廈門信達股份有限公司
獨立董事意見書
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、
《上市公司治理準則》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，我們作為廈門信
達股份有限公司（簡稱“公司”）之獨立董事對下列事項發(fā)表如下獨
立意見：
一、對公司二〇一七年度利潤分配預案的獨立意見
公司于2018年4月26日召開公司第十屆董事會二〇一八年度第四
次會議，審議通過了《公司二〇一七年度利潤分配預案》。根據(jù)《關(guān)
于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司治理準則》、
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，作為
公司的獨立董事，我們于會前審閱了上述議案，并同意將該議案提交
公司董事會審議，現(xiàn)對該事項發(fā)表以下獨立意見：
我們認為：公司二〇一七年度利潤分配預案符合《公司章程》、
《上市公司監(jiān)管指引第 3 號—上市公司現(xiàn)金分紅》中關(guān)于現(xiàn)金分紅
事項的規(guī)定,充分考慮了公司現(xiàn)階段的經(jīng)營發(fā)展需要、盈利水平、資
金需求等因素,不存在損害股東尤其是中小股東利益的情形,同時也
有利于公司持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)展。因此我們同意上述利潤分配預案，并同
意將其提交公司二〇一七年度股東大會審議。
二、對續(xù)聘二〇一八年度審計機構(gòu)的獨立意見
經(jīng)綜合考慮北京興華會計師事務所（特殊普通合伙）為上市公司
提供審計服務的經(jīng)驗與能力，我們認為續(xù)聘北京興華會計師事務所
（特殊普通合伙）為公司二〇一八年度審計機構(gòu)屬正常續(xù)聘，能夠保
持審計工作的連續(xù)性，不會損害公司及公司股東的利益，對本次續(xù)聘
事項表示同意。
三、對公司內(nèi)部控制評價報告的獨立意見
報告期內(nèi)，公司遵循內(nèi)部控制的基本原則，結(jié)合自身實際情況，
持續(xù)健全內(nèi)部控制體系。公司內(nèi)控體系能夠適應經(jīng)營管理需求，保障
各項業(yè)務活動的穩(wěn)健開展，對子公司、關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、重大投
資和信息披露等重點活動的控制充分、有效，符合國家有關(guān)法律、法
規(guī)和監(jiān)管部門的要求。
我們認為，公司二〇一七年度內(nèi)部控制評價報告能夠客觀、真實
地反映公司內(nèi)部控制體系建設、內(nèi)控制度執(zhí)行及監(jiān)督的實際情況。
四、關(guān)于會計政策變更的獨立意見
公司依照財政部的有關(guān)規(guī)定和要求，對公司會計政策進行變更，
使公司的會計政策符合財政部、證監(jiān)會和深圳證券交易所等監(jiān)管機構(gòu)
的相關(guān)規(guī)定，能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，符
合公司和所有股東的利益。本次會計政策變更的決策程序符合有關(guān)法
律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及中小股東的權(quán)益。
同意本次《關(guān)于會計政策變更的議案》。
五、關(guān)于募集資金二〇一七年度存放與使用情況的獨立意見
經(jīng)過對有關(guān)資料的審核，我們認為公司董事會編制的《募集資金
二〇一七年度存放與使用情況的專項報告》能夠真實、客觀地反映公
司募集資金存放與使用情況，符合證監(jiān)會、深圳證券交易所、公司《募
集資金使用管理制度》的相關(guān)規(guī)定和要求，募集資金實際使用情況與
公司信息披露情況不存在重大差異。
六、關(guān)于公司二〇一七年度及二〇一八年第一季度計提資產(chǎn)減值
準備的獨立意見
公司依據(jù)企業(yè)會計準則及公司會計政策穩(wěn)健計提資產(chǎn)減值準備，
能客觀、公允地反映公司的財務狀況以及經(jīng)營成果，確保公司規(guī)范運
作，沒有損害公司及中小股東利益。因此同意本次《公司二〇一七年
度及二〇一八年第一季度計提資產(chǎn)減值準備的議案》。
七、關(guān)于公司二〇一七年第四季度及二〇一八年第一季度核銷部
分資產(chǎn)的獨立意見
公司此次核銷的相關(guān)資產(chǎn)因交易對方無可供執(zhí)行財產(chǎn)等原因，具
