進(jìn)行
嚴(yán)格規(guī)范，公司將根據(jù)相關(guān)法規(guī)和《募集資金管理制度》的要求，嚴(yán)格管理募集
資金使用，保證募集資金按照既定用途得到充分有效利用。
（五）嚴(yán)格執(zhí)行利潤(rùn)分配政策，保證股東利益回報(bào)
為完善和健全公司持續(xù)、穩(wěn)定的股東分紅回報(bào)機(jī)制，公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)
規(guī)定在《公司章程》中明確了分紅政策，并制定了相關(guān)分紅回報(bào)規(guī)劃。公司將嚴(yán)
格執(zhí)行公司的分紅政策，在符合利潤(rùn)分配條件的情況下，積極對(duì)股東實(shí)施現(xiàn)金分
紅等利潤(rùn)分配，降低本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)股東權(quán)益的影響。
七、公司董事、高級(jí)管理人員對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切
實(shí)履行做出的承諾
為保證公司填補(bǔ)回報(bào)措辭能夠得到切實(shí)履行，公司董事、高級(jí)管理人員做出
如下承諾：
“（一）本人承諾不無(wú)償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也
不采用其他方式損害公司利益；
（二）本人承諾對(duì)董事和高級(jí)管理人員的職務(wù)消費(fèi)行為進(jìn)行約束；
（三）本人承諾不動(dòng)用公司資產(chǎn)從事與其履行職責(zé)無(wú)關(guān)的投資、消費(fèi)活動(dòng)；
（四）本人承諾由董事會(huì)或薪酬委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施
的執(zhí)行情況相掛鉤；
（五）本人承諾如公司擬實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，擬公布的公司股權(quán)激勵(lì)的行權(quán)條件
與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)行情況相掛鉤；
（六）自本承諾出具日至公司本次發(fā)行實(shí)施完畢前，若中國(guó)證券監(jiān)督管理委
員會(huì)作出關(guān)于填補(bǔ)回報(bào)措施及其承諾的其他新的監(jiān)管規(guī)定的，且上述承諾不能滿
足中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)該等規(guī)定時(shí)，本人承諾屆時(shí)將按照中國(guó)證券監(jiān)督管理
委員會(huì)的最新規(guī)定出具補(bǔ)充承諾；
（七）本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及對(duì)此作出的任何
有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施的承諾，若違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的，本
人愿意依法在股東大會(huì)及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)指定報(bào)刊上公開(kāi)說(shuō)明未履行
承諾的具體原因并向股東和社會(huì)公眾投資者道歉，并承擔(dān)對(duì)公司或者投資者的補(bǔ)
償責(zé)任；
（八）作為填補(bǔ)回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，本人若違反上述承諾或拒不履
行上述承諾，本人同意中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和深圳證券交易所等證券監(jiān)管機(jī)
構(gòu)按照其制定或發(fā)布的有關(guān)規(guī)定、規(guī)則，對(duì)本人作出相關(guān)處罰或采取相關(guān)監(jiān)管措
施?！?br/>八、公司控股股東、實(shí)際控制人對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到
切實(shí)履行的相關(guān)承諾
為確保公司本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的填補(bǔ)措施得到切實(shí)執(zhí)行，維護(hù)中小投資
者利益，公司控股股東、實(shí)際控制人作出如下承諾：
“（一）本人承諾不越權(quán)干預(yù)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不侵占公司利益；
（二）自本承諾出具日至公司本次發(fā)行實(shí)施完畢前，若中國(guó)證券監(jiān)督管理委
員會(huì)作出關(guān)于填補(bǔ)回報(bào)措施及其承諾的其他新的監(jiān)管規(guī)定的，且上述承諾不能滿
足中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)該等規(guī)定時(shí)，本人承諾屆時(shí)將按照中國(guó)證券監(jiān)督管理
委員會(huì)的最新規(guī)定出具補(bǔ)充承諾；
（三）本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及對(duì)此作出的任何
有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施的承諾，若違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的，本
人愿意依法在股東大會(huì)及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)指定報(bào)刊上公開(kāi)說(shuō)明未履行
承諾的具體原因并向股東和社會(huì)公眾投資者道歉，并承擔(dān)對(duì)公司或者投資者的補(bǔ)
償責(zé)任；
（四）作為填補(bǔ)回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，本人若違反上述承諾或拒不履
行上述承諾，本人同意中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和深圳證券交易所等證券監(jiān)管機(jī)
構(gòu)按照其制定或發(fā)布的有關(guān)規(guī)定、規(guī)則，對(duì)本人作出相關(guān)處罰或采取相關(guān)監(jiān)管措
施。”
九、關(guān)于本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的填補(bǔ)措施及承諾事項(xiàng)審議程
序
公司董事會(huì)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)事項(xiàng)的分析、填補(bǔ)即期回報(bào)措施及相關(guān)
主體承諾等事項(xiàng)已經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過(guò)，并將提交公司
股東大會(huì)表決。
公司將在定期報(bào)告中持續(xù)披露填補(bǔ)即期回報(bào)措施的完成情況及相關(guān)承諾主
體承諾事項(xiàng)的履行情況。
特此公告。
深圳市瑞豐光電子股份有限公司
董事會(huì)
2018年4月10日