深圳市超頻三科技股份有限公司董事會(huì)
關(guān)于評(píng)估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評(píng)估假設(shè)前提的合理性、評(píng)估方法與評(píng)
估目的相關(guān)性及評(píng)估定價(jià)的公允性的說(shuō)明
深圳市超頻三科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“超頻三”、“公司”）擬通過(guò)發(fā)
行股份的方式購(gòu)買黃海燕、陳書(shū)潔、杭州贏海投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）持
有的浙江炯達(dá)能源科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“炯達(dá)能源”或“標(biāo)的公司”）49%
股權(quán)（以下簡(jiǎn)稱“本次重組”或“本次交易”）。公司聘請(qǐng)北京亞超資產(chǎn)評(píng)估有限
公司（以下簡(jiǎn)稱“亞超資產(chǎn)評(píng)估”或“評(píng)估機(jī)構(gòu)”）作為本次交易的評(píng)估機(jī)構(gòu)，
對(duì)炯達(dá)能源 100%股權(quán)進(jìn)行了評(píng)估,并出具了北京亞超評(píng)報(bào)字（2018）第 A124 號(hào)
《深圳市超頻三科技股份有限公司擬發(fā)行股份購(gòu)買股權(quán)涉及的浙江炯達(dá)能源科
技有限公司全部股東權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》。
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《深圳證券
交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程等的有關(guān)規(guī)定，公司
董事會(huì)對(duì)本次重組標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了詳細(xì)核查，對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、
評(píng)估假設(shè)前提的合理性、評(píng)估方法與評(píng)估目的的相關(guān)性、評(píng)估定價(jià)的公允性等事
項(xiàng)發(fā)表如下意見(jiàn)：
1、關(guān)于評(píng)估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性
公司聘請(qǐng)了具有證券、期貨從業(yè)資格的亞超資產(chǎn)評(píng)估作為本次重組的評(píng)估機(jī)
構(gòu)，除正常業(yè)務(wù)關(guān)系外，亞超資產(chǎn)評(píng)估及其經(jīng)辦資產(chǎn)評(píng)估師與公司及本次重組的
交易對(duì)方及所涉各方均無(wú)其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，亦不存在影響其提供服務(wù)的現(xiàn)實(shí)及預(yù)期
的利益關(guān)系或沖突，本次評(píng)估機(jī)構(gòu)的選聘程序合規(guī)。因此，本次重組的評(píng)估機(jī)構(gòu)
具有獨(dú)立性。
2、關(guān)于評(píng)估假設(shè)前提的合理性
本次重組相關(guān)評(píng)估報(bào)告的評(píng)估假設(shè)前提符合國(guó)家有關(guān)法規(guī)與規(guī)定、遵循了市
場(chǎng)通行慣例及準(zhǔn)則、符合評(píng)估對(duì)象的實(shí)際情況，評(píng)估假設(shè)前提具有合理性。
3、關(guān)于評(píng)估方法與評(píng)估目的的相關(guān)性
本次評(píng)估的目的是確定標(biāo)的資產(chǎn)于評(píng)估基準(zhǔn)日的市場(chǎng)價(jià)值，為本次重組提供
價(jià)值參考依據(jù)。評(píng)估機(jī)構(gòu)采用了資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法兩種評(píng)估方法對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)
值進(jìn)行了評(píng)估，并最終選擇了收益法的評(píng)估值作為本次評(píng)估結(jié)果。評(píng)估機(jī)構(gòu)實(shí)際
評(píng)估的資產(chǎn)范圍與委托評(píng)估的資產(chǎn)范圍一致；評(píng)估機(jī)構(gòu)在評(píng)估過(guò)程中實(shí)施了相應(yīng)
的評(píng)估程序，遵循了獨(dú)立性、客觀性、科學(xué)性、公正性等原則，運(yùn)用了合規(guī)且符
合標(biāo)的資產(chǎn)實(shí)際情況的評(píng)估方法，選用的參照數(shù)據(jù)、資料可靠；資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值公
允、準(zhǔn)確。因此，評(píng)估方法與評(píng)估目的相關(guān)性一致。
4、關(guān)于評(píng)估定價(jià)的公允性
本次重組標(biāo)的資產(chǎn)經(jīng)過(guò)了具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)
估，評(píng)估機(jī)構(gòu)在評(píng)估過(guò)程中實(shí)施了相應(yīng)的評(píng)估程序，評(píng)估方法選用恰當(dāng)，所采用
計(jì)算模型、選取的重要評(píng)估參數(shù)及重要評(píng)估依據(jù)均符合評(píng)估對(duì)象的實(shí)際情況，評(píng)
估結(jié)論合理。因此，本次重組的資產(chǎn)定價(jià)公平、合理，符合相關(guān)法律、法規(guī)及公
司章程的規(guī)定，本次重組定價(jià)公允。
綜上所述，公司董事會(huì)認(rèn)為，公司本次重組所選聘的評(píng)估機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立性，
評(píng)估假設(shè)前提合理，評(píng)估方法與評(píng)估目的相關(guān)性一致，出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的評(píng)
估結(jié)論合理，評(píng)估定價(jià)公允。
（以下無(wú)正文）
（此頁(yè)無(wú)正文，為《深圳市超頻三科技股份有限公司董事會(huì)關(guān)于評(píng)估機(jī)構(gòu)的
獨(dú)立性、評(píng)估假設(shè)前提的合理性、評(píng)估方法與評(píng)估目的相關(guān)性以及評(píng)估定價(jià)的公
允性的說(shuō)明》之簽章頁(yè)）
深圳市超頻三科技股份有限公司
董 事 會(huì)
2018 年 5 月 20 日