深圳市聯(lián)建光電股份有限公司
獨立董事關(guān)于相關(guān)事項的獨立意見
根據(jù)《公司法》、深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作
指引》、《獨立董事制度》及《公司章程》等有關(guān)法律法規(guī)，基于獨立董事的獨立判斷，對公
司第四屆董事會第四十次會議的相關(guān)議案進行了認真審議，并仔細閱讀了公司提供的相關(guān)資
料。現(xiàn)基于獨立判斷立場，發(fā)表獨立意見如下：
一、 關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金及公司對外擔保情況的獨立意見
根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證
監(jiān)發(fā)[2003]56 號）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號）、《深圳
證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》、《對
外擔保管理制度》等有關(guān)規(guī)定，我們對公司關(guān)聯(lián)方占用公司資金情況以及公司對外擔保情況
進行了認真核查，現(xiàn)發(fā)表獨立意見如下：
1、何吉倫、陳波等關(guān)聯(lián)方報告期內(nèi)新增占用金額系承諾業(yè)績未完成或預(yù)計未來年度無
法完成的相關(guān)業(yè)績補償款；
2、報告期內(nèi)新增關(guān)聯(lián)方劉學禮為惠州健和行政后勤部經(jīng)理，負責工廠食堂采購及管理，
每月需要借款用于食堂食材等物品采購，屬于公司正常開支的借款，借款會于下月及時沖賬。
3、全資子公司西安綠一傳媒有限公司（以下簡稱“西安綠一”）法定代表人陳波非經(jīng)營
性占用公司資金 991.52 萬元，系因西安綠一于 2012 年以陳波名義購買一處房產(chǎn)，而相關(guān)購
房款由西安綠一代為支付。該購房事項產(chǎn)生于公司收購西安綠一之前。2017 年 6 月 30 日，
上述房產(chǎn)的所有權(quán)已變更至西安綠一名下。
除上述情況外，其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用公司資金的情形系為公司或子公司與經(jīng)營相關(guān)
的往來款，且金額較小，不會造成較大影響。
報告期內(nèi)，公司向全資子公司深圳市易事達電子有限公司（以下簡稱“易事達”）提供人
民幣 12,000 萬元的授信額度擔保。公司為易事達提供擔保是為了支持其業(yè)務(wù)發(fā)展，易事達
經(jīng)營穩(wěn)定，資產(chǎn)負債情況良好，公司對該事項的審議程序合法，我們一致認為：公司為易事
達向銀行申請綜合授信額度提供擔保不屬于違規(guī)擔保行為，我們一致同意此次擔保事項。
二、 關(guān)于 2017 年度利潤分配預(yù)案的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)指導(dǎo)意見，在符合利潤分配原則、保證公司正常經(jīng)營和長遠發(fā)展的
前提下，更好地兼顧股東的即期利益和長遠利益。我們認為，該利潤分配預(yù)案符合公司實際
情況，沒有違反《公司法》、《公司章程》，未損害公司股東尤其是中小股東的利益，有利于
公司的正常經(jīng)營和健康發(fā)展。我們同意將該方案提交董事會和股東大會審議。
三、 關(guān)于公司 2017 年度募集資金存放與使用情況的獨立意見
經(jīng)核查，2017 年度公司募集資金的存放與使用情況符合中國證監(jiān)會、深圳證券交易所
關(guān)于上市公司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的情況。
四、 關(guān)于公司 2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告的獨立意見
經(jīng)與公司管理層和相關(guān)管理部門交流，查閱公司的管理制度，我們認為：隨著公司未來
經(jīng)營發(fā)展的需要，公司根據(jù)所處的環(huán)境，不斷完善內(nèi)部控制制度，通過建立內(nèi)部控制必備的
流程、明確相關(guān)人員職責等手段，以保證內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度和公司經(jīng)營活動的有效進
行。公司《2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告》全面、客觀、真實地反映了公司內(nèi)部控制體
系的執(zhí)行情況和效果，不存在明顯薄弱環(huán)節(jié)和重大缺陷。
五、 關(guān)于公司董事、監(jiān)事、高級管理人員 2018 年度薪酬方案的獨立意見
經(jīng)審查，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬情況符合有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程等相
關(guān)規(guī)定。我們一致同意公司《董事、監(jiān)事 2018 年度薪酬方案》及《高級管理人員 2018 年度
薪酬方案》。
六、 關(guān)于壞賬核銷的獨立意見
經(jīng)審核，公司本次壞賬核銷遵照了《企業(yè)會計準則》和公司相關(guān)會計準則的規(guī)定，基于
謹慎性原則，依據(jù)充分，本次核銷的壞賬已全額計提了壞賬準備，不會對公司 2017 年度損
益產(chǎn)生影響。我們一致同意公司本次核銷壞賬共計 6,376,393.53 元。
七、 關(guān)于計提 2017 年度資產(chǎn)減值準備的獨立意見
經(jīng)審核，公司本次計提資產(chǎn)減值準備依據(jù)充分，符合《企業(yè)會計準則》和公司相關(guān)制度
的規(guī)定，并履行了相應(yīng)的審批程序，計提資產(chǎn)減值準備后，財務(wù)報表能夠更加公允地反映公
司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，符合公司整體利益，不存在損害公司及全體股東利益特別是中小
股東利益的情形。我們同意公司本次計提資產(chǎn)減值準備事項。
八、 關(guān)于子公司未實現(xiàn)業(yè)績承諾的補償方案的獨立意見
經(jīng)審查，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和《現(xiàn)金及發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》約定，公司《關(guān)于子公
司未實現(xiàn)業(yè)績承諾的補償方案》合法、合規(guī)，不存在損害公司及其他股東特別是中小股東利
益的情形。我們同意公司本次補償方案。
九、 關(guān)于補充確認 2017 年度與新疆思睿博創(chuàng)文化傳播有限公司日常關(guān)聯(lián)交易的獨
立意見
公司三級全資子公司西安綠一傳媒有限公司與新疆思睿博創(chuàng)文化傳播有限公司日常關(guān)
聯(lián)交易系因正常的生產(chǎn)經(jīng)營需要產(chǎn)生，協(xié)議的定價原則和履行方式遵循了市場原則，對公司
財務(wù)狀況和經(jīng)營成果不會產(chǎn)生重大影響，不存在損害公司和股東利益的情形，不會對公司獨
立性產(chǎn)生影響，公司的主要業(yè)務(wù)不會因本次關(guān)聯(lián)交易而對關(guān)聯(lián)人形成依賴或被其控制。
十一、 關(guān)于續(xù)聘瑞華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2017 年度審計機構(gòu)的獨
立意見
瑞華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)從業(yè)資格，在擔任公司
2017 年度審計機構(gòu)期間，能夠遵循《中國注冊會計師獨立審計準則》，勤勉盡職、服務(wù)優(yōu)質(zhì)，
能夠發(fā)表獨立審計意見，我們一致同意公司續(xù)聘瑞華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司
2018 年度審計機構(gòu)。
十二、關(guān)于前期會計差錯及追溯調(diào)整的獨立意見
經(jīng)審查，我們認為：公司對以前年度財務(wù)數(shù)據(jù)進行追溯調(diào)整符合會計制度和會計準則的
相關(guān)規(guī)定，針對以前年度出現(xiàn)的會計差錯進行的更正是恰當?shù)?，?jīng)調(diào)整后的會計報表公允地
反映了報告期公司財務(wù)狀況，我們同意本次對前期會計差錯進行更正。
獨立董事：詹偉哉、李小芬、王成義、肖志興
2018 年 4 月 26 日