深圳市聯(lián)建光電股份有限公司
2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告
各位董事：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求
（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制制度
和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司 2017 年 12 月
31 日的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并
如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行
監(jiān)督。經(jīng)理層負責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、
高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容
的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真
實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅
能為實現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或
對控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有
一定的風(fēng)險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
1、公司在財務(wù)報告內(nèi)部控制方面不存在重要缺陷，公司有按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系
和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了較為有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制，但是，在對個別并
購子公司的財務(wù)管理方面，還是存在監(jiān)管不到位的情況，后繼需加強對子公司的財務(wù)核算和
財務(wù)管理的監(jiān)管。
2、公司發(fā)現(xiàn)在非財務(wù)報告內(nèi)部控制方面存在一般缺陷：主要為隨著公司控股公司的增
加，地理區(qū)域的分散性，以及隨著公司投融資的速度加快，致使公司在對控股子公司的管理
上，投融資的事前評估等方面存在一些較薄弱的環(huán)節(jié)，后續(xù)需進一步加強對控股公司的投后
管理和投融資方面的事前怔慎評估。
公司較 2016 年度，在內(nèi)部控制方面進行了一系列整改和完機制完善，個別內(nèi)部控制制
度還需根據(jù)經(jīng)營管理活動中的變化情況，結(jié)合特征、特性作出進一步的修訂，并堅持不懈的
貫徹下去，形成常態(tài)化管理機制，確保內(nèi)部控制制度在經(jīng)營管理活動中充分發(fā)揮作用。
（一）內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險
領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括：深圳市聯(lián)建光電股份有限公司、深圳市聯(lián)建
光電有限公司、惠州市健和光電有限公司、深圳市聯(lián)動文化投資有限公司、聯(lián)動文
化（北京）有限公司、四川分時廣告?zhèn)髅接邢薰?、成都大禹偉業(yè)廣告有限公司、
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公司、璞提文化傳播（上海）有限公司、北京遠洋林格文化傳媒有限公司、深圳市
力瑪網(wǎng)絡(luò)科技有限公司、深圳市精準(zhǔn)分眾傳媒有限公司，西安綠一傳媒有限公司、
上海成光廣告有限公司、南京豐德博信戶外傳媒有限公司、西藏泊視文化傳播有限
公司、璞提文化傳播（上海）有限公司等納入評價范圍，單位資產(chǎn)總額占公司合并
財務(wù)報表資產(chǎn)總額的97.2%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的
98.9%；納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括: 組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社
會責(zé)任、企業(yè)文化、投資活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、工程項目、擔(dān)保
業(yè)務(wù)、財務(wù)報告、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等；重點關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域
主要包括投資活動、采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、財務(wù)報告、合同管理等。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的
主要方面，不存在重大遺漏。
（二)內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司內(nèi)部控制制度組織開展內(nèi)部控制評價工
作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認
定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告
內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認
定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標(biāo)準(zhǔn)如下：
1.財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo) 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
涉及資產(chǎn)、負債的 差錯金額>總資 總資產(chǎn)額5%≥差錯 差錯金額凈資 凈資產(chǎn)額5%≥差錯 差錯金額 收入 收入總額5%≥差錯 差錯金額 凈利 凈利潤5%≥差錯金 差錯金額