有明顯特征表明確實無法收回。本次核銷不影響公司二〇一七年度利
潤總額，影響公司二〇一八年第一季度利潤總額-9,000.00元。
我們認為公司核銷部分資產(chǎn)符合企業(yè)會計準則相關(guān)規(guī)定。同意本
次《公司二〇一七年第四季度及二〇一八年第一季度核銷部分資產(chǎn)的
議案》。
八、關(guān)于全面修訂公司《高管人員薪酬與績效管理制度》的獨立
意見
為建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應的激勵與約束機制，充分調(diào)動公司
高級管理人員的積極性和創(chuàng)造性，確保公司戰(zhàn)略目標和企業(yè)價值的實
現(xiàn)，公司結(jié)合實際發(fā)展情況全面修訂《高管薪酬與績效管理制度》，
其內(nèi)容符合《公司法》、《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，未損害中小股東權(quán)
益。
九、關(guān)于公司二〇一七年度日常關(guān)聯(lián)交易發(fā)生情況的獨立意見
公司二〇一七年度日常關(guān)聯(lián)交易的決策程序符合法律法規(guī)的要
求，交易遵循公平合理的市場化原則，依據(jù)市場公允價格確定交易價
格，不存在損害公司和中小股東利益的行為。最終實際發(fā)生金額低于
年初預計總金額主要由大宗貿(mào)易行業(yè)特點所致，部分年初預計可能發(fā)
生的貿(mào)易業(yè)務因經(jīng)營發(fā)展和市場情況的需要有所調(diào)整，未實際發(fā)生。
該差異不會對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響，不會影響公司的獨立性。
十、關(guān)于深圳市灝天光電有限公司原股東2017年度業(yè)績承諾完成
情況的說明的獨立意見
經(jīng)查閱《關(guān)于深圳市灝天光電有限公司之股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》（以下
簡稱“《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》）”）、北京興華會計師事務所（特殊普通合伙）
出具的審計報告，對深圳市灝天光電有限公司（以下簡稱“灝天光電”）
業(yè)績承諾的實現(xiàn)情況進行了審核。認為：2017年灝天光電業(yè)績基本完
成業(yè)績承諾，產(chǎn)生差異主要系受賬掛并購前應收賬款計提壞賬準備等
多種因素造成，我們將持續(xù)關(guān)注上述公司后續(xù)經(jīng)營情況，敦促相關(guān)方
按照相關(guān)規(guī)定和程序履行《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》相關(guān)約定。
十一、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金及公司對外擔保
的專項說明和獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會下發(fā)的證監(jiān)發(fā)［2003］56 號文《關(guān)于規(guī)范上市
公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》的要求，
我們對公司的對外擔保情況及關(guān)聯(lián)方資金占用情況進行了核查，現(xiàn)就
有關(guān)情況說明如下：
1、截至 2017 年 12 月 31 日，公司對外擔保余額為人民幣
119,839.06 萬元，占公司最近一個會計年度合并會計報表凈資產(chǎn)的
24.21％；
2、公司對外擔保均根據(jù)《公司章程》規(guī)定的審批權(quán)限相應提交
董事會、股東大會審議通過。
3、公司為資產(chǎn)負債率超過 70%的被擔保對象提供債務擔保已履
行相應的股東大會審批程序。
4、公司對外擔保事項均嚴格按照《上市規(guī)則》、《公司章程》的
有關(guān)規(guī)定，認真履行相應信息披露義務。
5、根據(jù)北京興華會計師事務所出具的《控股股東及其他關(guān)聯(lián)方
占用資金情況的專項審計說明》，截至 2017 年 12 月 31 日，公司不
存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況。
綜上，我們認為公司嚴格落實相關(guān)規(guī)定精神，認真規(guī)范對外擔保
及與關(guān)聯(lián)方資金往來事項，有效控制財務風險，維護了投資者的利益。
廈門信達股份有限公司
獨立董事：童錦治、薛祖云、鄭學軍
二〇一八年四月二十六日