盈方微電子股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第十屆董事會(huì)第十四次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《深圳證券交易所股
票上市規(guī)則》、《公司章程》和《獨(dú)立董事工作制度》等有關(guān)規(guī)定，我本著實(shí)事求
是、認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度審閱了董事會(huì)提供的相關(guān)資料，并基于自身的獨(dú)立判斷，就
下列事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：
一、關(guān)于 2017 年度關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明及獨(dú)立意見(jiàn)
報(bào)告期內(nèi)，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況。
二、關(guān)于 2017 年度對(duì)外擔(dān)保情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明及獨(dú)立意見(jiàn)
報(bào)告期內(nèi)，公司不存在對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。
三、關(guān)于 2017 年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨(dú)立意見(jiàn)
我認(rèn)為：對(duì)于 HighSharp 應(yīng)收賬款全額計(jì)提，雖然公司提出采取了一些措施，
如發(fā)律師函催收，與其租賃合同已經(jīng)終止，已更換新租客，這些應(yīng)收賬款確實(shí)難
以收回，但作為專(zhuān)業(yè)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所亞太依然出具保留意見(jiàn)，其理由為證據(jù)不足，
難以判斷，本獨(dú)立董事認(rèn)同亞太的保留意見(jiàn)，故棄權(quán)。
四、關(guān)于 2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案的獨(dú)立意見(jiàn)
對(duì)于公司董事會(huì)擬定的 2017 年度不進(jìn)行利潤(rùn)分配、不實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增
股本的利潤(rùn)分配方案，我們認(rèn)為，根據(jù)《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作
指引（2015 年修訂）》的規(guī)定，上市公司制定利潤(rùn)分配方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)以母公司報(bào)
表中可供分配利潤(rùn)為依據(jù)，公司報(bào)告期末合并報(bào)表中未分配利潤(rùn)為
-227,682,407.46 元，母公司報(bào)告期末可分配利潤(rùn)為-713,788,928.79 元，鑒于
母公司可分配利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，公司不具備現(xiàn)金分紅的條件。
公司 2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案符合《公司章程》等關(guān)于利潤(rùn)分配的相關(guān)規(guī)定，
符合公司的實(shí)際情況以及未來(lái)發(fā)展的需要，考慮了公司和股東的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，有利
于公司的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。我同意該事項(xiàng)并提交股東大會(huì)審議。
五、關(guān)于《2017 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》的獨(dú)立意見(jiàn)
我對(duì)公司《2017 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》進(jìn)行了審核，并對(duì)與此有關(guān)
的材料進(jìn)行了審查。我認(rèn)為：公司《2017 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》全面、
客觀和真實(shí)地反映了公司內(nèi)部控制體系建立、完善和運(yùn)行的實(shí)際情況，公司內(nèi)部
控制的實(shí)際情況與深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》等規(guī)范性文件的規(guī)
定和要求是相符的。
六、關(guān)于審定 2017 年公司董事及高級(jí)管理人員薪酬的獨(dú)立意見(jiàn)
我認(rèn)為，2017 年度公司董事及高級(jí)管理人員從公司所領(lǐng)取的薪酬是依據(jù)公
司《董事、高級(jí)管理人員薪酬制度》的規(guī)定，并充分考慮了同行業(yè)水平及所在地
的物價(jià)水平，并結(jié)合工作中的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、承擔(dān)責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素確定，符合
公司的實(shí)際情況。薪酬發(fā)放的程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)
定，不存在損害公司及股東利益的情形。該議案的審議、決策程序合法有效。我
同意該事項(xiàng)。
七、關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見(jiàn)
公司依據(jù)財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定和要求對(duì)公司進(jìn)行會(huì)計(jì)政策變更，變更后的會(huì)計(jì)
政策符合財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定，能夠更為客觀、公
允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。公司本次會(huì)計(jì)政策變更不存在損害公司及
全體股東、特別是中小股東利益的情形，決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司
章程》的規(guī)定，我同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。
八、關(guān)于 2017 年度財(cái)務(wù)報(bào)告被出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的保留審計(jì)意見(jiàn)涉及事項(xiàng)
的獨(dú)立意見(jiàn)
我認(rèn)為：對(duì)于 HighSharp 應(yīng)收賬款全額計(jì)提，雖然公司提出采取了一些措施，
如發(fā)律師函催收，與其租賃合同已經(jīng)終止，已更換新租客，這些應(yīng)收賬款確實(shí)難
以收回，但作為專(zhuān)業(yè)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所亞太依然出具保留意見(jiàn)，本獨(dú)立董事認(rèn)同亞
太的保留意見(jiàn)，故棄權(quán)。
獨(dú)立董事：宗士才
2018 年 4 月 20 日