華燦光電股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用
資金情況審核報告
大信專審字[2018]第 2-00571 號
大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信會計師事務(wù)所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 電話 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀區(qū)知春路 1 號 15/F, Xueyuan International Tower 傳真 Fax： +86（10）82327668
學(xué)院國際大廈 15 層 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 網(wǎng)址 Internet： www.daxincpa.com.cn
郵編 100083 Beijing, China, 100083
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況審核報告
大信專審字[2018]第 2-00571 號
華燦光電股份有限公司全體股東：
一、審核意見
我們在審計了華燦光電股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）2017 年 12 月 31 日合并及
母公司資產(chǎn)負債表和 2017 年度合并及母公司利潤表、股東權(quán)益表和現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表
附注的基礎(chǔ)上，審核了貴公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況。
我們認為，貴公司編制的 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表符合相關(guān)規(guī)定，
在所有重大方面公允反映了貴公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況。
二、形成審核意見的基礎(chǔ)
我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審核工作。審核報告的“注冊會計師的
責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業(yè)道德守則，我
們獨立于貴公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責任。
我們相信，我們獲取的審核證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表審核意見提供了基礎(chǔ)。
三、管理層和治理層的責任
按照中國證券監(jiān)督管理委員會及國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范上市公司與
關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）》的規(guī)定，編制和
對外披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表，確保其真實、準確、完整是貴公司管理層
的責任。
治理層負責監(jiān)督貴公司的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況報告過程。
四、注冊會計師的責任
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我們的目標是在實施審核程序的基礎(chǔ)上對貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況發(fā)
表審核意見。
在按照審計準則執(zhí)行審核工作的過程中，我們運用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時，
我們也執(zhí)行以下工作：
（一）計劃和實施審核工作以對貴公司披露的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況是否
不存在重大錯報獲取合理保證。
（二）在審核過程中，我們結(jié)合貴公司的實際情況，實施了核對、詢問和抽查會計記錄
等我們認為必要的程序。
五、其他說明事項
為了更好地理解貴公司 2017 年度與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用的資金情況，后附的匯總
表應(yīng)當與已審計的財務(wù)報表一并閱讀。
本報告僅供貴公司年度報告披露時使用，不得用作其它目的。我們同意將本報告作為貴
公司年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披露。
大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：
中 國 北 京 中國注冊會計師：
二○一八年四月二十七日
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2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表
編制單位：華燦光電股份有限公司 單位：人民幣萬元
2017 年度占 2017 年度
上市公司 2017 年期 2017 年度 2017 年期
占用方與上市公司的關(guān)聯(lián) 用累計發(fā)生 占用資金 占用形成
非經(jīng)營性資金占用 資金占用方名稱 核算的會 初占用資 償還累計 末占用資 占用性質(zhì)
關(guān)系 金額 的利息 原因
計科目 金余額 發(fā)生金額 金余額
（不含利息） （如有）
現(xiàn)大股東及其附屬
企業(yè)
小 計
前大股東及其附屬
企業(yè)
小 計
總 計
2017 年度往 2017 年度
上市公司 2017 年期 2017 年度 2017 年期
占用方與上市公司的關(guān)聯(lián) 來累計發(fā)生 往來資金 往來形成
其它關(guān)聯(lián)資金往來 資金往來方名稱 核算的會 初往來資 償還累計 末往來資 往來性質(zhì)
關(guān)系 金額 的利息 原因
計科目 金余額 發(fā)生金額 金余額
（不含利息） （如有）
大股東及其附屬
企業(yè)
小 計
華燦光電（蘇州）有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 35,019.40 10,698.93 52,032.63 -6,314.30 銷售商品 經(jīng)營性
上市公司的子公司 華燦光電（浙江）有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 -69.33 69.33 銷售商品 經(jīng)營性
及其附屬企業(yè)
華燦光電（蘇州）有限公司 子公司 應(yīng)收股利 27,933.76 18,000.00 9,933.76 利潤分配 非經(jīng)營性
小 計 34,950.07 38,702.02 70,032.63 3,619.46
關(guān)聯(lián)自然人及其控
制的法人
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小 計
實際控制人周健為周福壽
之子，周福壽持有本公司股
其他關(guān)聯(lián)人及其附 浙江英特來光電科技有限公
司
東上海燦融 12.04%的股權(quán)， 應(yīng)收賬款 3,062.50 4,415.39 4,611.38 2,866.51 銷售商品 經(jīng)營性
屬企業(yè) 從而間接持有本公司 1.46%
的權(quán)益。
小 計 3,062.50 4,415.39 4,611.38 2,866.51
合 計 38,012.57 43,117.41 74,644.01 6,485.97
法定代表人：俞信華 主管會計工作負責人：劉榕 會計機構(gòu)負責人：蔣瑞翔
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